GastroLand Betriebsrestaurant GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva

	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	20.609,25	35.704,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	369,00
II. Sachanlagen	20.609,25	35.335,00
B. Umlaufvermögen	143.812,62	183.682,01
I. Vorräte	10.618,81	18.454,33
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	130.739,55	147.278,84
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	27.157,00	0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.454,26	17.948,84
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.305,97	2.513,04
Bilanzsumme, Summe Aktiva	166.727,84	221.899,05
Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	29.787,91	61.973,90
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Bilanzgewinn	4.223,32	36.409,31
davon Gewinnvortrag	9,31	26.677,37
B. Rückstellungen	8.257,00	9.245,00
C. Verbindlichkeiten	128.682,93	150.680,15
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	53.375,30	50.680,15
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	75.307,63	100.000,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	166.727,84	221.899,05

Anhang zum Jahresabschluss zum 31.12.2017

der Firma GastroLand Betriebsrestaurant GmbH, Hamburg

1. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

A. Gliederung

Die Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung zum 31.12.2017 wurde nach den Bestimmungen der §§ 242 ff HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt sich um eine kleine GmbH gem. § 267 Abs.1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

B. Bewertung

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten einschließlich Neben-kosten bilanziert.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten, vermindert um lineare Abschreibungen (betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer zwischen zwei und 10 Jahren) angesetzt. Wirtschaftsgüter mit einem Wert bis zu 150,00 / 410,00 € werden sofort abge-schrieben.

Wirtschaftsgüter mit einem Wert von 150,00 € bis 1.000,00 € werden in einem Sammelposten erfasst, von dem jährlich 20% gewinnmindernd aufgelöst werden.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie Waren wurden zu Anschaffungskosten unter Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen

und Leistungen wurde durch eine ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach kaufmännischer

Beurteilung angemessenen Betrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Aufwendungen und Erträge sind auf das Geschäftsjahr abgegrenzt.

Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

2. Erläuterung und Angaben zu einzelnen Posten des Jahresabschlusses

Bilanz

A. Aktiva

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem als Anlage I zum Jahresabschluss beigefügten Anlagen- und Abschreibungsspiegel zum 31.12.2017.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von einem Jahr bis zu fünf Jahren.

-- davon gegenüber Gesellschaftern gem. § 42 Abs.3 GmbHG:

lfd. Verrechnungskonto: Euro 2.157,21 (Vorjahr: Euro 0,00)

-- davon aus Steuern: Euro 13.526,84 (Vorjahr: Euro 5.553,00)

-- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: Euro 27.157,00 (Vorjahr: Euro 0,00)

B. Passiva

Die Zusammensetzung und Entwicklung der Rückstellungen zum 31.12.2017 wurde in der Anlage II dargestellt.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen die Rückstellungen für die Abschlusskosten für das Kalenderjahr 2017 sowie für die Archivkosten zur Erfüllung der Aufbewahrungspflicht (HGB).

Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

	Stand	Restlaufzeit
Verbindlichkeitsspiegel	31.12.2017 Euro	bis 1 Jahr Euro	mehr als 1 Jahr Euro
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	19.574,95	19.574,95
2. Erhaltene An- / Vorauszahlungen	10.000,00	10.000,00
3 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	6.594,16	6.594,16
4. Sonstige Verbindlichkeiten	93.513,82	18.206,19	75.307,63
-- davon gegenüber Gesellschaftern gem. § 42 Abs.3 GmbHG:
Darlehen: Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 100.000,00)
-- davon aus Steuern: Euro 18.206,19 (Vorjahr: Euro 27.500,75)

C. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Am Abschlussstichtag bestanden zwei Verträge für Betriebsräume und Miete und Wartung Kopierer.

Sonstige Angaben

Gesellschaftsvertrag

Keine Änderungen seit 1997.

4. Unternehmensorgan / Geschäftsführung

Geschäftsführer: Kai von Ridder, Henstedt-Ulzburg, bis 30.06.2017

Christoph Lemke, Pinneberg, ab 01.07.2017

Jörg Mohr, Hamburg, ab 01.07.2017

Hamburg, den 28. Juni 2018

Christoph Lemke

Jörg Mohr

Geschäftsführer

5. Bescheinigung

Ich habe auftragsgemäß den vorstehenden Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - der

Firma GastroLand Betriebsrestaurant GmbH

Hamburg

für das Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis 31.12.2017 unter Beachtung der deutschen handelsrecht-lichen Vorschriften und der ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags erstellt.

Grundlage für die Erstellung waren die von mir geführten Bücher und die mir darüber hinaus vorge-legten Belege und Bestandsnachweise, die ich auftragsgemäß nicht geprüft habe, sowie die mir er-teilten Auskünfte.

Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars und des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsver-trages liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.

Ich habe meinen Auftrag unter Beachtung der Verlautbarung der Bundessteuerberaterkammer zu den Grundsätzen für die Erstellung von Jahresabschlüssen durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sowie des Anhangs auf Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.

Quickborn, den 28. Juni 2018

gez. Peter Renders, Diplom-Finanzwirt (FH), Steuerberater

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 2.157,21 EUR.

1.1.2016 - 31.12.2016

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 100.000,00 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 05.07.2018 festgestellt.