HGHI Tegel Quartier GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	207.638.005,58	207.203.148,56
I. Sachanlagen	207.638.005,58	207.203.148,56
B. Umlaufvermögen	12.528.163,69	7.258.144,90
I. Vorräte	2.769.754,78	536.529,49
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.948.030,97	3.139.595,81
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.810.377,94	3.582.019,60
C. Rechnungsabgrenzungsposten	11.052.634,15	4.724.843,52
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	38.915.610,77	28.911.521,90
Aktiva	270.134.414,19	248.097.658,88

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzverlust	38.940.610,77	28.936.521,90
III. nicht gedeckter Fehlbetrag	38.915.610,77	28.911.521,90
B. Rückstellungen	424.261,38	107.388,66
C. Verbindlichkeiten	268.912.529,59	247.970.572,03
D. Rechnungsabgrenzungsposten	797.623,22	19.698,19
Passiva	270.134.414,19	248.097.658,88

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Sitz der Gesellschaft ist Berlin.

Die Gesellschaft firmiert unter HGHI Tegel Quartier GmbH mit der Registernummer HRB 163896 beim Amtsgericht Berlin (Charlottenburg).

Die allgemeinen Vorschriften der §§ 238 bis 263 HGB für alle Kaufleute sowie die ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 ff. HGB wurden beachtet.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den §§ 266 und 275 HGB.

Die Vorjahreszahlen wurden in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung zum Vergleich in € angegeben.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266, 274a, 276, 288 HGB und dem Unterlassen von Angaben gem. § 286 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss ist unter teilweiser Ergebnisverwendung aufgestellt worden.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr beibehalten.

Die geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit angewandt.

Aktiva

Der Ansatz des Anlagevermögens erfolgt zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der planmäßigen linearen Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer.

Die angesetzte Nutzungsdauer der Gegenstände entspricht den handelsrechtlichen Vorschriften gemäß dem § 253 Abs. 3 HGB.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt.

Erkennbaren Ausfallrisiken wurde durch Bildung von Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Das ausgewiesene Bankguthaben wird zum Nominalbetrag angesetzt.

Unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Passiva

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital laut Gesellschaftsvertrag sowie der Handelsregistereintragung.

Bei den Rückstellungen sind alle ungewissen Verbindlichkeiten und sonstigen erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie sind mit dem nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Der nach § 268 Abs. 5 HGB auszuweisende Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr wurde aus Gründen der Übersichtlichkeit im Rahmen der Darstellung eines Verbindlichkeitenspiegels angegeben.

Unter den passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

III. Erläuterungen zur Bilanz
Aktiva

Die Entwicklung und Zusammensetzung des Anlagevermögens ist als Anlage dieses Anhangs (Anlagenspiegel) dargestellt.

Das Sachanlagevermögen beträgt zum 31. Dezember 2022 207.638,01 T€ (Vorjahr: 207.203,15 T€). Hauptsächlich umfasst es Grundstücke und Gebäude. Das Sachanlagevermögen veränderte sich gegenüber dem Vorjahr aufgrund von Zugängen und der planmäßigen Abschreibungen in Höhe von 5.840,07 T€ - davon auf Gebäude 5.830,91 T€ - kaum.

Die erhöhte Abschreibung (Vorjahr: 3.922,69 T€) resultiert aus der Fertigstellung des Neubaus des Gebäudes Tegel Quartier zum 15. Oktober 2022 und der damit einhergehenden Abschreibung der bisher als geleistete Anzahlungen für Gebäude im Bau ausgewiesenen Ausbaukosten.

Die Vorräte betragen zum 31. Dezember 2022 2.769,75 T€ (Vorjahr: 536,53 T€) und enthalten die noch nicht abgerechneten Betriebskosten für die Jahre 2021 und 2022.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 398,98 T€ (Vorjahr: 190,76 T€), Forderungen gegenüber dem Finanzamt aus Umsatzsteuer 1.421,27 T€ (Vorjahr: 1.704,83 T€) sowie Kautionen In Höhe von 350,00 T€ (Vorjahr: 350,00 T€).

Sämtliche unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesenen Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Höhe der liquiden Mittel wurde bestimmt durch Guthaben bei den Geschäftsbanken.

Unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden im Wesentlichen Baukostenzuschüsse an die Mieter in Höhe von 10.778,25 T€ (Vorjahr: 4.724,84 T€) ausgewiesen.

Zum Bilanzstichtag besteht ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von 38.915,61 T€ (Vorjahr: 28.911,52 T€), welcher durch Verluste während der Bauphase entstanden ist.

Die Geschäftsführung geht aufgrund der bestehenden Finanzierung bei Kreditinstituten, der bestehenden stillen Reserven in dem Objekt (durch ein Bewertungsgutachten mit Stichtag vom 30. Juli 2019), des Bestandes an flüssigen Mitteln, des aktuellen Cash Flows sowie der Finanzplanung davon aus, dass der Fortführung weder rechtliche noch tatsächliche Hindernisse entgegenstehen. Über die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen Rangrücktritte.

Passiva

Das Eigenkapital der Gesellschaft setzt sich zusammen aus dem "gezeichneten Kapital", dem "Bilanzverlust" und dem "nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag".

Das gezeichnete Kapital beinhaltet das durch die Gesellschafter eingebrachte Kapital in Form der Bargründung. Es beträgt (unverändert) 25,00 T€.

Der Bilanzverlust setzt sich aus dem Jahresfehlbetrag in Höhe von 10.004,09 T€ (Vorjahr: 10.009,40 T€) und dem Verlustvortrag in Höhe von 28.936,52 T€ (Vorjahr: 18.927,13 T€) zusammen.

Die Rückstellungen betragen zum 31. Dezember 2022 424,26 T€ (Vorjahr: 107,39 T€) und enthalten hauptsächlich Beträge für ausstehende Eingangsrechnungen sowie Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen 2022.

Die Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2022 valutieren auf 268.912,53 T€ (Vorjahr: 247.970,57 T€). Diese setzen sich vorwiegend aus Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 232.501,29 T€ (Vorjahr: 217.675,43 T€) und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 33.881,35 T€ (Vorjahr: 29.451,96 T€) zusammen.

Die Verbindlichkeiten bestehen mit folgenden Restlaufzeiten:

	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit in T€
		bis zu 1 Jahr	über 1 Jahr	über 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	232.501,29	12.746,81	51.646,00	168.108,48
Vorjahr	217.675,43	4.025,43	213.650,00	0,00
Erhaltene Anzahlungen	1.645,10	1.645,10	0,00	0,00
Vorjahr	216,20	216,20	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	363,78	363,78	0,00	0,00
Vorjahr	265,61	265,61	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	33.881,35	33.881,35	0,00	0,00
Vorjahr	29.451,96	29.451,96	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	521,01	521,01	0,00	0,00
Vorjahr	361,37	361,37	0,00	0,00
Gesamt	268.912,53	49.158,05	51.646,00	168.108,48
Vorjahr	247.970,57	34.320,57	213.650,00	0,00

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Eventualverbindlichkeiten aus Bürgschaften, Wechseln und Scheckbürgschaften, Gewährleistungsverträgen, Bestellung von Grundschulden, Pfandrechten sowie sonstigen Sicherheiten.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HGHI Holding GmbH, Berlin, im Rahmen der Vollkonsolidierung einbezogen, welche den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Konsolidierungskreis aufstellt.

Zum 31. Dezember 2022 gehören der Geschäftsführung der Gesellschaft folgende Personen an:

· Herr Dr. Harald Gerôme Huth, Berlin,
· Herr Stephan Klemmer, Berlin.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzverlust auf neue Rechnung vorzutragen.

Während des Geschäftsjahres wurden von der Gesellschaft keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Berlin, den 19.06.2023

gez. Dr. Harald Gerôme Huth, (Geschäftsführer)

gez. Stephan Klemmer, (Geschäftsführer)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.06.2023 festgestellt.