Windpark Hoort 2 Verwaltungs GmbH

Hoort

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr 1. Januar 2019 bis zum 31. Dezember 2019

Bilanz

Aktivseite
		31.12.2019	31.12.2018
		€	€
A.	Umlaufvermögen
I.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1.	Forderungen gegen verbundene Unternehmen	8.704,30	13.659,55
2.	sonstige Vermögensgegenstände	0,00	1.045,00
		8.704,30	14.704,55
II.	Guthaben bei Kreditinstituten	38.043,03	23.689,25
		46.747,33	38.393,80
		46.747,33	38.393,80

Passivseite
		31.12.2019	31.12.2018
		€	€
A.	Eigenkapital
I.	Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II.	Gewinnvortrag	8.340,00	4.080,00
III.	Jahresüberschuss	9.343,70	4.260,00
		42.683,70	33.340,00
B.	Rückstellungen
1.	Steuerrückstellungen	1.590,00	1.660,00
2.	sonstige Rückstellungen	1.515,00	3.393,80
		3.105,00	5.053,80
C.	Verbindlichkeiten
1.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	110,00	0,00
2.	sonstige Verbindlichkeiten	848,63	0,00
	(davon aus Steuern € 848,63; Vorjahr € 0,00)
		958,63	0,00
		46.747,33	38.393,80

Anhang

Allgemeines

Der vorliegende Jahresabschluss der Windpark Hoort 2 Verwaltungs GmbH zum 31. Dezember 2019 ist nach den Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt. Die Ge-sellschaft hat ihren Sitz in Hoort und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Schwerin (HRB 12854) eingetragen. Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267 a Abs. 1 HGB. Die Windpark Hoort 2 Verwaltungs GmbH hat den Jahresabschluss freiwillig nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt. Der Gliederung der Gewinn- und Verlust-rechnung liegt das Gesamtkostenverfahren zugrunde.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der WEMAG AG mit Sitz in Schwerin, welche den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Konsolidierungskreis aufstellt, einbezo-gen. Der von der WEMAG AG aufgestellte Konzernabschluss ist beim elektronischen Bundes-anzeiger (www.bundesanzeiger.de) abrufbar. Die WEMAG AG ist beim Amtsgericht Schwerin in das Handelsregister unter der Nummer HRB 615 eingetragen.

Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Aktiva

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Allen erkennbaren Einzelrisiken und dem all-gemeinen Kreditrisiko wird durch angemessene Wertabschläge Rechnung getragen.

Die Bankguthaben sind zum Nennbetrag bilanziert.

Es ergaben sich aktive latente Steuern aus Differenzen zwischen Handels- und Steuerbilanz in der Bilanzposition Rückstellungen in Höhe von 94,50 EUR. Die Berechnung erfolgte mit einem Steuersatz von 30 %. Es wird von dem Wahlrecht nach § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB Gebrauch gemacht und auf den Ansatz aktiver latenter Steuern verzichtet.

Passiva

Bei der Bemessung der Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten nach Maßgabe des HGB angemes-sen und ausreichend Rechnung getragen. Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zu den einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2019	davon	31.12.2018
	insgesamt	Restlaufzeit > 1 Jahr	insgesamt
	EUR	EUR	EUR
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	8.704,30	0,00	13.659,55
(davon gegen Gesellschafter)	(-8.704,30)	(0,00)	(-13.659,55)
sonstige Vermögensgegenstände	0,00	0,00	1.045,00
Summe	8.704,30	0,00	14.704,55

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Forderungen gegen die Windpark Hoort 2 GmbH & Co. KG und ergeben sich aus der Abgrenzung der Aufwandserstattung in Höhe von 8.704,30 EUR (Vorjahr 8.659,55 EUR).

Alle Forderungen des Vorjahres hatten eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Eigenkapital

Das Eigenkapital in Höhe von 25.000,00 EUR ist vollständig eingezahlt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
Steuerrückstellungen	1.590,00	1.660,00
sonstige Rückstellungen	1.515,00	3.393,80
Summe	3.105,00	5.053,80

Die sonstigen Rückstellungen enthalten Rückstellungen für die Erstellung der Steuererklärun-gen in Höhe von 1.200,00 EUR (Vorjahr 3.000,00 EUR) und Rückstellungen für Prüfungskos-ten des Jahresabschlusses in Höhe von 315,00 EUR (Vorjahr 393,80 EUR).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2019	davon mit einer Restlaufzeit			31.12.2018
	insgesamt	von < 1 Jahr	1 - 5 Jahre	> 5 Jahre	insgesamt
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	110,00	110,00	0,00	0,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	848,63	848,63	0,00	0,00	0,00
(davon aus Steuern)	(848,63)	(848,63)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Summe	958,63	958,63	0,00	0,00	0,00

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen Verbindlichkeiten aus Umsatzsteuer gegenüber dem Finanzamt.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge resultieren aus der Haftungsvergütung in Höhe von 10.000,00 EUR und aus der Abgrenzung der Aufwandserstattung in Höhe von 8.704,30 EUR. Zudem sind aus der Auflösung von Rückstellungen für die Erstellung der Steuererklärungen sonstige betriebliche Erträge in Höhe von 1.092,50 EUR entstanden.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen entfallen im Wesentlichen mit 5.500,00 EUR auf kaufmännische Betriebsführungsentgelte, mit 880,80 EUR auf Gerichts-, Anwalts- und Notar-kosten sowie mit 795,00 EUR auf Kosten für die prüferische Durchsicht des Jahresabschlusses.

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag resultieren aus den Körperschaftsteuer- und Solidaritätszuschlagsvorauszahlungen 2019 in Höhe von insgesamt 908,34 EUR, der Zufüh-rung von Rückstellungen für die Körperschaftsteuer und den Solidaritätszuschlag 2019 in Höhe von insgesamt 850,00 EUR sowie aus der Auflösung der Rückstellungen für die Körper-schaftsteuer und den Solidaritätszuschlag 2017 in Höhe von insgesamt 9,54 EUR.

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige wesentliche nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte finanzielle Verpflich-tungen bestehen zum Bilanzstichtag gegenüber der Gemeinde Hoort aus einer Nutzungsver-einbarung in Höhe von 400,00 EUR.

Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft haftet als persönlich haftende geschäftsführende Gesellschafterin gesamt-schuldnerisch für folgende Gesellschaft:

- Windpark Hoort 2 GmbH & Co KG, Hoort.

Die Windpark Hoort 2 Verwaltungs GmbH hält keine Anteile an der Gesellschaft.

Geschäftsführung

Dipl.-Ing. Torsten Hinrichs, Schwerin, Abteilungsleiter Regenerative Energieerzeugung der WEMAG AG,

Wolfgang Höffken, Schwerin, Mitarbeiter für juristische Sonderaufgaben der WEMAG AG bis 28. Februar 2019,

Frank Heinkel, Schwerin, Abteilungsleiter Unternehmensstrategie und -finanzierung der WEMAG AG ab 01. März 2019.

Die Geschäftsführung erhält von der Gesellschaft keine Bezüge.

Abschlussprüferhonorar

Das für das Geschäftsjahr 2019 erfasste Honorar des Abschlussprüfers beträgt für die prüferische Durchsicht des Jahresabschlusses (inklusive Auslagen) 795,00 EUR.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 9.343,70 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.

Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2019 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Hoort, den 28. Februar 2020

Windpark Hoort 2 Verwaltungs GmbH

Die Geschäftsführung

Die Gesellschafterversammlung hat am 21. April 2020 den Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 1. Januar bis 31.12.2019 festgestellt.