Harzer Brunnen GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

HR-Nr.: 154821 B

Ich / Wir beauftrage / n Sie mit der Veröffentlichung im elektronischen Bundesanzeiger des am festgestellten Jahresabschlusses in dieser Form

Datum,

Unterschrift

Bilanz

AKTIVA

	2019		2018
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	554.472,04		688.213,02
II. Sachanlagen	1.658.360,98		2.009.337,58
III. Finanzanlagen	27.283,57	2.240.116,59	27.283,57
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	228.290,31		333.291,91
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	739.955,64		1.326.876,19
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	330.236,35	1.298.482,30	39.251,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten		18.996,45	19.395,72
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		14.356.742,87	11.631.794,12
Summe AKTIVA		17.914.338,21	16.075.443,48

PASSIVA

	2019		2018
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag	-11.656.643,98		-8.781.918,35
III. Jahresfehlbetrag	-2.725.098,89	-14.356.742,87	-2.874.875,77
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		14.356.742,87	11.631.794,12
		0,00	0,00
B. Rückstellungen		1.707.806,52	1.533.877,62
C. Verbindlichkeiten		16.206.531,69	14.541.565,86
Summe PASSIVA		17.914.338,21	16.075.443,48

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 der Harzer Brunnen GmbH, Berlin wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gesellschaft ist beim Amtsgericht Charlottenburg unter der Nummer 154821 B in das Handelsregister eingetragen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 14.356 aus. Eine Überschuldung i. S. d. § 19 InsO liegt jedoch nicht vor, da die Gesellschafterin HR Group Beteiligungsgesellschaft mbH sich mit Gläubigern der Gesellschaft auf die Sanierung verständigt hat und in diesem Zusammenhang ausreichend finanzielle Mittel zugesagt hat. Daher wurde der Jahresabschluss trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwerte wird über einen Zeitraum von 10 Jahren abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige, lineare Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen.

Die Bestände an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen sind mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten oder den niedrigeren Tagespreisen am Bilanzstichtag aktiviert.

Die fertigen Erzeugnisse sind auf der Basis von Einzelkalkulationen, die auf der aktuellen Betriebsabrechnung beruhen, zu Herstellungskosten bewertet, wobei neben den direkt zurechenbaren Materialeinzelkosten, Fertigungslöhnen und Sondereinzelkosten auch Fertigungs- und Materialgemeinkosten berücksichtigt wurden.

Für Verluste aus Liefer- und Abnahmeverpflichtungen sind in angemessener Höhe Rückstellungen gebildet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die liquiden Mittel sind zum Nennwert bilanziert.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Auszahlungen, die in der Zukunft Aufwand und auf der Passivseite Einzahlungen, die in der Zukunft Ertrag darstellen ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d.h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für Rückvergütungen, Pfandvergütungen, ausstehenden Urlaub und sonstige Personalrückstellungen.

2. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

3. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen jährliche sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen mit eine Restlaufzeit zwischen 2 und 17 Jahren in Höhe von TEUR 517 (davon gegenüber verbundenen Unternehmen TEUR 50).

D. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführung

Zum Geschäftsführer sind Ruslan Husry und Björn Weidner bestellt.

2. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt im Geschäftsjahr durchschnittlich 67 Mitarbeiter.

Berlin, 27. Februar 2020

Harzer Brunnen GmbH Harzer Brunnen GmbH

Ruslan Husry

Björn Weidner

Der Jahresabschluss wurde am 06.03.2020 festgestellt.