ASD GmbH (vormals: Arbeitsmedizinische und Sicherheitstechnische Dienste e. V.)

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01. Januar 2019 bis zum 31. Dezember 2019

Bilanz

A K T I V A
			31.12.2019		Vorjahr
			€	€	€
A.	Anlagevermögen
	I.	Imaterielle Vermögensgegenstände	12.742,00		16.519,50
	II.	Sachanlagen	31.154,50		19.988,50
				43.896,50	36.508,00
B.	Umlaufvermögen
	I.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	234.269,36		170.767,07
	II.	Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	364.699,28		369.137,52
				598.968,64	539.904,59
C.	Rechnungsabgrenzungposten			2.770,00	520,00
				645.635,14	576.932,59
P A S S I V A
			31.12.2019		Vorjahr
			€	€	€
A.	Eigenkapital
	I.	Gezeichnetes Kapital	25.000,00		0,00
	II.	Kapitalrücklage (Vj. Gewinnvortrag)	441.077,31		414.794,38
	III.	Jahresüberschuss	55.149,56		51.282,93
				521.226,87	466.077,31
B.	Rückstellungen			15.565,10	25.391,00
C.	Verbindlichkeiten			108.843,17	85.464,28
				645.635,14	576.932,59

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss und zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1.1 Allgemeine Hinweise

Die Firmierung erfolgte bis zum 31. Dezember 2018 unter "Arbeitsmedizinische- und Sicherheitstechnische Dienste e.V.". Gemäß dem auf der Mitgliederversammlung gefassten Formwechselbeschluss und auf Grundlage des notariell beurkundeten Umwandlungsvertrages vom 23. Juli 2019 wurde der Verein rückwirkend zum 01. Januar 2019 nach den Regelungen des §§ 190 ff. sowie 272 ff. UmwG in die "ASD GmbH" formgewechselt. Die entsprechende Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 20. August 2019. Das zum 31. Dezember 2018 bestehende Reinvermögen des Vereins wurde in Höhe von T€ 25 auf das Stammkapital und in Höhe von T€ 441 auf die Kapitalrücklage aufgeteilt. Gesellschafter der GmbH sind die beiden ehemaligen Mitglieder des Vereins:

a) Unternehmensverband der Metallindustrie für Dortmund und Umgebung e.V.

b) AGAD - Arbeitgeberverband Großhandel-Außenhandel-Dienstleistungen e.V.

Beide Gesellschafter halten jeweils 50% des Nennkapitals.

1.2 Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Dortmund. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Dortmund unter HRB 31166 eingetragen.

1.3 Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der vorliegende Jahresabschluss der Gesellschaft wurde nach den §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt, wobei der Ausweis der Vorjahreswerte zum 31. Dezember 2018 aufgrund der Identität des Rechtsträgers den ehemals eingetragenen Verein betrifft. Die Gesellschaft ist nach § 267 Abs. 1 HGB und § 267 Abs. 4 HGB als kleine Kapitalgesellschaft einzustufen.

Von den größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB wird teilweise Gebrauch gemacht.

1.4 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Geringwertige Anlagegüter bis € 150 werden gemäß § 6 Abs. 2 EstG sofort abgeschrieben. Im Folgejahr wird im Anlagenspiegel ein Anlagenabgang unterstellt. Geringwertige Wirtschaftsgüter zwischen € 150 und € 1.000 werden über eine Zeitdauer von 5 Jahren abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nominalbeträgen ausgewiesen.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden nur für solche Ausgaben gebildet, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbetrag bewertet.

2. Erläuterung zu den Posten der Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten aus dem Liefer- und Leistungsverkehr in Höhe von € 21.630,57 (Vj. € 0,00) bestehen gegenüber dem Gesellschafter Unternehmensverband der Metallindustrie für Dortmund Umgebung e.V.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

3. Sonstige Angaben

Geschäftsführerin der Gesellschaft ist Frau Christina Auguste Koch, Herdecke. Die Geschäftsführerin ist alleinvertretungsberechtigt.

Die Gesellschaft beschäftigte jahresdurchschnittlich 17 Mitarbeiter.

Dortmund, den 23. April 2021

Christina Auguste Koch

Geschäftsführerin

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte am 13. März 2020.