Private Equity Select II Beteiligungsholding GmbH

Bad Homburg v.d.Höhe

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	399.611,62	442.550,92
I. Finanzanlagen	399.611,62	442.550,92
B. Umlaufvermögen	347.881,72	194.077,15
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	13.723,43	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	334.158,29	194.077,15
Bilanzsumme, Summe Aktiva	747.493,34	636.628,07

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	741.495,34	631.130,07
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	606.130,07	606.130,07
III. Jahresüberschuss	110.365,27	0,00
B. Rückstellungen	4.748,50	4.248,50
C. Verbindlichkeiten	1.249,50	1.249,50
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.249,50	1.249,50
Bilanzsumme, Summe Passiva	747.493,34	636.628,07

Anhang

I. Allgemeine Angaben

I.1. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht
Die Private Equity Select II Beteiligungsholding GmbH mit Sitz in Bad Homburg v.d.H. ist im Handelsregister des Amtsgerichts Bad Homburg v.d.H. unter der Nummer HRB 10924 eingetragen.

I.2. Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Der Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung liegen die Vorschriften der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren) zugrunde.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Das Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten bewertet. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert werden, soweit notwendig, vorgenommen und unter den Abschreibungen auf Finanzanlagen ausgewiesen. Zuschreibungen werden bis maximal zur Höhe der Anschaffungskosten getätigt.

Als Basis für die Bewertung am Bilanzstichtag wird der aktuelle Marktwert der Beteiligungen (unter Berücksichtigung von stillen Reserven bzw. Lasten) herangezogen. Erforderliche Niederstwertabschreibungen werden unter den Abschreibungen auf Finanzanlagen ausgewiesen.

Die in fremder Währung in die Beteiligungsgesellschaften investierten Mittel sowie die erhaltenen Ausschüttungen bzw. Kapitalrückzahlungen werden mit dem jeweils am Tag der Transaktion gültigen Wechselkurs umgerechnet. Soweit bei auf fremde Währung lautenden Beteiligungen Abschreibungen auf niedrigere beizulegende Werte vorgenommen werden, er folgt die Umrechnung in Euro mit dem am Bilanzstichtag gültigen Wechselkurs.

Die Bilanzierung erhaltener Ausschüttungen aus den Beteiligungsgesellschaften erfolgt nach dem Rechnungslegungsstandard des IDW zur Bilanzierung von Anteilen an Personenhandelsgesellschaften (IDW RS HFA 18). Danach werden Ausschüttungen nur in soweit als Erträge aus Beteiligungen ausgewiesen, als es sich dabei um eine Ausschüttung von Gewinnen handelt.

Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände sowie Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nennwert.

Die sonstigen Rückstellungen werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlichen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden werden unverändert beibehalten.

III. Angaben zur Bilanz

III.1. Verbindlichkeiten
Sämtliche Verbindlichkeiten haben (wie im Vorjahr) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

III.2. Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen
Zum 31. Dezember 2019 bestehen noch nicht eingeforderte Einzahlungsverpflichtungen gegenüber den Beteiligungen in Höhe von TEUR 99 (TUSD 111).

IV. Sonstige Angaben
IV.1. Wichtige Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Die weltweite Ausbreitung des Coronavirus (SARS-CoV-2) zur globalen Pandemie ab Januar 2020 und die damit verbundenen von den Regierungen ergriffenen Maßnahmen, die das öffentliche Leben extrem einschränken und die Wirtschaft weltweit stark beeinträchtigen, wer den sich voraussichtlich auch auf die Beteiligungsunternehmen auswirken. Wie stark die Auswirkungen letztlich sein werden, ist aktuell noch nicht konkret ab schätzbar und wird insbesondere davon abhängen, wie lange die entsprechenden Beeinträchtigungen andauern werden.

Bilanzielle Konsequenzen aus möglichen negativen wirtschaftlichen Auswirkungen auf die Beteiligungsunternehmen waren im Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 allerdings noch nicht zu berücksichtigen, da das Auftreten des Coronavirus als weltweite Gefahr als so genanntes wertbegründendes Ereignis einzustufen ist und dementsprechend gegebenenfalls erforderliche bewertungsrelevante Konsequenzen erst im Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 zu berücksichtigen sein werden.

Sonstige Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten.

IV.2. Anzahl der Arbeitnehmer
Während des Geschäftsjahres wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

IV.3. Geschäftsführung
Geschäftsführer des Unternehmens sind Frau Gabriele Remme, Herr Hans-Ascan Wieck (bis 23. Juni 2020) und Herr Peter Ivanfy (seit 23. Juni 2020).

Bad Homburg, den 12. August 2020

Private Equity Select II Beteiligungsholding GmbH

(gez.) Gabriele Remme
(gez.) Peter Ivanfy

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.12.2020 festgestellt.