Klinik Berus Service GmbH

Überherrn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		16.646,00		14.135,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00		0,00
II. Sachanlagen	16.646,00		14.135,00
III. Finanzanlagen	0,00		0,00
B. Umlaufvermögen		190.483,61		182.320,54
I. Vorräte	12.219,64		14.571,25
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	103.733,71		99.328,44
III. Wertpapiere	0,00		0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	74.530,26		68.420,85
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
Summe Aktiva		207.129,61		196.455,54
PASSIVA
	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		116.208,93		117.357,26
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	15.000,00		15.000,00
III. Gewinnrücklagen	0,00		0,00
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	77.357,26		66.701,11
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-1.148,33		10.656,15
B. Rückstellungen		52.237,43		42.048,83
C. Verbindlichkeiten		38.683,25		37.049,45
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
Summe Passiva		207.129,61		196.455,54

ANHANG

1. Allgemeine Angaben

Die Klinik Berus Service GmbH hat ihren Sitz in Überherrn, ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Saarbrücken (HR B 19937) und zum Bilanzstichtag 31.12.2020 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Der Jahresabschluss wird nach den Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen auf das bewegliche Anlagevermögen werden nach der linearen Methode (pro rata temporis) vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu je EUR 150,00 netto werden grundsätzlich im Zugangsjahr voll abgeschrieben und sind im Anlagenspiegel als Abgang ausgewiesen.

Für Vermögensgegenstände mit Einzelanschaffungskosten zwischen EUR 150,01 bis EUR 1.000,00 netto wird ein Sammelposten gebildet, welcher linear über fünf Jahre abgeschrieben wird. Der Posten ist auch insgesamt von untergeordneter Bedeutung.

Seit dem 1. Januar 2013 wurde ein Wechsel der Abschreibungsmethode hinsichtlich geringwertiger Wirtschaftsgüter vorgenommen. Diese werden bei Anschaffung bis zum 31.12.2017 mit Anschaffungskosten bis zu einem Wert von EUR 410 und ab 01.01.2018 mit Anschaffungskosten bis zu einem Wert von EUR 800 gem. § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung nun direkt als Aufwand erfasst.

Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die liquiden Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit hoher Eintrittswahrscheinlichkeit und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages ermittelt.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Entwicklung des Anlagevermögens (Bruttodarstellung)

	01.01.2020 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	31.12.2020 EUR
Anlagevermögen
Anschaffungskosten	28.038,91	7.612,61	2.579,14	33.072,38
Abschreibungen	13.903,91	5.101,61	2.579,14	16.426,38
Buchwerte	14.135,00	2.511,00	0,00	16.646,00

4. Erläuterung zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren wie im Vorjahr in voller Höhe aus Lieferungen und Leistungen.

In den Forderungen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 84.232,81 (Vorjahr: EUR 87.708,58) enthalten. Diese resultieren wie im Vorjahr in voller Höhe aus Lieferungen und Leistungen.

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.000,00 und ist voll eingezahlt.

Es besteht eine Kapitalrücklage nach § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB in Höhe von EUR 15.000,00.

Die Rückstellungen enthalten sonstige kurzfristige Rückstellungen für Personal-, Rechts- und Beratungskosten sowie Rückstellungen für Steuern in Höhe von EUR 5.899,00 (Vorjahr EUR 5.899,00).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 3.555,91 (Vorjahr: EUR 3.010,24) betreffen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

5. Mitarbeiter (im Durchschnitt)

	2020	2019
Vollzeit	2	3
Teilzeit	39	41
Gesamt	41	44

6. Sonstige Angaben

Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung der Leistungen Catering, Reinigung und sonstiger Dienstleistungen für die MEDIAN Klinik Berus GmbH & Co. KG mit den dazugehörigen stationären und ambulanten Diensten einschließlich der verbundenen Nebenleistungen.

Die MEDIAN Klinik Berus GmbH & Co. KG, Überherrn hält 51% der Geschäftsanteile (EUR 12.750,00) und die SV Care Catering GmbH, Langenfeld hält 49% der Geschäftsanteile (EUR 12.250,00) an der Gesellschaft.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der MEDIAN

Unternehmensgruppe B.V. & Co. KG., die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen.

Der Konzernabschluss ist am Sitz dieser Gesellschaft erhältlich und wird im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

7. Nachtragsbericht

Die Verbreitung des Coronavirus in ganz Deutschland stellt das deutsche Gesundheitswesen und somit auch MEDIAN vor Herausforderungen. Die Risiken in Zusammenhang mit der Ausbreitung der Krankheit sind derzeit noch nicht quantifizierbar. Nach aktuellem Stand gehen wir allerdings von keinem bestandsgefährdenden Risiko aus.

Die Klinik Berus Service GmbH erbringt im Wesentlichen Ihre Leistungen für die MEDIAN Kliniken und ist somit wirtschaftlich direkt abhängig von der Auslastung und der wirtschaftlichen Situation der zu versorgenden Kliniken. Zum jetzigen Zeitpunkt erwarten wir keine temporäre Schließung unserer Klinikstandorte und stellen stattdessen fest, dass das deutsche Gesundheitssystem noch nie so stark von den Rehabilitationskliniken als Backup für Akutkliniken abhängig war. Da sich COVID-19 exponentiell ausbreitet, benötigen die Akutkliniken sämtliche Intensivbetten und Beatmungsgeräte für die Patienten mit schweren Krankheitsverläufen.

Aufgrund der dynamischen Entwicklung der COVID-19-Erkrankungen werden die Regelungen zur Verordnung zur Festlegung von Pflegepersonaluntergrenzen in pflegesensitiven Bereichen in Krankenhäusern (Pflegepersonaluntergrenzen-Verordnung) bis zum 31.12.2021 befristet ausgesetzt.

Nach Stand der laufenden Gesetzgebungsverfahren werden Corona-Unterstützungszahlungen in 2021 grundsätzlich fortgeführt.

Überherrn, den 17. Juni 2021

Klinik Berus Service GmbH

Überherrn, den 17. Juni 2021

gez.

Dr. André Schmidt

Roland Seebauer

Dr. Florian Frensch

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 21. Juli 2021