BRANICKS Institutional Portfolio Advisory GmbH (vormals: GEG Portfolio Advisory GmbH)

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

AKTIVA

	31.12.2023	31.12.2022
	EUR	EUR
Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	22.233.751,03	23.272.207,52
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	306.602,27	312.258,89
	22.540.353,30	23.584.466,41

PASSIVA

	31.12.2023	31.12.2022
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
B. Rückstellungen	0,00	6.404.868,36
C. Verbindlichkeiten	22.515.353,30	17.154.598,05
	22.540.353,30	23.584.466,41

Gewinn- und Verlustrechnung

	2023	Vorjahr
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	1.914.905,83	1.961.511,37
2. Sonstige betriebliche Erträge	3.531,72	13.737.079,00
3. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-575.057,71	-294.249,13
4. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-5.254,20	1,34
5. Ergebnis nach Steuern	1.338.125,64	15.404.342,58
6. Aufgrund von Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsverträgen abgeführte Gewinne	1.338.125,64	15.404.342,58
7. Jahresüberschuss	0,00	0,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben

Die Branicks Institutional Portfolio Advisory GmbH (ehem. GEG Portfolio Advisory GmbH) hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und ist eingetragen in das Handelsregister HRB beim Amtsgericht Frankfurt am Main (Reg.Nr. 115750).

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung kleiner Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden so weit unten nichts anderes beschrieben ist in Anspruch genommen. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Ansatzwahlrechte und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Unter den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen werden Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 5.920.997,23 (Vorjahr: EUR 1.520.997,23) ausgewiesen. Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 16.753.773,22 (Vorjahr: EUR 15.472.767,58).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr wurden keine Mitarbeiter beschäftigt.

Die Gesellschaft ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB i.V.m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der Branicks Group AG, Frankfurt am Main, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen. Die Branicks Group AG stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis an Unternehmen auf. Er wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht.

Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages mit der Branicks Institutional Real Estate Management GmbH wurde der Jahresüberschuss in Höhe von EUR 1.338.125,64 an die Gesellschafterin abgeführt.

Frankfurt am Main, 9. April 2024

Markus Fehrenbacher, Geschäftsführer

Vanessa Heißenberg, Geschäftsführerin