a&o hostel and hotel Düsseldorf GmbH (vormals: A&O HOTEL and HOSTEL Düsseldorf GmbH)

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

Aktiva

	31.12.2017	31.12.2016
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	1.495.152,00	1.665.977,00
	1.495.153,00	1.665.978,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	304.442,51	666.176,91
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	181.149,09	205.605,25
	485.591,60	871.782,16
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.895,00	2.032,09
	1.982.639,60	2.539.792,25

Passiva

	31.12.2017	31.12.2016
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	204.000,10	204.000,10
III. Jahresüberschuss	0,00	0,00
	229.000,10	229.000,10
B. Rückstellungen	16.000,00	14.000,00
C. Verbindlichkeiten	1.737.639,50	2.296.792,15
	1.982.639,60	2.539.792,25

Gewinn- und Verlustrechnung
für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2017

	2017	2016
	€	€
1. Umsatzerlöse	3.223.578,67	3.095.116,18
2. sonstige betriebliche Erträge	1.795,96	60.480,91
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	169.019,45	158.095,29
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	303.957,16	272.822,27
	472.976,61	430.917,56
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	205.133,37	208.947,76
b) soziale Abgaben	38.955,24	39.627,04
	244.088,61	248.574,80
5. Abschreibungen auf Sachanlagen	173.248,72	25.254,84
6. sonstige betriebliche Aufwendungen	2.293.294,16	2.210.436,29
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	306,68	89,84
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	57.317,34	11.225,60
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	34,14	23,84
10. Ergebnis nach Steuern	-15.278,27	229.254,00
11. Erträge aus Verlustübernahme	15.278,27	0,00
12. auf Grund eines Gewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne	0,00	-229.254,00
12. Jahresüberschuss	0,00	0,00

Anhang zum Jahresabschluss 2017

I. Allgemeine Angaben

Die A&O HOTEL and HOSTEL Düsseldorf GmbH gilt bezüglich der Rechnungslegungsvorschriften als "kleine Kapitalgesellschaft" im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr.

Der Gesellschaftsvertrag wurde am 26. Februar 2009 abgeschlossen.

Die A&O HOTEL and HOSTEL Düsseldorf GmbH mit Sitz in Düsseldorf ist im Handelsregister des Amtsgerichts Düsseldorf unter HRB 61335 eingetragen.

Die Geschäftsführung der Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2017 von Herrn Oliver Winter, Berlin, wahrgenommen. Der Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt und ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Zwischen der A&O HOTEL and HOSTEL Düsseldorf GmbH, Düsseldorf, und ihrem Mutterunternehmen, der A&O Hotels and Hostels Holding GmbH (vormals: A&O HOTELS and HOSTELS Holding AG), Berlin, besteht zum 31. Dezember 2017 ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

Bis zum Bilanzstichtag war die A&O HOTEL and HOSTEL Düsseldorf GmbH Organgesellschaft. Die A&O Hotels and Hostels Holding GmbH (vormals: A&O HOTELS and HOSTELS Holding AG) mit Sitz in Berlin ist die Organträgerin. Es besteht zum 31. Dezember 2017 eine körperschaftsteuerliche und gewerbesteuerliche Organschaft.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB in Anspruch. Die Gesellschaft macht von der Möglichkeit des § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB Gebrauch und stellt nur eine verkürzte Bilanz auf.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, weitestgehend im Anhang aufgeführt.

II. Angaben zur Erläuterung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze (§ 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB)

1.1 Vorbemerkung

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 entspricht den Grundsätzen ordnungsmäßiger Bilanzierung. Für die Gliederung und Bewertung wurden die handelsrechtlichen Vorschriften in der aktuellen Fassung unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) beachtet.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

1.2 Sachanlagen

Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten vermindert um die Absetzung für Abnutzung angesetzt.

Die Abschreibungen wurden nach der linearen Methode bemessen. Dabei wurde die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer zugrunde gelegt.

Anlageklasse	Nutzungsdauer
Immaterielle Vermögensgegenstände	3 Jahre
Sachanlagen	3 bis 20 Jahre

Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden handelsrechtlich nach den steuerrechtlichen Regelungen des § 6 Abs. 2 EStG abgeschrieben.

1.3 Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

1.4 Rechnungsabgrenzungsposten

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Aufwendungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwendungen für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

1.5 Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

1.6 Rückstellungen

Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung der Risiken und möglichen Verpflichtungen erforderlich sein wird.

1.7 Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert. Verbindlichkeiten zu größeren Beträgen, die erst nach dem Abschlussstichtag entstanden sind, sind nicht zu verzeichnen.

1.8 Latente Steuern

Nach der formalen Betrachtungsweise ist alleinige Steuerschuldnerin die A&O Hotels and Hostels Holding GmbH (vormals: A&O HOTELS and HOSTELS Holding AG) als Organträgerin, d.h. auch tatsächliche und latente Steuern der Organgesellschaften sind vollständig in dem Jahresabschluss der Organträgerin auszuweisen, da sie alleine die Besteuerungsfolgen treffen. Dementsprechend werden die temporären Differenzen der Organgesellschaften im Abschluss der Organträgerin erfasst.

2. Erläuterungen zu Bilanzposten

Hinsichtlich der Zusammensetzung und der Entwicklung des Anlagevermögens wird auf den als Anlage beigefügten Anlagenspiegel verwiesen.

Von den im Jahresabschluss ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen haben T€ 0,00 (Vorjahr: T€ 0,00) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Von den in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen bestehen T€ 0,00 (Vorjahr: T€ 115) gegenüber der Gesellschafterin, der A&O Hotels and Hostels Holding GmbH (vormals: A&O HOTELS and HOSTELS Holding AG).

Forderungen gegenüber Mitgliedern des Geschäftsführungsorgans bestehen zum 31.12.2017 nicht.

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt € 25.000 (Vorjahr: € 25.000) und ist in voller Höhe eingezahlt.

Die Rückstellungen beinhalten sonstige Rückstellungen in Höhe von T€ 16 (Vorjahr T€ 14) für die Kosten des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen sowie der externen Prüfung des Jahresabschlusses.

Von den am 31.12.2017 ausgewiesenen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie den sonstigen Verbindlichkeiten haben T€ 0,00 (Vorjahr: T€ 0,00) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Von den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen T€ 743 (Vorjahr: T€ 1.957) gegenüber der Gesellschafterin, der A&O Hotels and Hostels Holding GmbH (vormals: A&O HOTELS and HOSTELS Holding AG).

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse wurden im Wirtschaftsjahr 2017 in Höhe von T€ 3.224 (Vorjahr: T€ 3.095) erzielt. Diese entfielen ausnahmslos auf das Inland.

Der Personalaufwand für 2017 beträgt T€ 244 (Vorjahr: T€ 249). Die Bezüge des Geschäftsführungsorgans belaufen sich auf T€ 0 (Vorjahr: T€ 0). An Sozialabgaben wurden T€ 39 aufgewendet (Vorjahr: T€ 40).

4. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB bestehen zum Abschlussstichtag nicht.

III. Sonstige Pflichtangaben (§ 285 HGB)

1. Anzahl der Arbeitnehmer (§ 285 Nr. 7 HGB)

Während des Geschäftsjahres wurden durchschnittlich 13 Arbeitnehmer (Vorjahr: 14) beschäftigt.

2. Mitglieder der Geschäftsführung (§ 285 Nr. 10 HGB)

Die Geschäftsführung der Gesellschaft wurde im Wirtschaftsjahr 2017 von Herrn Oliver Winter, Berlin, wahrgenommen. Der Geschäftsführer hat Einzelvertretungsbefugnis und ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Seit dem 11. Januar 2018 ist Herr Thomas Echelmeyer, Moers, weiterer Geschäftsführer der Gesellschaft.

IV. Angaben zur Konzernzugehörigkeit

Die A&O HOTEL and HOSTEL Düsseldorf GmbH, Düsseldorf, wird in den handelsrechtlichen Konzernabschluss der A&O Holding GmbH & Co. KG, Berlin, die den kleinsten Konsolidierungskreis bildet, einbezogen. Der größte Konsolidierungskreis der A&O-Gruppe besteht auf Ebene der Alpha Holdings S.à r.l., Luxemburg.

Düsseldorf, den 29. Juni 2018

Oliver Winter

Thomas Echelmeyer

Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens 2017

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2017	Zugänge	Umbuchung	Abgänge	31.12.2017
	€	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, ge-
werbliche Schutzrechte und ähnliche
Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten	4.750,00	0,00	0,00	0,00	4.750,00
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	7.859,90	0,00	0,00	0,00	7.859,90
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäfts-
ausstattung	1.824.600,38	2.423,72	0,00	0,00	1.827.024,10
	1.832.460,28	2.423,72	0,00	0,00	1.834.884,00
	1.837.210,28	2.423,72	0,00	0,00	1.839.634,00

	Abschreibungen
	01.01.2017	Zugänge	Abgänge	31.12.2017
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, ge-
werbliche Schutzrechte und ähnliche
Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten	4.749,00	0,00	0,00	4.749,00
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	6.105,90	474,00	0,00	6.579,90
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäfts-
ausstattung	160.377,38	172.774,72	0,00	333.152,10
	166.483,28	173.248,72	0,00	339.732,00
	171.232,28	173.248,72	0,00	344.481,00

	Buchwerte
	31.12.2017	31.12.2016
	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, ge-
werbliche Schutzrechte und ähnliche
Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten	1,00	1,00
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	1.280,00	1.754,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäfts-
ausstattung	1.493.872,00	1.664.223,00
	1.495.152,00	1.665.977,00
	1.495.153,00	1.665.978,00

Der Jahresabschluss zum 31.12.2017 wurde am 29.06.2018 festgestellt.