KZA.plant GmbH (vormals: Koschany + Zimmer Architekten GmbH)

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	229.442,70	581.481,20
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	32.704,50	57.626,50
II. Sachanlagen	144.523,00	189.380,50
III. Finanzanlagen	52.215,20	334.474,20
B. Umlaufvermögen	1.856.659,58	602.153,73
I. Vorräte	838.524,21	17.513,87
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	6.982.758,54	7.051.522,43
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	970.105,85	483.401,44
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	48.029,52	101.238,42
C. Rechnungsabgrenzungsposten	14.069,83	5.934,61
Aktiva	2.100.172,11	1.189.569,54

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	737.910,36	530.461,00
I. Gezeichnetes Kapital	76.710,00	76.710,00
II. Bilanzgewinn	661.200,36	453.751,00
davon Gewinnvortrag	453.751,00	484.976,59
B. Rückstellungen	118.175,00	109.099,89
C. Verbindlichkeiten	1.244.086,75	550.008,65
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.214.518,57	550.008,65
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	29.568,18
Passiva	2.100.172,11	1.189.569,54

Anhang

der KZA.plant GmbH
(vormals Koschany + Zimmer Architekten GmbH)
für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 ist nach den Vorschriften der §§ 242, 264 ff. HBG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Die Wertansätze zum 31.12.2019 wurden unverändert übernommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Anlagevermögen

Sachanlagen werden mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Steuerlich mögliche Sonderabschreibungen werden genutzt und aktivisch abgesetzt. Für Abschreibungen gelten die Grundsätze des § 7 EStG. Die beweglichen Anlagegüter werden nach Maßgabe der jeweils kürzesten steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer in der Regel linear abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Unter den Finanzanlagen werden Beteiligungen, Anteile an verbundenen Unternehmen sowie sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten, Ausleihungen zum Nennwert und unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert angesetzt und bewertet. Soweit erforderlich ist der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

2. Umlaufvermögen

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, sind diese angesetzt. Im Berichtsjahr wurde der Vorjahreswert der erhaltenen Anzahlungen umgegliedert und offen auf der Aktivseite von den unfertigen Arbeiten abgezogen.

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten bzw. Barwerten bei unverzinslichen langfristigen Ansprüchen bilanziert. Alle erkennbaren Einzelrisiken sind durch angemessene Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

3. Passiva

Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Sonstigen Rückstellungen sind für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Alle erkennbaren Risiken sind dabei berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

II. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im anliegenden Anlagenspiegel dargestellt.

Als Anschaffungs- und Herstellungskosten sind die historischen Werte angesetzt. Die Bilanzansätze sind die fortgeführten Anschaffungskosten i.S.v. § 253 II HGB.

2. Forderungen

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten im Wesentlichen Kundenforderungen.

Die Position "sonstige Vermögensgegenstände" beinhaltet hauptsächlich debitorische Kreditoren und Steuererstattungsansprüchen.

3. Eigenkapital

Die Gesellschaft erwirtschaftet im Geschäftsjahr Jahr einen Jahresüberschuss von 222.150,51 € (Vorjahr: 195.774,41 €).

Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung ist im Bilanzgewinn ein Gewinnvortrag von 453.751,00 € einbezogen.

4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen für weitere ungewisse Verbindlichkeiten betragen insgesamt 103.492,00 € (Vorjahr: 72.172,09 €).

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen insgesamt 573.328,14 € (Vorjahr: 174.492,51 €).

Die Position "sonstige Verbindlichkeiten" beinhaltet hauptsächlich Verbindlichkeiten aus abzuführenden Steuern.

III. Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Entfällt gem. § 288 HGB.

IV. Ergänzende Angaben

Angaben zu den sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Die Gesellschaft hat Leasingverträge über Kraftfahrzeuge und Büroausstattung abgeschlossen. Die hieraus bestehenden finanziellen Verpflichtungen betragen bis zum jeweiligen Laufzeitende insgesamt 18.135,51 €. Daneben arbeitet die Gesellschaft in gemieteten Räumen, der diesbezügliche Mietvertrag ist unbefristet mit jährlicher Kündigungsfrist geschlossen. Die Jahresmiete beträgt 270.616,90 € netto.

Angaben zu den Organen der Gesellschaft

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch:

Herrn Wolfgang Thelen
Herrn Christoph Thelen
Herrn Axel Koschany, Essen
Herrn Wolfgang Zimmer, Essen (bis 07.04.2020)

Essen, den 08. Februar 2022gez.Wolfgang Thelen
Christoph Thelen
Dr. Mario Reimer
Stefan Andreas Blieffert
Geschäftsführer

	Anschaffungs-, Herstellungs-	Zugänge	Umbuchungen
		Abgänge-
	kosten
	01.01.2020
	EUR	EUR	EUR



A. Anlagevermögen

I. Immaterielle Vermögensgegenstände

1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	222.608,24
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	222.608,24

II. Sachanlagen

1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	507.247,06	30.350,90
Summe Sachanlagen	507.247,06	30.350,90

III. Finanzanlagen

1. Beteiligungen	51.215,20
2. Genossenschaftsanteile	1.000,00
3. Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen	282.259,00	-282.259,00
Summe Finanzanlagen	334.474,20	-282.259,00


	1.064.329,50	30.350,90
		-282.259,00

	kumulierte Abschreibungen	Abschreibungen	Buchwert	Buchwert
		Zuschreibungen-
		vom 01.01.2020
	31.12.2020	bis 31.12.2020	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR



A. Anlagevermögen

I. Immaterielle Vermögensgegenstände

1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	189.903,74	24.922,00	32.704,50	57.626,50
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	189.903,74	24.922,00	32.704,50	57.626,50

II. Sachanlagen

1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	393.074,96	75.208,40	144.523,00	189.380,50
Summe Sachanlagen	393.074,96	75.208,40	144.523,00	189.380,50

III. Finanzanlagen

1. Beteiligungen	0,00		51.215,20	51.215,20
2. Genossenschaftsanteile	0,00		1.000,00	1.000,00
3. Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen	0,00		0,00	282.259,00
Summe Finanzanlagen	0,00		52.215,20	334.474,20


	582.978,70	100.130,40	229.442,70	581.481,20

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.02.2022 festgestellt.