Zimmermann Service GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2018 bis zum 30.09.2019

Bilanz zum 30. September 2019

AKTIVA

	30.9.2019		30.9.2018
	EUR		TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen		64.132,00	77
		64.132,00	77
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	21.228,34		30
2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	411.910,74		463
		433.139,08	493
II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	134.462,87		270
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vorjahr: TEUR 0)
2. Sonstige Vermögensgegenstände	6.111,98		8
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vorjahr: TEUR 0)
		140.574,85	278
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		511.725,09	499
		1.085.439,02	1.270
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		1.013,05	0
		1.150.584,07	1.347

PASSIVA

	30.9.2019		30.9.2018
	EUR		TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital		51.129,19	51
II. Gewinnvortrag		907.691,92	845
III. Jahresüberschuss		12.099,87	63
		970.920,98	959
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	0,00		8
2. Sonstige Rückstellungen	43.536,85		44
		43.536,85	52
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	32.884,28		120
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	58.952,90		69
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 58.952,90 (Vorjahr: TEUR 69)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	44.289,06		147
- davon aus Steuern:: EUR 33.650,89 (Vorjahr: TEUR 48)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 3.550,02 (Vorjahr: TEUR 4)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 44.289,06 (Vorjahr: TEUR 147)
		136.126,24	336
		1.150.584,07	1.347

Anhang für das Geschäftsjahr 2018/19

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Zimmermann Service GmbH mit Sitz in Köln, eingetragen im Handelsregister des Amtsgericht Köln unter der Nummer HRB 17148, wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die Aufstellung der Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung mit Anhang erfolgte unter den Grundsätzen der Going-concern-Prämisse. Gemäß § 267 HGB handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Es wurden die Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BiLMoG) angewandt.

2. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanz wurde vor Verwendung des Jahresergebnisses erstellt.

Die geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit beachtet. Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

2.1 Anlagevermögen

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Grundsätzlich erfolgt die Bewertung des Sachanlagevermögens zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert lineare Abschreibungen, und zwar in der Regel basierend auf der wirtschaftlichen Nutzungsdauer. Bei den beweglichen Anlagegütern wird auf Zugänge eine zeitanteilige Abschreibung verrechnet. Die geringwertigen Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu einem Wert von € 800,00 werden grundsätzlich im Zugangsjahr vollständig abgeschrieben.

2.2 Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nennwert erfasst und unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips bewertet. Es bestehen keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr.

Liquide Mittel sind mit den Nennwerten bilanziert.

2.3 Eigenkapital

Das Eigenkapital wird mit dem Nominalwert angesetzt.

2.4 Rückstellungen

Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt und berücksichtigen alle am Bilanzstichtag erkennbaren passivierungspflichtigen Risiken in angemessener Höhe.

2.5 Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

In den Ansatz-, Bewertungs- und Abschreibungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr keine wesentlichen Änderungen eingetreten; den Forderungen der §§ 246 Abs. 3 und 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB wurde somit entsprochen.

3. Angaben zu den Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Abschreibungen des Geschäftsjahres betragen insgesamt 15.961,13 € und entfallen auf technische Anlagen und Maschinen sowie Betriebs- und Geschäftsausstattung. Es handelt sich ausschließlich um planmäßige Abschreibungen.

4. Angaben zu den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde wie in den Vorjahren nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag betreffen das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

Die Geschäftsführung schlägt vor den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

5. Sonstige Angaben

5.1 Beschäftigte Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2018/2019 beschäftigte die Gesellschaft durchschnittlich 11 Mitarbeiter/in.

5.2 Geschäftsführer im Berichtsjahr

Geschäftsführer der Gesellschaft sind Herr Karl Zimmermann und Frau Elke Zimmermann. Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

5.3 Verzinsung von Gesellschafterkonten

Es bestehen keine Gesellschafterkonten.

5.4 Geschäfte mit nahestehenden Personen

Geschäfte mit nahestehenden Personen erfolgten zu marktüblichen Bedingungen.

Köln, den 19. August 2020

Karl Zimmermann

Elke Zimmermann