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Dussmann Technical Solutions GmbH

Frankfurt am Main

NIEDERSCHRIFT

über eine Gesellschafterversammlung

Die Dussmann Service Holding GmbH als alleinige Gesellschafterin der

Dussmann Technical Solutions GmbH,

Frankfurt am Main

fasst hiermit unter Verzicht auf Einhaltung aller Frist- und Formvorschriften hinsichtlich der Einberufung und Abhaltung einer Gesellschafterversammlung einstimmig die folgenden

GESELLSCHAFTERBESCHLÜSSE:

1.	Wir stimmen der Befreiung der Dussmann Technical Solutions GmbH von der Pflicht zur Offenlegung des Jahresabschlusses nebst Lagebericht für das Geschäftsjahr 2023 gemäß § 264 Abs. 3 HGB zu.
2.	Die Dussmann Technical Solutions GmbH wird ermächtigt, ihrerseits für die mit ihr organschaftlich verbundenen Gesellschaften Dresdener Kühlanlagenbau GmbH, Dussmann Industrial Automation GmbH und K.E.D. Kälte- und Klimatechnik GmbH ebenfalls die Befreiung gemäß § 264 Abs. 3 HGB zu beschließen.
3.	Weiteres war nicht zu beschließen

Berlin, 30. Oktober 2023

Dussmann Service Holding GmbH

gez. Wolf-Dieter Adlhoch

gez. Dieter Royal

Hinweisbekanntmachung:

Die Dussmann Technical Solutions GmbH ist in den Konzernabschluss ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, einbezogen. Daher wird für die Tochtergesellschaft die Befreiung gem. § 264 Abs. 3 HGB in Anspruch genommen.

Einstandserklärung der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien als Muttergesellschaft

- Hinweis -

a)	Zwischen der Dussmann Technical Solutions GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Holding GmbH, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.
b)	Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien.

NIEDERSCHRIFT

über eine Gesellschafterversammlung

Die Dussmann Service Holding GmbH als alleinige Gesellschafterin der

Dussmann Technical Solutions GmbH,

Frankfurt am Main

fasst hiermit unter Verzicht auf Einhaltung aller Frist- und Formvorschriften hinsichtlich der Einberufung und Abhaltung einer Gesellschafterversammlung einstimmig den folgenden

GESELLSCHAFTERBESCHLUSS:

1.	Wir verzichten hiermit auf die Erstellung eines Lageberichtes für das Geschäftsjahr 2023.
2.	Weiteres war nicht zu beschließen.

Berlin, 31. Mai 2023

Dussmann Service Holding GmbH

gez. Dieter Royal

gez. Wolf-Dieter Adlhoch

2d:T6258e,

Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien

Berlin

Konzernabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Konzernbilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

	31.12.2022 €	31.12.2021 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte sowie Lizenzen an solchen Rechten	7.020.602,56	6.664.029,35
2. Geschäfts- oder Firmenwerte	42.602.918,69	53.433.257,91
3. geleistete Anzahlungen	3.641.073,13	1.820.840,71
	53.264.594,38	61.918.127,97
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	33.350.030,62	33.036.041,69
2. technische Anlagen und Maschinen	45.942.265,72	39.551.603,75
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	30.965.324,33	28.514.780,29
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.607.486,16	906.183,76
	111.865.106,83	102.008.609,49
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	8.485,00
2. Anteile an assoziierten Unternehmen	1.566.255,62	2.568.531,96
3. Beteiligungen	994.516,00	1.007.966,00
4. sonstige Ausleihungen	2.029.464,75	2.321.529,73
	4.590.236,37	5.906.512,69
	169.719.937,58	169.833.250,15
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	13.954.270,44	12.681.723,59
2. unfertige Leistungen	165.736.074,08	213.045.507,54
3. Waren	6.160.562,73	6.187.386,97
abzüglich erhaltener Anzahlungen auf Bestellungen	-149.066.420,86	-188.646.614,88
	36.784.486,39	43.268.003,22
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	510.816.603,62	404.844.835,78
2. Forderungen gegen verbundene und nahe stehende Unternehmen	51.330.466,21	61.689.481,28
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	3.413.160,36	69.684,57
4. sonstige Vermögensgegenstände	80.021.831,02	57.667.908,60
	645.582.061,21	524.271.910,23
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks	133.968.546,64	158.927.227,48
	816.335.094,24	726.467.140,93
C. Rechnungsabgrenzungsposten	14.846.204,08	11.652.903,29
D. Abgrenzungsposten für latente Steuern	28.490.647,03	29.217.877,04
	1.029.391.882,93	937.171.171,41
Passiva
	31.12.2022 €	31.12.2021 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	890.800,00	890.800,00
II. Komplementär
Vermögenseinlage	51.000.000,00	51.000.000,00
Variables Kapital	44.472.959,78	45.141.862,51
	95.472.959,78	96.141.862,51
III. Kapitalrücklage	6.175.771,68	6.175.771,68
IV. Gewinnrücklagen	4.552.767,96	4.552.767,96
V. Konzernbilanzgewinn	319.889.313,87	264.888.120,16
VI. Ausgleichsposten aus der Währungsumrechnung	-2.145.386,24	-1.543.500,59
	424.836.227,05	371.105.821,72
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	4.430.152,00	4.463.622,00
2. Steuerrückstellungen	2.910.913,50	9.831.726,26
3. sonstige Rückstellungen	188.621.876,70	189.758.983,62
	195.962.942,20	204.054.331,88
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.710.373,91	3.712.206,33
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	2.647.963,21	2.815.788,48
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	204.416.610,14	152.864.410,61
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen	1.206.100,00	6.363,75
5. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	146.753,11	216.513,45
6. sonstige Verbindlichkeiten	193.326.115,51	198.859.890,37
	404.453.915,88	358.475.172,99
D. Rechnungsabgrenzungsposten	4.138.797,80	3.535.844,82
	1.029.391.882,93	937.171.171,41

Konzerngewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

	2022 €	2021 €
1. Umsatzerlöse	2.780.255.276,38	2.311.563.217,74
2. Verminderung/Erhöhung des Bestandes an unfertigen Erzeugnissen	-50.492.859,25	118.537.840,28
3. Aktivierte Eigenleistungen	132.860,25	0,00
4. sonstige betriebliche Erträge	66.130.163,94	64.122.233,19
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	388.265.431,51	343.486.974,67
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	328.146.021,44	270.109.094,38
	716.411.452,95	613.596.069,05
6. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	1.278.952.030,43	1.151.013.623,49
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	282.305.261,16	248.064.937,54
	1.561.257.291,59	1.399.078.561,03
7. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	48.150.302,15	46.254.597,39
8. sonstige betriebliche Aufwendungen	344.553.658,00	328.908.549,82
9. Erträge aus Beteiligungen	32.363,81	44.731,50
10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	3.519.687,66	2.890.696,25
11. Abschreibungen auf Finanzanlagen	0,00	200.000,00
12. auf assoziierte Unternehmen entfallendes Ergebnis	1.002.276,34	2.073.603,56
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	4.234.256,08	3.381.394,36
14. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	30.044.950,87	26.074.889,96
15. Ergebnis nach Steuern	93.923.304,81	77.591.053,79
16. sonstige Steuern	1.887.879,86	2.157.487,80
17. Konzernjahresüberschuss	92.035.424,95	75.433.565,99
18. Gutschrift auf Kapitalkonto des Komplementärs	37.034.231,24	36.213.749,05
19. Konzernbilanzgewinnvortrag	264.888.120,16	225.668.303,22
20. Konzernbilanzgewinn	319.889.313,87	264.888.120,16

Konzern-Kapitalflussrechnung 2022

	2022 TEUR	2021 TEUR
Konzernjahresüberschuss (einschließlich Ergebnisanteile anderer Gesellschafter)	92.035	75.434
+ Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens	48.150	46.399
-/+ Abnahme/ Zunahme der Rückstellungen	-8.091	43.222
-/+ Gewinn/ Verlust aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis	150	0
-/+ Gewinn/ Verlust aus Zugängen aus dem Konsolidierungskreis	-1.999	0
+/- Andere zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge	618	1.206
-/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Netto-Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	-115.928	-49.777
+ Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	77.832	75.965
-/+ Gewinne/ Verluste aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	-473	-248
+/- Zinsaufwendungen / Zinserträge	1.787	2.230
- Sonstige Beteiligungserträge	-32	-45
- Ertragsteuerzahlungen	-42.579	-29.688
= Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit	51.470	164.698
+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des immatriellen Anlagevermögens	1	7
+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens	3.263	2.718
+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens	368	213
- Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen	-5.792	-3.857
- Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen	-44.637	-38.919
- Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen	-54	-1.503
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis	497	3.366
- Auszahlungen aus Zugängen zum Konsolidierungskreis	-7	-38.417
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen von Finanzdispositionen	10.763	0
+ Erhaltene Zinsen	2.768	1.217
+ Erhaltene Dividenden	32	462
= Cashflow aus der Investitionstätigkeit	-32.798	-74.712
+ Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen von Gesellschaftern des Mutterunternehmens	2.535	2.670
+ Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen von anderen Gesellschaftern	0	0
- Auszahlungen aus Eigenkapitalherabsetzungen an Gesellschafter des Mutterunternehmens	-40.238	-62.205
- Auszahlungen aus Eigenkapitalherabsetzungen an andere Gesellschafter	0	-950
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-)-Krediten	0	0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten	-1.002	-5.461
- Gezahlte Zinsen	-4.556	-3.448
= Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	-43.261	-69.394
+/- Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes	-24.587	20.593
+/- Wechselkurs-, und bewertungsbedingte Veränderung des Finanzmittelbestandes	-371	286
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des Finanzmittelfonds	0	0
= Finanzmittelbestand am Anfang der Periode	158.927	138.048
Finanzmittelbestand am Ende der Periode	133.969	158.927

Konzern-Eigenkapitalspiegel für 2022

	Konzerneigenkapital des Mutterunternehmens
	Gezeichnetes Kapital	Kapital des Komplementärs
	TEUR	Vermögenseinlage TEUR	Variables Kapital TEUR	Kapitalrücklage TEUR
Stand per 31.12.2020	891	51.000	68.463	6.176
Einlagen	-	-	2.670	-
Entnahmen	-	-	-62.205	-
Übrige Veränderungen	-	-	-	-
Eigenkapital vor Ergebnis-Auswirkungen	891	51.000	8.928	6.176
Konzernjahresüberschuss	-	-	36.214	-
Stand per 31.12.2021	891	51.000	45.142	6.176
Einlagen	-	-	2.535	-
Entnahmen	-	-	-40.238	-
Übrige Veränderungen	-	-	-	-
Eigenkapital vor Ergebnis-Auswirkungen	891	51.000	7.439	6.176
Konzernjahresüberschuss	-	-	37.034	-
Stand per 31.12.2022	891	51.000	44.473	6.176

	Konzerneigenkapital des Mutterunternehmens
	Kapital des Komplementärs	Konzernbilanzgewinn
	Gewinnrücklagen TEUR	TEUR
Stand per 31.12.2020	4.552	225.668
Einlagen	-	-
Entnahmen	-	-
Übrige Veränderungen	-	-
Eigenkapital vor Ergebnis-Auswirkungen	4.552	225.668
Konzernjahresüberschuss	-	39.220
Stand per 31.12.2021	4.552	264.888
Einlagen	-	-
Entnahmen	-	-
Übrige Veränderungen	-	-
Eigenkapital vor Ergebnis-Auswirkungen	4.552	264.888
Konzernjahresüberschuss	-	55.001
Stand per 31.12.2022	4.552	319.889

	Konzerneigenkapital des Mutterunternehmens		Minderheitengesellschafter
	Ausgleichsposten aus der Währungsumrechnung TEUR	Eigenkapital TEUR	Minderheitenkapital TEUR	Eigenkapitalanteile aus Währungsumrechnung TEUR
Stand per 31.12.2020	-1.766	354.984	943	0
Einlagen	-	2.670	-	-
Entnahmen	-	-62.205	-	-
Übrige Veränderungen	223	223	-943	0
Eigenkapital vor Ergebnis-Auswirkungen	-1.543	295.672	0	0
Konzernjahresüberschuss	-	75.434	-	-
Stand per 31.12.2021	-1.543	371.106	0	0
Einlagen	-	2.535	-	-
Entnahmen	-	-40.238	-	-
Übrige Veränderungen	-602	-602	-	-
Eigenkapital vor Ergebnis-Auswirkungen	-2.145	332.801	0	0
Konzernjahresüberschuss	-	92.035	-	-
Stand per 31.12.2022	-2.145	424.836	0	0

	Minderheitengesellschafter
	kumulierte erfolgswirksame Ergebnisse TEUR	Eigenkapital TEUR
Stand per 31.12.2020	-547	396
Einlagen	-	0
Entnahmen	-	0
Übrige Veränderungen	547	-396
Eigenkapital vor Ergebnis-Auswirkungen	0	0
Konzernjahresüberschuss	0	0
Stand per 31.12.2021	0	0
Einlagen	-	0
Entnahmen	-	0
Übrige Veränderungen	-	0
Eigenkapital vor Ergebnis-Auswirkungen	0	0
Konzernjahresüberschuss	-	0
Stand per 31.12.2022	0	0

	Konzerneigenkapital TEUR
Stand per 31.12.2020	355.380
Einlagen	2.670
Entnahmen	-62.205
Übrige Veränderungen	-173
Eigenkapital vor Ergebnis-Auswirkungen	295.672
Konzernjahresüberschuss	75.434
Stand per 31.12.2021	371.106
Einlagen	2.535
Entnahmen	-40.238
Übrige Veränderungen	-602
Eigenkapital vor Ergebnis-Auswirkungen	332.801
Konzernjahresüberschuss	92.035
Stand per 31.12.2022	424.836

In den Konzernabschluss einbezogene Tochterunternehmen der Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin ^*

Name und Sitz der Gesellschaft	Anteil am Kapital	Gezeichnetes Kapital TEUR	Eigenkapital GJ 2022 ^** TEUR	Ergebnis im GJ 2022 ^** TEUR
Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin		891	109.134	37.681
Dussmann das KulturKaufhaus GmbH, Berlin	100 %	520	3.396	EAV
Dussmann Kids GmbH, Berlin	100 %	25	496	24
Dussmann Kulturkindergarten gemeinnützige GmbH, Berlin	100 %	25	-1.100	97
Kinder, Kinder Beruf und Familie gGmbH, Düsseldorf	100 %	50	3.909	955
Dussmann Energy GmbH, Berlin	100 %	25	484	79
Kursana GmbH, Berlin	100 %	26	140	EAV
Kursana Care GmbH, Berlin	100 %	2.300	4.331	EAV
Kursana Social Care GmbH, Berlin	100 %	26	111.006	8.892
Kursana Seniorenvilla GmbH, Berlin	100 %	2.500	47.659	6.626
Kursana Management und Betriebsgesellschaft mbH, Berlin	100 %	52	4.661	901
Kursana Quartiershaus GmbH, Berlin	100 %	1.000	-848	-739
Kursana Wohnstift GmbH, Berlin	100 %	26	13.575	1.495
Kursana Wohnstift Fürth GmbH, Berlin	100 %	26	6.007	466
Kursana Ambulanter Pflegedienst GmbH, Berlin (vormals: Kursana Ambulanter Pflegedienst Schluchtmann GmbH)	100 %	26	-570	-89
City Büro Service GmbH, Berlin	100 %	26	0	-1
Kursana AG, St. Gallen, Schweiz	100 %	64	634	-39
Kursana Holding Austria GmbH, Linz, Österreich	100 %	18	8.483	26
Kursana Residenzen GmbH, Linz, Österreich	100 %	50	-1.502	-1.722
Kursana Gesundheitszentrum Wörgl BetriebsgmbH, Linz, Österreich	100 %	220	3.900	851
Dussmann Service Holding GmbH, Berlin	100 %	102	81.901	EAV
Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin	100 %	2.100	20.998	EAV
Dussmann Beteiligungs- und Managementgesellschaft mbH, Berlin	100 %	26	83	EAV
DTC Sicherheit GmbH, Frankfurt am Main	100 %	25	12	-1
Schneider Personalleasing GmbH & Co. KG, Berlin	100 %	26	-1.219	7
Dussmann Speidel Elektro GmbH, Berlin (vormals: Dussmann Mobility Services, Berlin)	100 %	25	-138	EAV
Chargemaker GmbH, Frankfurt am Main	50 %	30	-2.971	-1.109
Schneider Personalleasing Verwaltung GmbH, Berlin	100 %	26	71	5
Dussmann Industrial Automation GmbH, Berlin (vormals: Dussmann Service International GmbH)	100 %	25	21	EAV
DUSSMANN Service S.à r.l., Luxemburg	100 %	224	14.722	6.313
Dussmann LAVADOR S.à r.l., Luxemburg	100 %	980	6.179	780
Culinaris Dussmann Service S.à.r.l. & Co. KG, Luxemburg	100 %	2	-1	0
DUSSMANN SECURITY S.à r.l., Luxemburg	100 %	50	3.212	1.030
Dussmann CATERING S.à r.l., Luxemburg	100 %	150	4.404	1.946
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	100 %	20.600	124.831	29.236
Steritalia S.p.a., Umbertide, Italien	100 %	500	2.213	400
Dussmann Solutions Srl, Mailand, Italien	100 %	20	291	70
Securducale Vigilanza S.R.L., Parma, Italien	100 %	50	142	6
Kursana Italia S.r.l., Mailand, Italien	100 %	1.000	974	-7
P. Dussmann Gesellschaft m.b.H., Linz, Österreich	100 %	1.000	15.319	2.300
JANUS Gruppe Ges.m.b.H., Österreich	100 %	35	11.737	3.112
Dussmann Service s.r.o., Prag, Tschechien	100 %	3.377	2.723	-263
P. DUSSMANN Security s.r.o., Prag, Tschechien	100 %	3	16	-1
P. Dussmann Kft., Budapest, Ungarn	100 %	255	8.381	759
Dussmann Service AG, Zürich, Schweiz	100 %	1.372	1.777	2.385
P. Dussmann Eesti Osaühing, Tallinn, Estland	100 %	83	644	224
UAB "Dussmann Service", Vilnius, Litauen	100 %	281	3.258	861
Dussmann Polska Sp. z o. o., Warschau, Polen	100 %	362	4.956	287
Net Service S.A., Warschau, Polen	100 %	86	1.427	424
Dussmann Service Polska Sp. z o. o., Warschau, Polen	100 %	1	776	168
P. Dussmann Serv România SRL, Bukarest, Rumänien	100 %	1.535	270	-245
P. Dussmann Security Serv SRL, Bukarest, Rumänien	100 %	0	-455	-59
Dussmann Middle East GmbH, Berlin	100 %	26	-334	-13
Dussmann Ajlan & Brother LLC, Riad, Saudi Arabien ^***	49 %	3.529	-1.527	-3.010
Dussmann Gulf LLC, Abu Dhabi, Vereinigte Arabische Emirate	100 %	65	4.277	2.185
P. Dussmann Vietnam Co. Ltd, Hanoi, Vietnam	100 %	2.625	858	309
Dussmann Technical Solutions GmbH, Frankfurt am Main	100 %	25	942	EAV
Dresdner Kühlanlagenbau GmbH, Dresden	100 %	1.023	3.840	EAV
Hebo Aufzugstechnik GmbH, Berlin	100 %	25	989	108
K.E.D. Kälte- und Klimatechnik GmbH, Bischofsmais	100 %	225	5.352	EAV
Dussmann Holdings Ltd, Dublin, Irland	100 %	50	18.232	9.516
Specialist Technical Engineering Services Unlimited Company, Waterford, Irland	100 %	0	14.657	16.878
STS D&V NV, Gemeente Olen, Belgien	100 %	62	-4.459	-833
STS Denmark ApS, Kopenhagen, Dänemark	100 %	7	-18	-6
STS Specialist Technical Engineering Services B.V., Amsterdam, Niederlande	100 %	5	579	-113
STS Elektromechanische Anlagenbau GmbH, Frankfurt am Main	100 %	25	3.551	3.300
STS Group Switzerland AG, Basel, Schweiz	100 %	151	5.127	9.729
STS Specialist Technical Services UK Ltd., London, Großbritannien	100 %	0	2.482	2.400
Specialist Technical Services Sweden AB, Stockholm, Schweden	100 %	1.668	1.420	343
STS Buhindi W.L.L, Bahrain, Bahrain ^***	49 %	47	221	-473

^* Alle Angaben basieren auf den Einzelabschlüssen nach HGB
^** EAV = TEUR 0 wegen Ergebnisabführung.
^*** Einzelabschluss nach IFRS

Entwicklung der Konzernfirmenwerte im Geschäftsjahr 2022

	Entwicklung der Anschaffungskosten					Entwicklung der Abschreibungen
	Stand 01.01.22 EUR	Zugang Konsolidierung EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.22 EUR	Stand 01.01.22 EUR
Deutschland
Einbringung der P. Dussmann GmbH & Co. KG in die Dussmann Stiftung & Co. KGaA	67.853.169,76	-	-	-	67.853.169,76	67.853.169,76
Dussmann Service Deutschland GmbH	21.704.823,07	-	44.000,00	-	21.748.823,07	21.704.823,07
Dresdner Kühlanlagenbau GmbH	2.206.453,68	-	-	-	2.206.453,68	2.050.219,27
DTC Sicherheit GmbH	2.500,00	-	-	-	2.500,00	2.500,00
K.E.D. Kälte- und Klimatechnik GmbH	10.194.918,37	-	867,50	1.000.000,00	9.195.785,87	1.359.322,45
Kursana Care GmbH	8.504.930,07	-	58.845,00	-	8.563.775,07	8.504.930,07
Wohnstift Fürth GmbH	1.687.918,01	-	-	-	1.687.918,01	1.687.918,01
Kursana Wohnstift GmbH, Berlin	2.699.848,41	-	-	-	2.699.848,41	2.699.848,41
Kursana Management- und Betriebsgesellschaft mbH	232.381,41	-	-	-	232.381,41	232.381,41
Kursana ambulanter Pflegedienst GmbH	1.099.975,00	-	-		1.099.975,00	524.758,20
City Büro Service GmbH	34.972,83	-	-	-	34.972,83	34.972,83
	116.221.890,61	0,00	103.712,50	1.000.000,00	115.325.603,11	106.654.843,48
Ausland
Teilkonzern Italien	8.692.129,30	-	-	-	8.692.129,30	8.668.289,29
Teilkonzern Luxemburg	752.890,12	-	-	-	752.890,12	752.890,12
Teilkonzern Schweiz	1.136.088,43	-	-	-	1.136.088,43	1.136.088,43
Teilkonzern Österreich	19.485.284,38	-	-	-	19.485.284,38	4.956.540,57
Teilkonzern Polen	3.741.195,11	-	-	401.970,30	3.339.224,81	498.826,01
Teilkonzern STS Group	34.761.677,16	-	-	-	34.761.677,16	8.690.419,29
	68.569.264,50	0,00	0,00	401.970,30	68.167.294,20	24.703.053,71
	184.791.155,11	0,00	103.712,50	1.401.970,30	183.492.897,31	131.357.897,19

	Entwicklung der Abschreibungen			Nettobuchwerte
	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.22 EUR	Stand 31.12.22 EUR	Stand 31.12.21 EUR
Deutschland
Einbringung der P. Dussmann GmbH & Co. KG in die Dussmann Stiftung & Co. KGaA	-	-	67.853.169,76	0,00	0,00
Dussmann Service Deutschland GmbH	1.466,67	-	21.706.289,74	42.533,33	0,00
Dresdner Kühlanlagenbau GmbH	124.987,48	-	2.175.206,75	31.246,93	156.234,41
DTC Sicherheit GmbH	-	-	2.500,00	0,00	0,00
K.E.D. Kälte- und Klimatechnik GmbH	1.705.939,51	-	3.065.261,96	6.130.523,91	8.835.595,92
Kursana Care GmbH	9.827,50	-	8.514.757,57	49.017,50	0,00
Wohnstift Fürth GmbH	-	-	1.687.918,01	0,00	0,00
Kursana Wohnstift GmbH, Berlin	-	-	2.699.848,41	0,00	0,00
Kursana Management- und Betriebsgesellschaft mbH	-	-	232.381,41	0,00	0,00
Kursana ambulanter Pflegedienst GmbH	109.565,10	-	634.323,30	465.651,70	575.216,80
City Büro Service GmbH		-	34.972,83	0,00	0,00
	1.951.786,26	0,00	108.606.629,74	6.718.973,37	9.567.047,13
Ausland
Teilkonzern Italien	2.980,00	-	8.671.269,29	20.860,01	23.840,01
Teilkonzern Luxemburg	-	-	752.890,12	0,00	0,00
Teilkonzern Schweiz	-	-	1.136.088,43	0,00	0,00
Teilkonzern Österreich	3.486.898,52	-	8.443.439,09	11.041.845,29	14.528.743,81
Teilkonzern Polen	614.248,92	-	1.113.074,93	2.226.149,88	3.242.369,10
Teilkonzern STS Group	3.476.167,72	-	12.166.587,01	22.595.090,15	26.071.257,87
	7.580.295,16	0,00	32.283.348,87	35.883.945,33	43.866.210,79
	9.532.081,42	0,00	140.889.978,61	42.602.918,70	53.433.257,92

Entwicklung des Konzernanlagevermögens im Geschäftsjahr 2022

	Anschaffungskosten
	01.01.2022 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umgliederung EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	43.538.332,38	3.267.111,46	472.066,55	13.791,37
2. Geschäfts- oder Firmenwerte	184.791.155,11	44.867,50	1.401.970,30	58.845,00
3. geleistete Anzahlungen	1.820.840,71	2.480.281,03	0,00	-660.048,61
	230.150.328,20	5.792.259,99	1.874.036,85	-587.412,24
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	107.282.186,08	5.282.323,54	974.091,26	859.082,97
2. technische Anlagen und Maschinen	152.995.943,31	21.999.920,07	4.795.553,17	38.849,74
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	113.320.741,72	15.427.768,91	6.622.981,04	337.969,49
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	906.183,76	1.927.319,95	575.523,82	-648.489,96
	374.505.054,87	44.637.332,47	12.968.149,29	587.412,24
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	8.485,00	0,00	8.485,00	0,00
2. Anteile an assoziierten Unternehmen	2.999.305,51	0,00	842.801,74	0,00
3. Beteiligungen	1.383.419,00	1.250,00	14.700,00	0,00
4. sonstige Ausleihungen	2.330.762,27	52.499,11	344.564,09	0,00
	6.721.971,78	53.749,11	1.210.550,83	0,00
	611.377.354,85	50.483.341,57	16.052.736,97	0,00

	Anschaffungskosten
	Wechselkursänderungen EUR	Änderung Konsolidierungskreis EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	-9.273,32	147.299,43
2. Geschäfts- oder Firmenwerte	0,00	0,00
3. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00
	-9.273,32	147.299,43
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	237.743,30	3.859.046,73
2. technische Anlagen und Maschinen	-178.285,90	1.341.604,53
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	104.100,64	553.432,75
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-2.003,77	0,00
	161.554,27	5.754.084,01
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
2. Anteile an assoziierten Unternehmen	0,00	-32.087,04
3. Beteiligungen	0,00	0,00
4. sonstige Ausleihungen	0,00	0,00
	0,00	-32.087,04
	152.280,95	5.869.296,40

	Anschaffungskosten	Aufgelaufene Abschreibungen
	31.12.2022 EUR	01.01.2022 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	46.485.194,77	36.874.303,03	2.971.495,90	471.947,81
2. Geschäfts- oder Firmenwerte	183.492.897,31	131.357.897,20	9.532.081,42	0,00
3. geleistete Anzahlungen	3.641.073,13	0,00	0,00	0,00
	233.619.165,21	168.232.200,23	12.503.577,32	471.947,81
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	116.546.291,36	74.246.144,39	8.424.287,34	596.119,10
2. technische Anlagen und Maschinen	171.402.478,58	113.444.339,56	14.960.294,23	3.993.884,31
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	123.121.032,47	84.805.961,43	12.262.143,26	5.588.255,44
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.607.486,16	0,00	0,00	0,00
	412.677.288,57	272.496.445,38	35.646.724,83	10.178.258,85
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Anteile an assoziierten Unternehmen	2.124.416,73	430.773,55	159.474,60	0,00
3. Beteiligungen	1.369.969,00	375.453,00	0,00	0,00
4. sonstige Ausleihungen	2.038.697,29	9.232,54	0,00	0,00
	5.533.083,02	815.459,09	159.474,60	0,00
	651.829.536,80	441.544.104,70	48.309.776,75	10.650.206,66

	Aufgelaufene Abschreibungen
	Umgliederung EUR	Wechselkursänderungen EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	-6.852,71
2. Geschäfts- oder Firmenwerte	0,00	0,00
3. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00
	0,00	-6.852,71
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	-274.682,46	51.709,16
2. technische Anlagen und Maschinen	144.093,52	-134.267,11
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	130.588,94	88.227,48
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00
	0,00	5.669,53
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
2. Anteile an assoziierten Unternehmen	0,00	0,00
3. Beteiligungen	0,00	0,00
4. sonstige Ausleihungen	0,00	0,00
	0,00	0,00
	0,00	-1.183,18

	Aufgelaufene Abschreibungen		Nettobuchwerte
	Änderung Konsolidierungskreis EUR	31.12.2022 EUR	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	97.593,80	39.464.592,21	7.020.602,56	6.664.029,35
2. Geschäfts- oder Firmenwerte	0,00	140.889.978,62	42.602.918,69	53.433.257,91
3. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	3.641.073,13	1.820.840,71
	97.593,80	180.354.570,83	53.264.594,38	61.918.127,97
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	1.344.921,41	83.196.260,74	33.350.030,62	33.036.041,69
2. technische Anlagen und Maschinen	1.039.636,97	125.460.212,86	45.942.265,72	39.551.603,75
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	457.042,47	92.155.708,14	30.965.324,33	28.514.780,29
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	1.607.486,16	906.183,76
	2.841.600,85	300.812.181,74	111.865.106,83	102.008.609,49
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	8.485,00
2. Anteile an assoziierten Unternehmen	-32.087,04	558.161,11	1.566.255,62	2.568.531,96
3. Beteiligungen	0,00	375.453,00	994.516,00	1.007.966,00
4. sonstige Ausleihungen	0,00	9.232,54	2.029.464,75	2.321.529,73
	-32.087,04	942.846,65	4.590.236,37	5.906.512,69
	2.907.107,61	482.109.599,22	169.719.937,58	169.833.250,15

Konzernanhang für das Geschäftsjahr 2022

1. Grundlagen, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Mutterunternehmen

Die Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin, (im Folgenden Dussmann Stiftung & Co. KGaA) wurde mit notarieller Urkunde vom 5. Juli 2000 errichtet. Die Gesellschaft ist unter der Handelsregisternummer HRB 78064 B im Amtsgericht Berlin Charlottenburg eingetragen und hat ihren Sitz in Berlin.

Die Aufstellung des Konzernabschlusses erfolgt nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Regelungen des Aktiengesetzes. Der Konzernabschluss ist in Euro aufgestellt. Der Bilanzstichtag der einbezogenen Tochtergesellschaften entspricht dem Stichtag des Konzernabschlusses (31. Dezember 2022).

Konsolidierungskreis

In den Konsolidierungskreis werden zum Stichtag neben der Dussmann Stiftung & Co. KGaA neunundzwanzig inländische und siebenunddreißig ausländische Tochtergesellschaften, bei denen mittelbar bzw. unmittelbar die Kontrolle ausgeübt wird, einbezogen. Nach der Equity-Methode werden drei Unternehmen konsolidiert.

Zum 1. Januar 2022 wurden die Anteile an der Kursana Eesti OÜ, Tallinn, Estland veräußert.

Zum 1. Januar 2022 wurde die Ing. A. Schmid GmbH, Linz, Österreich auf die P. Dussmann GesmbH, Linz, Österreich verschmolzen.

Zum 1. Januar 2022 wurden die restlichen 51% Anteile an der Dussmann Gulf - Sole Proprietorship L.L.C., Abu Dhabi, Vereinigte Arabische Emirate erworben, so dass die Gesellschaft vollkonsolidiert wird.

Zum 11.Mai 2022 wurde die ideafm GmbH i.L., Berlin liquidiert und im Handelsregister gelöscht.

Die dargestellten Konsolidierungskreisänderungen des Geschäftsjahres übten keinen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns aus.

Konsolidierungsmethoden

Die Vermögensgegenstände und Schulden der einbezogenen Gesellschaften werden nach einheitlichen Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen in den Konzernabschluss übernommen. Die nach ausländischen Rechnungslegungsvorschriften erstellten Abschlüsse werden an die konzerneinheitlich angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze des Mutterunternehmens angepasst.

Die Kapitalkonsolidierung erfolgt nach der Neubewertungsmethode gemäß § 301 Abs. 1 Satz 2 HGB. Dabei werden die Anschaffungskosten der erworbenen Anteile mit dem auf das Mutterunternehmen entfallenden Anteil am Kapital verrechnet. Das Kapital ergibt sich dabei als Differenz der zu Zeitwerten zum Erwerbszeitpunkt bzw. zum Zeitpunkt der erstmaligen Einbeziehung in den Konzernabschluss bewerteten Vermögensgegenstände und Schulden der Tochterunternehmen.

Für Tochterunternehmen, die in Geschäftsjahren vor erstmaliger Anwendung des HGB in der Fassung des BilMoG erworben wurden, war Zeitpunkt der Erstkonsolidierung ebenfalls der Erwerb der Anteile oder die erstmalige Einbeziehung des Tochterunternehmens in den Konzernabschluss (Angabe nach § 301 Abs. 2 Satz 2 HGB a.F.).

Ein aus der Kapitalkonsolidierung verbleibender aktivischer Unterschiedsbetrag wird als Geschäfts- oder Firmenwert aktiviert und gemäß § 309 Abs. 1 HGB über die voraussichtliche Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Passivische Unterschiedsbeträge werden erfolgsneutral in das Eigenkapital eingestellt. Eine erfolgswirksame Auflösung der passiven Unterschiedsbeträge gemäß § 309 Abs. 2 HGB erfolgt nur, sofern feststeht, dass sie einem realisierten Gewinn entsprechen.

Die Equity-Konsolidierung erfolgt nach der Buchwertmethode gemäß § 312 HGB. Die Veränderungen des dem Mutterunternehmen zuzurechnenden Eigenkapitals der Tochtergesellschaft werden erfolgswirksam im Berichtsjahr in der Konzerngewinn- und -verlustrechnung im Posten "Auf assoziierte Unternehmen entfallendes Ergebnis" erfasst. Der Wertansatz der Beteiligung und der Unterschiedsbetrag sind auf der Grundlage der Wertansätze zu dem Zeitpunkt ermittelt worden, zu dem das Unternehmen assoziiertes Unternehmen geworden ist. Auf eine Anpassung an konzerneinheitliche Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze wurde entsprechend § 312 Abs. 5 HGB verzichtet. Aus der Equity-Konsolidierung der Gesellschaften resultiert zum Stichtag 31. Dezember 2022 ein aktivischer Unterschiedsbetrag in Höhe von TEUR 1.037. Bei zwei Gesellschaften ergibt sich ein negativer at-Equity Wert in Höhe von insgesamt TEUR 2.361.

Ausleihungen und andere Forderungen, Rückstellungen, Verbindlichkeiten und entsprechende Rechnungsabgrenzungsposten sowie Aufwendungen und Erträge zwischen den in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen werden eliminiert. Zwischengewinneliminierungen waren hieraus nicht erforderlich.

Die Währungsumrechnung der Bilanzen der ausländischen Gesellschaften erfolgt mit dem Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag, mit Ausnahme der Anteile an verbundenen Unternehmen und des Eigenkapitals, die zu historischen Kursen angesetzt werden. Aufwendungen und Erträge werden mit dem Periodendurchschnittskurs umgerechnet. Die sich aus der Währungsumrechnung ergebenden Unterschiedsbeträge werden im Eigenkapital als gesonderter Posten "Ausgleichsposten für Währungsumrechnung" ausgewiesen.

Zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2022 werden die wesentlichen Währungen wie folgt umgerechnet:

		Stichtagskurs	Durchschnittskurs
Ungarische Forint	EUR 1	400,3800	392,8642
Tschechische Kronen	EUR 1	24,1440	24,5482
Schweizer Franken	EUR 1	0,9851	1,0018
Polnische Złoty	EUR 1	4,6858	4,6891
Pfund Sterling	EUR 1	0,8868	0,8546
Rumänischer Leu	EUR 1	4,9480	4,9343
Schwedische Krone	EUR 1	11,0775	10,6578
Vietnamesische Dong	EUR 1	25.233,0000	24.623,8333

Kursdifferenzen aus der Konsolidierung von Forderungen und Verbindlichkeiten werden als Erträge bzw. Aufwendungen aus Währungsumrechnung gezeigt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Aufstellung des Konzernabschlusses erfolgt entsprechend den Aufstellungs-, Konsolidierungs- und Bewertungsgrundsätzen der §§ 290 ff. HGB.

Die Bilanzierungs-, Bewertungs- und Konsolidierungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr grundsätzlich beibehalten.

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten bewertet und linear über ihre Nutzungsdauer abgeschrieben. Software und Lizenzen werden über 3 bis 4 Jahre, Kundenkarteien über 4 Jahre, Marken über 3-5 Jahre und Geschäfts- oder Firmenwerte werden über eine Nutzungsdauer von maximal 15 Jahren abgeschrieben. Die betriebliche Nutzungsdauer basiert auf einer Einschätzung der zeitlichen Ertragsrückflüsse auf Basis der identifizierten Komponenten der Geschäfts- und Firmenwerte. Diese stellen insbesondere die erworbenen langfristigen Kundenbeziehungen sowie die Kompetenzen im Bereich Gebäudetechnik dar, die im Rahmen des Unternehmenserwerbs übernommenen wurden. Die Ertragspotentiale dieser Komponenten werden voraussichtlich über einen Zeitraum von maximal 15 Jahren ausgeschöpft. Geschäfts- und Firmenwerte werden regelmäßig auf der Basis geschätzter zukünftiger Ergebnisse aus dem operativen Geschäft der einzelnen Gesellschaften auf ihre Werthaltigkeit überprüft.

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten aktiviert und, soweit abnutzbar, planmäßig über die Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Im Einzelnen werden den Vermögensgegenständen im Konzern folgende Nutzungsdauern zugrunde gelegt:

Gebäude	15 - 50 Jahre
Einbauten auf fremden Grundstücken und Außenanlagen	10 - 16 Jahre
Technische Anlagen und Maschinen	5 - 10 Jahre
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4 - 10 Jahre

Geringwertige Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens mit Anschaffungskosten von EUR 250 bis EUR 800 werden sofort abgeschrieben. Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt. Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen. Bei Wegfall der Gründe für die Abschreibungen werden entsprechende Zuschreibungen vorgenommen.

Die Anschaffungskosten von nach der Equity-Methode einbezogenen Unternehmen werden jährlich um die auf den Konzern entfallenden Eigenkapitaländerungen vermehrt bzw. vermindert. Aktive Unterschiedsbeträge aus der erstmaligen Einbeziehung dieser Unternehmen werden in einer Nebenrechnung ermittelt und über fünfzehn Jahre planmäßig abgeschrieben. Die betriebliche Nutzungsdauer basiert auf einer Einschätzung der zeitlichen Ertragsrückflüsse auf Basis der identifizierten Komponenten der Geschäfts- und Firmenwerte. Diese stellen insbesondere die erworbenen langfristigen Kundenbeziehungen dar, die im Rahmen des Unternehmenserwerbs übernommenen wurden. Die Ertragspotentiale dieser Komponenten werden voraussichtlich über einen Zeitraum von 15 Jahren ausgeschöpft.

Für Anteile an Unternehmen mit einer untergeordneten Wirtschaftlichen Bedeutung für die Gesamtaussage des Konzerns wird vom § 296 Abs. 2 HGB Gebrauch gemacht.

Rückdeckungsversicherungsansprüche werden auf Basis der Mitteilungen der Versicherer mit den fortgeführten Anschaffungskosten (Deckungskapital zuzüglich Überschussbeteiligung) zum Bilanzstichtag bewertet.

In den Vorräten sind Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie Waren mit ihren Anschaffungskosten ausgewiesen. Sofern zum Bilanzstichtag die Marktpreise niedriger sind, erfolgt der Ansatz unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgt zu Herstellungskosten. Die Herstellungskosten umfassen neben den direkt zurechenbaren Einzelkosten auch die notwendigen Fertigungs- und Materialgemeinkosten. Zinsen für Fremdkapital werden nicht in die Bewertung der unfertigen Leistungen einbezogen. Von dem in § 268 Abs. 5 Satz 2 HGB eingeräumten Wahlrecht, die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen offen von den Vorräten abzusetzen, wird Gebrauch gemacht. Geleistete und erhaltene Anzahlungen werden mit dem Nennbetrag bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Zur Abdeckung von Kreditrisiken werden in ausreichendem Maße Wertberichtigungen gebildet. Uneinbringliche Forderungen werden ausgebucht.

Die flüssigen Mittel werden mit dem Nominalbetrag bilanziert.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Aktive latente Steuern werden für temporäre Differenzen aus Konsolidierungsmaßnahmen gemäß § 306 HGB gebildet. Die Differenzen aus dem erstmaligen Ansatz eines nach § 301 Abs. 3 HGB verbleibenden Unterschiedsbetrages bleiben unberücksichtigt. Die Berechnung der latenten Steuern aus Konsolidierungsmaßnahmen erfolgt unter Berücksichtigung des § 274 Abs. 2 HGB. Das Wahlrecht gemäß § 306 Satz 6 HGB, die nach § 306 HGB gebildeten Posten mit den nach § 274 HGB gebildeten Posten zusammenzufassen, wird in Anspruch genommen.

Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken angemessen abzudecken.

Rückstellungen für Pensionen werden nach versicherungsmathematischen Methoden unter Zugrundelegung der "Richttafeln 2018 G" von Prof. Dr. Klaus Heubeck berechnet. Für die Abzinsung wird gemäß § 253 Abs. 2 Satz 2 HGB der von der Bundesbank veröffentlichte durchschnittliche Marktzinssatz der vergangenen zehn Geschäftsjahre für eine pauschale Restlaufzeit von 15 Jahren angewendet. Zum 31. Dezember 2022 wurde ein Zinssatz von 1,78 % bzw. 1,79 % verwendet. Die Berechnungen erfolgten unter Berücksichtigung von Rententrends (0,0 % bis zu 1,5 %) und Gehaltstrends (1,5 % bis zu 2,85 %). Der im Pensionsaufwand enthaltene Zinsanteil wird in den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen ausgewiesen.

Rückstellungen für Altersteilzeit werden mit dem von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten Marktzinssätzen fristenkongruent abgezinst (0,34 %). Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden, von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten, durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte unter Einbeziehung von Preis- und Kostensteigerungen.

Die Rückstellungen für Ansprüche für Dienstnehmer auf Abfertigungen und für Jubiläumszahlungen in Österreich werden nach versicherungsmathematischen Grundsätzen auf Basis eines Rechnungszinssatzes von 1,44 % (Vorjahr 1,35 %) abgezinst, der dem Durchschnittszinssatz der Deutschen Bundesbank der letzten 7 Jahre für 15-jährige Laufzeiten entspricht. Die Berechnungen erfolgen unter Berücksichtigung von jährlichen Gehaltssteigerungen zwischen 3,00 % und 3,11 %.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Als passive Rechnungsabgrenzungsposten sind Einzahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Ertrag für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Die DIV Dussmann Immobilien Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. Liegenschaften KG, Berlin, ist ein nahestehendes Unternehmen. Die Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, ist - wie die Tochtergesellschaften der Dussmann Stiftung & Co. KGaA - ein verbundenes Unternehmen, welches jedoch nicht in den Konzernabschluss einbezogen wird. Die Erbengemeinschaft von Herrn Peter Dussmann ist als Kommanditaktionär nahestehende Person. Forderungen gegen und Verbindlichkeiten gegenüber diesen Unternehmen und Personen werden abweichend vom gesetzlichen Gliederungsschema zur besseren Klarheit (§ 298 HGB i.V.m. § 265 Abs. 5 HGB) unter einem gesonderten Posten "Forderungen gegen verbundene, assoziierte und nahestehende Unternehmen" bzw. "Verbindlichkeiten gegenüber verbundene, assoziierte und nahestehende Unternehmen" ausgewiesen.

Die Umrechnung von Beträgen, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung lauteten, erfolgt auf der Basis des Kurses zum Transaktionszeitpunkt. Im Konzernabschluss erfolgt die Bewertung unter Beachtung des Imparitätsprinzips ggf. die Umrechnung zum Stichtagskurs (Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag).

2. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Konzernanlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Konzernanlagenspiegel dargestellt. Der Konzernanlagenspiegel ist dem Konzernanhang als Anlage 1 beigefügt.

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Der in 2013 erworbene Geschäfts- oder Firmenwert der Dresdner Kühlanlagenbau GmbH, Dresden, mit ihren Tochtergesellschaften wird über eine Nutzungsdauer von 10 Jahren abgeschrieben.

Der in 2017 erworbene Geschäfts- oder Firmenwert der Kursana Ambulanter Pflegedienst GmbH, Berlin, wird über eine Nutzungsdauer von 10 Jahren abgeschrieben, da die Ausschöpfung der Synergien innerhalb dieses Zeitraums erwartet wird.

Der in 2019 erworbene Geschäfts- oder Firmenwert der Specialist Technical Engineering Services Unlimited Company, Waterford, Irland, wird über eine Nutzungsdauer von 10 Jahren abgeschrieben. Hierin spiegeln sich die erwarteten Ertragsrückflüsse aufgrund der langfristigen Kundenbeziehungen sowie der hohen Kompetenz im Projektmanagement wider, die im Rahmen des Unternehmenserwerbs erworben wurden.

Die in 2021 erworbenen Geschäfts- oder Firmenwerte der K.E.D. Kälte- und Klimatechnik, Bischofsmais, der Janus Gruppe Ges.m.b.H., Wien, und der Net Service S.A., Warschau, werden über eine Nutzungsdauer von 5 Jahren abgeschrieben. Die betriebliche Nutzungsdauer basiert auf einer Einschätzung der zeitlichen Ertragsrückflüsse auf Basis der identifizierten Komponenten der Geschäfts- und Firmenwerte. Diese stellen insbesondere die erworbenen langfristigen Kundenbeziehungen dar, die im Rahmen des Unternehmenserwerbs übernommenen wurden. Die Ertragspotentiale dieser Komponenten werden voraussichtlich über einen Zeitraum von 5 Jahren ausgeschöpft.

Hinsichtlich der Detailangaben zu den ausgewiesenen Geschäfts- oder Firmenwerten verweisen wir auf die Anlage 2 zum Anhang.

Finanzanlagen

Die Anteile an assoziierten Unternehmen in Höhe von TEUR 1.566 betreffen die Beteiligung an der STS Buhindi W.L.L, Bahrain, Bahrain und der Dussmann Ajlan & Brothers LLC, Saudi-Arabien. Die Anteile an der Dussmann Ajlan & Brothers LLC, Saudi-Arabien wurden im Berichtsjahr vollständig wertberichtigt.

Die Dussmann Beteiligungs- und Managementgesellschaft mbH, Berlin, ist mit Beteiligungsquoten zwischen 10 Prozent und 49 Prozent und einem Buchwert von insgesamt TEUR 99 (Vorjahr: TEUR 112) an diversen Servicegesellschaften beteiligt. Die Janus Gruppe Ges.m.b.H., Wien, hat Anteile an einer Gesellschaft in Höhe von TEUR 10 in den Konzern eingebracht. Im Geschäftsjahr hat die Dussmann Stiftung & Co. KGaA Anteile an der Futury Growth GmbH & Co.KG in Höhe von TEUR 1.000 erworben. Da sich die Anteile teilweise zum Jahresende 2021 nicht als werthaltig erwiesen haben, wurden Abschreibungen in Höhe von TEUR 200 vorgenommen. Der Buchwert der übrigen Beteiligungen beträgt TEUR 86 (Vorjahr: TEUR 96).

Hinsichtlich der Detailangaben zu den im Konzernabschluss ausgewiesenen Anteilen an verbundenen Unternehmen verweisen wir auf die Anlage 3 zum Anhang.

Auf die Detailangaben zu den im Konzernabschluss ausgewiesenen Beteiligungen wird gemäß § 313 Abs. 3 HGB verzichtet.

Die sonstigen Ausleihungen beinhalten im Wesentlichen Rückdeckungsansprüche für Pensionsverpflichtungen und Lebensversicherungen TEUR 1.980 (Vorjahr: TEUR 2.271). Die Aktivwerte dieser Rückdeckungsversicherungen werden auf der Grundlage der von den Versicherungen bestätigten Werte bilanziert.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind ausnahmslos wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig. Sie entfallen im Wesentlichen auf Italien TEUR 254.671 (Vorjahr: TEUR 198.025) und Deutschland TEUR 129.893 (Vorjahr: TEUR 110.786).

Forderungen gegen verbundene, assoziierte und nahestehende Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene, assoziierte und nahestehende Unternehmen bestehen überwiegend aus Darlehensforderungen zuzüglich der aufgelaufenen Zinsen, weisen ausnahmslos wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr auf und setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2022 TEUR	31.12.2021 TEUR
Forderungen gegen nahestehende Unternehmen	51.077	50.663
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	253	11.026
	51.330	61.689
Forderungen gegen Unternehmen mit einem Beteiligungsverhältnis	3.413	70
	54.743	61.759

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen mit TEUR 253 laufende Forderungen gegen die Peter Dussmann-Stiftung, Berlin.

In den oben genannten Forderungen gegen nahestehende, assoziierte und verbundene Unternehmen sind folgende Darlehensforderungen, die mit einem Zinssatz von 4,00 % bzw. 1,25 % p.a. verzinst wurden, enthalten:

Art des Geschäfts mit verbundenen und nahestehenden Unternehmen und Personen	Buchwert zum 31.12.2022 TEUR	Zinsertrag TEUR
Darlehensforderung gegen die Dussmann Stiftung & Co. KG	0	326
Darlehensforderung gegen die DIV Dussmann Immobilien Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. Liegenschaften KG	33.566	424

Sonstige Vermögensgegenstände

Die Restlaufzeit der sonstigen Vermögensgegenstände liegt wie im Vorjahr, mit Ausnahme der geleisteten Kautionen von TEUR 1.057 (Vorjahr: TEUR 1.140), bei unter einem Jahr.

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks

Die Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestände umfassen in Höhe von TEUR 5.387 (Vorjahr: TEUR 5.134) verfügungsbeschränkte Mittel aus Hausverwaltertätigkeit sowie aus Sicherheitsleistungen von Heimbewohnern in der Kursana. Die entsprechenden Verbindlichkeiten werden unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Aktive latente Steuern

Zum Bilanzstichtag ergibt sich nach Saldierung der aktiven und passiven latenten Steuern (Gesamtdifferenzenbetrachtung) ein Aktivüberhang der latenten Steuern von TEUR 28.490. Die Dussmann Stiftung & Co. KGaA macht von dem Aktivierungswahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB Gebrauch, so dass ein Ausweis des Aktivüberhangs in der Bilanz unter dem Posten "Aktive latente Steuern" erfolgt. Die ermittelten aktiven und passiven latenten Steuern resultieren im Wesentlichen aus folgenden temporären Differenzen bzw. steuerlichen Verlustvorträgen.

Gesellschaft	Bilanzposten	Differenz zwischen Handels- und Steuerbilanz TEUR	Steuersatz %	Aktive latente Steuer TEUR
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Anteile an verbundenen Unternehmen	12.319	8,83	1.088
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Sonstige Forderungen	1.550	14,97	73
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Pauschale Einzelwertberichtigungen	158	14,97	24
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Bauten auf fremdem Grund & Boden	352	14,97	53
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Aktive Rechnungsabgrenzungsposten	570	14,97	85
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Pensionsrückstellungen	1.152	14,97	173
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Sonstige Rückstellungen	1.257	14,97	188
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Drohverlustrückstellung	6.233	14,97	933
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Sonstige Rückstellungen	61.166	24	14.680
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Sonstige Rückstellungen	25.482	4,22	1.076
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Wertberichtigung auf Forderungen	16.842	24	4.042
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Anlagevermögen	12.666	24	3.040
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Anlagevermögen	1.390	4,22	59
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Sonstige	2.210	24	530
Steritalia s.p.a., Umbertide, Italien	Sonstige Rückstellungen	2.956	24	709
Steritalia s.p.a., Umbertide, Italien	Sonstige Rückstellungen	2.731	3,9	107
Steritalia s.p.a., Umbertide, Italien	Wertberichtigung auf Forderungen	207	24	50
Steritalia s.p.a., Umbertide, Italien	Anlagevermögen	2.423	24	582
Steritalia s.p.a., Umbertide, Italien	Anlagevermögen	1.665	3,9	65
P. Dussmann Gesellschaft m.b.H., Linz, Österreich	Anlagevermögen	216	23	50
P. Dussmann Gesellschaft m.b.H., Linz, Österreich	Sonstige Rückstellungen	1.756	23	404
STS Group Switzerland AG, Basel Schweiz	Vorräte	785	20	157
STES Unlimited Company, Irland	Vorräte	4.221	12,5	528
Dussmann Polska Sp. z o.o., Warschau, Polen	Rückstellungen	1.319	19	251
Dussmann Polska Sp. z o.o., Warschau, Polen	Anlagevermögen	22	19	4
Dussmann Polska Sp. z o.o., Warschau, Polen	Sonstige Vermögenswerte	270	19	51
Net Service S.A., Warschau, Polen	Rückstellungen	111	19	21
Net Service S.A., Warschau, Polen	Vorräte	851	19	162

Gesellschaft	Steuerliche Verlustvorträge	Steuersatz %	Aktive latente Steuer TEUR
Dussmann Lavador S.a.r.l., Luxemburg,	390	100	390

Gesellschaft	Bilanzposten	Differenz zwischen Handels- und Steuerbilanz TEUR	Steuersatz %	Passive latente Steuer TEUR
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Beteiligung	-1.240	14,97	-186
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Forderungen	-2.496	24	-599
STES Unlimited Company	Anlagevermögen	-409	12,50	-51
STES Unlimited Company	Anteile	-3.435	12,49	-429
Dussmann Polska Sp. z o.o., Warschau, Polen	Rückstellungen	-111	19	-21
Net Service S.A., Warschau, Polen	Vorräte	-504	19	-96

Eigenkapital

Das Gesamtkapital der Muttergesellschaft Dussmann Stiftung & Co. KGaA setzt sich aus dem Grundkapital und der Vermögenseinlage der Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, (MEUR 51) zusammen. Das Grundkapital (Gezeichnetes Kapital) beträgt TEUR 891; es teilt sich in 890.800 Inhaberaktien im Nennwert von EUR 1 auf.

Das variable Kapital der Komplementärin umfasst die Gewinnanteile sowie zusätzliche Geldeinzahlungen und Entnahmen der Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen.

Die Entnahmen der Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, betrugen im Berichtszeitraum TEUR 40.238. Die Einlagen der Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, betrugen im Berichtszeitraum TEUR 2.535.

Die Kapitalrücklage beträgt unverändert TEUR 6.176 und enthält Beträge gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 1 HGB.

Die Gewinnrücklagen enthalten neben dem frei gewordenen Kapital aus der Kapitalherabsetzung (TEUR 419) Beträge aus der erstmaligen Anwendung der §§ 274, 306 HGB im Rahmen des Übergangs des HGB in der Fassung des BilMoG.

Die Gewinnrücklagen enthalten Rücklagen mit Ausschüttungssperre in Höhe von TEUR 4.134 nach § 268 Abs. 8 Satz 2 HGB.

Der Ausgleichsposten aus der Währungsumrechnung enthält die Umrechnungsdifferenzen aus dem Unterschied zwischen Stichtagskurs und historischen Kursen im Eigenkapital der Tochtergesellschaften.

Hinsichtlich der Entwicklung des Konzerneigenkapitals verweisen wir auf den Konzern-Eigenkapitalspiegel.

Der Vorstand schlägt vor, den im Jahresabschluss der Dussmann Stiftung & Co. KGaA ausgewiesenen Bilanzgewinn in Höhe von 6.175.435,63 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen für Pensionen werden versicherungsmathematisch unter Zugrundelegung biometrischer Wahrscheinlichkeiten (Richttafeln Heubeck 2018 G) nach der "projected unit credit method" ermittelt. Zukünftig erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen (von 1,5 % bis zu 2,85 %) werden bei der Ermittlung der Verpflichtungen ebenfalls berücksichtigt.

Der pauschal zugrunde gelegte Rechnungszins für die Abzinsung der Pensionsverpflichtungen beläuft sich auf 1,78 % bzw. 1,79 %. Es handelt sich um den von der Deutschen Bundesbank ermittelten und veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn Jahre für eine angenommene Restlaufzeit von 15 Jahren.

In den Pensionsrückstellungen sind Aufzinsungsbeträge in Höhe von TEUR 92 enthalten.

Der Unterschiedsbetrag zwischen dem Ansatz der Pensionsrückstellungen nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen zehn Jahren und dem Ansatz der Rückstellungen nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes der vergangenen sieben Jahre beträgt am 31. Dezember 2022 TEUR 399 (Vorjahr: TEUR 399). Dieser Unterschiedsbetrag aus der Änderung der Bewertung unterliegt der Ausschüttungssperre.

Aufgrund ihrer Langfristigkeit werden die im Bereich Kursana bestehenden Pachterneuerungsrückstellungen mit dem ihrer durchschnittlichen Laufzeit entsprechenden Marktzins der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Insgesamt bestehen im Geschäftsjahr 2022 Rückstellungen aus der Pachterneuerung in Höhe von TEUR 4.534 (Vorjahr: TEUR 4.389).

Die sonstigen Rückstellungen in Österreich betreffen im Wesentlichen Abschlusszahlungen an ausscheidende Mitarbeiter (sog. Abfertigungsrückstellungen) in Höhe von TEUR 2.990 (Vorjahr: TEUR 2.996).

Es werden personalbezogene Rückstellungen von TEUR 80.918 (Vorjahr: TEUR 85.308) ausgewiesen, in denen Rückstellungen für rückwirkende Tarifanpassungen, Urlaubsvergütungen, Schwerbehindertenausgleichsabgaben, Berufsgenossenschaftsbeiträge und sonstige Sozial- und Personalkosten enthalten sind.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten Verpflichtungen aus Ansprüchen auf Altersteilzeit in Höhe von TEUR 124 (Vorjahr: TEUR 90). Die Rückstellung beinhaltet die Aufstockungsbeträge für die Freistellungsphase. Erfüllungsrückstände bestehen zum Stichtag nicht. Die Rückstellung wurde entsprechend der individuellen Restlaufzeiten gemäß § 253 Abs. 2 S. 1 und S. 4 HGB abgezinst. Die Abzinsungssätze entsprechen der Veröffentlichung durch die Deutsche Bundesbank.

Die Drohverlustrückstellungen In Höhe von TEUR 16.127 (Vorjahr: TEUR 13.377) berücksichtigen negative Ergebniserwartungen aus bestehenden Dienstleistungsverträgen.

Die übrigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 83.928 (Vorjahr: TEUR 83.600) beziehen sich auf Garantierückstellungen, Rückstellungen für Rechtsstreitigkeiten und ausstehende Rechnungen, Zinsrückstellungen sowie Rückstellungen für sonstige Risiken.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben zum 31. Dezember 2022 folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit
	31.12.2022 TEUR	bis zu einem Jahr TEUR	über einem Jahr TEUR	davon mehr als 5 Jahre TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.710	809	1.901	1.634
(Vorjahr)	(3.712)	(1.664)	(2.048)	(1.744)
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	2.648	2.640	8	0
(Vorjahr)	(2.816)	(2.816)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	204.417	204.417	0	0
(Vorjahr)	(152.864)	(152.864)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.206	1.206	0	0
(Vorjahr)	(6)	(6)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	147	147	0	0
(Vorjahr)	(217)	(217)	(0)	(0)
Sonstige Verbindlichkeiten	193.326	193.136	190	64
(Vorjahr)	(198.860)	(197.117)	(1.743)	(93)
	404.454	402.355	2.099	1.698
(Vorjahr)	(358.475)	(354.684)	(3.791)	(1.837)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten beinhalten zum einen Bankdarlehen (TEUR 1.967, Vorjahr: TEUR 2.207) und zum anderen Kontokorrentkredite (TEUR 743, Vorjahr: TEUR 1.505).

Im Geschäftsjahr bestehen wie im Vorjahr keine gesicherten Verbindlichkeiten.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 33.774 (Vorjahr: TEUR 31.511) sowie Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von TEUR 34.909 (Vorjahr: TEUR 31.134).

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse nach Geschäftsbereichen haben sich wie folgt entwickelt:

	2022 TEUR	2021 TEUR
Facility Management	1.752.360	1.355.408
Catering	494.154	429.814
Kursana	495.688	495.860
Dussmann das KulturKaufhaus	38.053	30.481
	2.780.255	2.311.563

Nach Regionen ergibt sich folgende Aufgliederung:

	2022 TEUR	2021 TEUR
Deutschland	1.150.446	1.049.802
Übriges Westeuropa	1.445.711	1.125.651
Osteuropa	138.893	117.783
Asien	45.205	18.326
	2.780.255	2.311.563

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen im Wesentlichen Erträge aus Lohnkostenzuschüssen in Höhe von TEUR 16.132 (Vorjahr: TEUR 16.678), Erträge aus Schadensfällen in Höhe von TEUR 827 (Vorjahr: TEUR 563), Erträge aus Wechselkursen TEUR 830 (Vorjahr: TEUR 580) und periodenfremde Erträge von insgesamt TEUR 29.354 (Vorjahr: TEUR 31.400). Die periodenfremden Erträge beinhalten Erträge aus zugeschriebenen Forderungen von TEUR 3.208 (Vorjahr: TEUR 4.278), Erträge aus dem Abgang von Anlagevermögen in Höhe von TEUR 873 (Vorjahr: TEUR 1.179), Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 23.912 (Vorjahr: TEUR 25.110) sowie sonstige periodenfremde Erträge TEUR 1.361 (Vorjahr: TEUR 833).

Personalaufwand

Von den sozialen Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung entfallen TEUR 463 (Vorjahr: TEUR 720) auf Altersversorgung.

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Auszubildende) beträgt:

	2022	2021
Angestellte	13.280	13.041
Gewerbliche Arbeitnehmer	51.366	48.376
	64.646	61.417

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten insgesamt periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR 2.798 (Vorjahr: TEUR 3.087).

Weiterhin beinhalten die sonstigen betrieblichen Aufwendungen Wechselkursaufwendungen in Höhe von TEUR 781 (Vorjahr: TEUR 567).

Beteiligungsergebnis

Die Beteiligungserträge (TEUR 32; Vorjahr: TEUR 45) beinhalten Erträge aus der Ausschüttung verschiedener Servicegesellschaften der Dussmann Beteiligungs- und Management GmbH, Berlin sowie Erträge aus der Beteiligung an der Bicocca F.M. S.C.A.R.L. in Liquidation, Bergamo, Italien in der Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien.

Finanzergebnis

Das Finanzergebnis stellt sich im Geschäftsjahr wie folgt dar:

	2022 TEUR	2021 TEUR
Zinserträge
aus assoziierten und nahe stehenden Unternehmen	491	1.361
aus verbundenen Unternehmen	326	436
Übrige Zinserträge	2.703	1.094
Zinsaufwendungen
Übrige Zinsaufwendungen	-1.407	-1.101
Avalprovisionen	-2.827	-2.280
	-714	-490

Die Zinsaufwendungen enthalten Zinsaufwendungen aus der Aufzinsung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 103 (Vorjahr: TEUR 232). Die Zinserträge weisen Zinserträge aus der Abzinsung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 6 (Vorjahr: TEUR 1) auf.

Auf assoziierte Beteiligungen entfallendes Ergebnis

Das auf assoziierte Unternehmen entfallende Ergebnis enthält Erträge und Aufwendungen aus der STS Buhindi W.L.L., Bahrain, der Dussmann Ajlan & Brothers LLC, Riad, Königsreich Saudi-Arabien, sowie der Chargemaker GmbH, Frankfurt am Main.

Steuern

Als Ertragssteueraufwendungen werden im Inland die Gewerbesteuer und die Körperschaftsteuer inklusive Solidaritätszuschlag sowie im Ausland vergleichbare ertragsabhängige Steueraufwendungen ausgewiesen. In den Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sind Steueraufwendungen in Höhe von TEUR 223 Vorjahre betreffend enthalten (Vorjahr Erträge: TEUR 151). Weiterhin beinhalten die Ertragsteuern Erträge aus der Veränderung bilanzierter aktiver latenter Steuern in Höhe von TEUR 657 (Vorjahr: TEUR 5.545).

Die sonstigen Steuern umfassen ertragsunabhängige Steuern. Sie enthalten Aufwendungen für Umsatzsteuererstattungen in Höhe von TEUR 136 (Vorjahr: TEUR 189). Hierbei handelt es sich um periodenfremde Aufwendungen.

4. Erläuterungen zur Kapitalflussrechnung

Cashflow aus der Investitionstätigkeit

Die Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens bzw. immateriellen Anlagevermögens betreffen mit TEUR 3.263 die Sachanlagen und mit TEUR 1 die immateriellen Vermögensgegenstände. Die Einzahlungen aus Abgängen des Finanzanlagevermögens betrugen TEUR 368.

Die Auszahlungen für Investitionen betreffen mit TEUR 44.637 Investitionen in das Sachanlagevermögen, mit TEUR 5.792 Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen und mit TEUR 54 Investitionen in das Finanzanlagevermögen.

Zins- und Ertragsteuerzahlungen

Die Zinszahlungen betrugen TEUR 4.556 (Vorjahr: TEUR 3.448). Ertragssteuerzahlungen fielen im Jahr 2022 in Höhe von TEUR 42.579 (Vorjahr: TEUR 29.688) an.

5. Nachtragsbericht

Vorgänge, die eine besondere Bedeutung für die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage haben, sind nach Abschluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten.

6. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft haftet mit anderen Unternehmen des Konzerns als anfänglicher Kreditnehmer und Garant für die im Dezember 2021 abgeschlossene 2. Änderungsvereinbarung zur Konsortial-Kreditvereinbarung vom September 2012 in Höhe von EUR 140 Mio. und mit einer Laufzeit bis 16. Dezember 2026.

Innerhalb der Betriebsmittelkreditlinie wurden 78 MEUR für sogenannte Ancillary Linien angerechnet. Diese Ancillary Linien waren zum 31. Dezember 2022 in Höhe von 5,6 MEUR durch Kontokorrent-, Aval- und Garantieziehungen ausgenutzt.

Für mit Partnern gehaltene Beteiligungen hat der Konzern befristete gesamtschuldnerische Liquiditäts- und Ergebnisgarantieerklärungen abgegeben. Der Konzern geht davon aus, dass die Eintrittswahrscheinlichkeit aufgrund der wirtschaftlichen Entwicklung der Beteiligungsgesellschaften gering ist, aus den oben genannten Sachverhalten in die Haftung genommen zu werden.

Aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen ergeben sich bis zum Ablauf dieser Verträge folgende Verpflichtungen:

	2023 TEUR	2024 TEUR	2025 TEUR	2026 TEUR	2027ff. TEUR	Summe TEUR
Miet- / Pachtverträge	91.671	80.781	73.671	66.820	201.310	514.252
Leasing- und sonstige Verträge	14.188	7.956	4.823	2.515	825	30.307
	105.860	88.736	78.494	69.334	202.135	544.560

Von der Gesamtsumme der Verpflichtungen aus Miet- und Pachtverträgen entfallen MEUR 365 (Vorjahr: MEUR 405) auf den Bereich Kursana, der für die von ihm betriebenen Pflegeeinrichtungen langfristige Miet- und Pachtverträge abgeschlossen hat und MEUR 33 (Vorjahr: MEUR 38) auf Verpflichtungen gegenüber nahestehenden Unternehmen.

7. Sonstige Erläuterungen

Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar des Abschlussprüfers im Konzern betrifft Abschlussprüfungsleistungen in Höhe von TEUR 657, Steuerberatungsleistungen in Höhe von TEUR 32 sowie sonstige Beratungsleistungen in Höhe von TEUR 33.

Offenlegung von Jahresabschlüssen von einbezogenen Tochtergesellschaften

Folgende in den Konzernabschluss einbezogene Tochterunternehmen der Dussmann Stiftung & Co. KGaA machen von der Befreiungsvorschrift des § 264 Abs. 3 HGB insofern Gebrauch, als dass eine Offenlegung der Jahresabschlüsse und Lageberichte unterbleibt:

―	Dussmann das KulturKaufhaus GmbH, Berlin
―	Kursana GmbH, Berlin
―	Kursana Care GmbH, Berlin
―	Dussmann Service Holding GmbH, Berlin
―	Dussmann Industrial Automation GmbH, Berlin
―	Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin
―	Dussmann Beteiligungs- und Managementgesellschaft mbH, Berlin
―	Dussmann Technical Solutions GmbH, Frankfurt am Main
―	Dresdner Kühlanlagenbau GmbH, Dresden
―	K.E.D. Kälte- und Klimatechnik GmbH, Bischofsmais

―	Kursana GmbH, Berlin
―	Kursana Care GmbH, Berlin
―	Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin
―	Dussmann das KulturKaufhaus GmbH, Berlin
―	Dresdner Kühlanlagenbau GmbH, Dresden

Gremien

Das Grundkapital der Gesellschaft wird von der Erbengemeinschaft von Herrn Peter Dussmann sowie von der Dussmann-Mitarbeiter-Beteiligungsgesellschaft mbH, Berlin, gehalten.

Die Geschäftsführung obliegt der persönlich haftenden Gesellschafterin Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, deren einziger Kommanditist die Erbengemeinschaft von Herrn Peter Dussmann ist. Die persönlich haftende Gesellschafterin vertritt die Gesellschaft stets allein.

Persönlich haftende Gesellschafterin der Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, ist die Peter Dussmann-Stiftung, die im Stiftungsregister der Senatsverwaltung, Berlin, Register-Nr.: 3416/957/2, eingetragen ist. Die Peter Dussmann-Stiftung ist zur Geschäftsführung der Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, berechtigt und verpflichtet. Die Befreiung der Vorstände und Geschäftsführer der persönlich haftenden Gesellschafterin von den Beschränkungen des § 181 Alt. 2. BGB ist in der Weise erteilt worden, dass sie jeweils zugleich als Vertreter Dritter handeln können.

Mitglieder des Vorstandes der Peter Dussmann-Stiftung sind/waren:

Herr Wolf-Dieter Adlhoch, Vorstand Strategie, Personal, Recht, Compliance, IT, DSD und DTS und Sprecher des Vorstands, Frankfurt am Main

Herr Pietro Auletta, Vorstand Italien, Concorezzo, Italien bis 31. Mai 2022

Herr Jörg Braesecke, Vorstand Care & Kids, Berlin

Herr Hakan Sant'Ana Lanfredi, Vorstand EMEA, Luxemburg und Schweiz, Essen

Herr Dieter Royal, Vorstand kaufmännischer Bereich, KulturKaufhaus und Österreich, Frankfurt am Main

Herr Renato Spotti, Vorstand Italien, Osio Sotto, Italien, seit 01. Juni 2022

Der Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, werden die durch die Geschäftsführung mittelbar und unmittelbar entstehenden Aufwendungen erstattet. Darunter fallen auch die der persönlich haftenden Gesellschafterin der Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, für deren Geschäftsführung entstehenden Aufwendungen. Die Bezüge der Vorstände der Peter Dussmann-Stiftung, welche auch für die Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, sowie die Dussmann Stiftung & Co. KGaA zuständig sind, betrugen im Berichtsjahr TEUR 6.598.

Der Aufsichtsrat der Dussmann Stiftung & Co. KGaA besteht aus folgenden Mitgliedern:

Anteilseignervertreter:

Herr Prof. Dr. h.c. mult. Roland Koch, Eschborn	Rechtsanwalt, Professor an der Frankfurt School of Finance and Management, Aufsichtsratsvorsitzender
Frau Catherine von Fürstenberg-Dussmann, Berlin	Unternehmerin
Herr Prof. Dr. Rainer Lorz, Stuttgart	Rechtsanwalt, Kanzlei Hennerkes, Kirchdörfer & Lorz, Stuttgart
Frau Alexandra Oetker, Berlin	Mitbegründerin und Stiftungsratsmitglied Liberales Netzwerk
Herr Olaf Czernomoriez, Berlin	Pensionär, ehem. Vorstandsmitglied der GASAG Berliner Gaswerke AG, Berlin
Frau Doris Greif, Berstadt	Hotelier
Herr Wolfgang Branoner, Berlin	Diplom-Kameralist, Mitglied der Geschäftsführung SNPC GmbH, Berlin
Herr Pierantonio Rumignani, Berlin	Pensionär; bis 2012 Unicredit Group, Business Development
Herr Dr. Andreas Penk, Potsdam	Mediziner, Leiter Geschäftsbereich Onkologie in den Regionen Europa/Afrika/Mittlerer Osten, Asien/Pazifik sowie China Pfizer
Frau Vera Gäde-Butzlaff, Berlin	Juristin, Mitglied des Aufsichtsrates der Berliner Volksbank eG, Berlin

Arbeitnehmervertreter:

Frau Carolin Kaul, Gaggenau	Arbeitnehmerin der Kursana Care GmbH; Berlin, Vorsitzende des Gesamtbetriebsrats Kursana Care GmbH, bis 18.07.2022
Frau Iris Beitz, Gützkow	Arbeitnehmerin der Kursana Social Care GmbH, Berlin; Vorsitzende des Gesamtbetriebsrats Kursana Social Care GmbH, Vorsitzende des Konzernbetriebsrats Dussmann Gruppe Deutschland
Herr Thomas Bernhard, Hannover	Geschäftsführer der NGG-Region Hannover, stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrates
Frau Anja Freuer, Berlin	Arbeitnehmerin der Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin
Frau Ellen Lukas, Bochum	Mitarbeiterin Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin, bis 18.07.2022
Herr Marvin Lange, Breese	Arbeitnehmer der Dresdner Kühlanlagenbau GmbH, Dresden
Frau Corinna Hersel, Haßleben	Geschäftsführerin des Verdi-Bezirkes Mittel-/ Nordthüringen
Herr Andreas Reetz, Berlin	Leitender Angestellter der Dussmann Stiftung & Co. KGaA (Leiter Rechtsabteilung, Revision, Compliance, Versicherungen)
Frau Anneliesse Wittig, Berlin	Arbeitnehmerin der Dussmann Service Deutschland GmbH, Gesamtbetriebsratsvorsitzende Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin
Herr Mirko Hawighorst, Potsdam	IG Bauen-Agrar-Umwelt, Region Sachsen-Anhalt, Thüringen und Sachsen
Herr Thomas Kukla, Vilmar	Vorsitzender der Betriebsrates der Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin, seit 08.07.2022
Herr Ralf Kugler, Griesheim	Arbeitnehmer der Kursana Care GmbH, Berlin, seit 08.07.2022

Die Bezüge des Aufsichtsrates betrugen im Jahr 2022 TEUR 278 (Vorjahr: TEUR 263).

Der Beirat der Dussmann Stiftung & Co. KG besteht aus den folgenden Mitgliedern:

Frau Catherine von Fürstenberg-Dussmann, Berlin	Unternehmerin Vorsitzende des Beirates
Herr Prof. Dr. h.c. mult. Roland Koch, Eschborn	Rechtsanwalt, Professor an der Frankfurt School of Finance and Management, Hessischer Ministerpräsident a. D. Stellvertretender Vorsitzender
Herr Prof. Dr. Rainer Lorz, Stuttgart	Rechtsanwalt, Hennerkes, Kirchdörfer & Lorz, Stuttgart
Frau Doris Greif, Berstadt	Hotelier
Herr Maurice Thompson, London	Non-Executive Director of WH Smith PLC, London
Herr Dieter Haller, Berlin	Geschäftsführer Haller Consult GmbH, Berlin

Der Stiftungsrat der Peter Dussmann-Stiftung besteht aus den folgenden Mitgliedern:

Frau Catherine von Fürstenberg-Dussmann, Berlin	Unternehmerin Vorsitzende des Stiftungsrates
Herr Prof. Dr. h.c. mult. Roland Koch, Eschborn	Rechtsanwalt, Professor an der Frankfurt School of Finance and Management, Hessischer Ministerpräsident a. D. Stellvertretender Vorsitzender
Herr Maurice Thompson, London	Non-Executive Director of WH Smith PLC, London
Herr Prof. Dr. Rainer Lorz, Stuttgart	Rechtsanwalt, Kanzlei Hennerkes, Kirchdörfer & Lorz, Stuttgart
Frau Doris Greif, Berstadt	Hotelier
Herr Dieter Haller, Berlin	Geschäftsführer Haller Consult GmbH, Berlin

Berlin, den 18. April 2023

Wolf-Dieter Adlhoch

Jörg Braesecke

Hakan Sant'Ana Lanfredi

Dieter Royal

Renato Spotti

Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr 2022

Grundlagen des Konzerns

Die Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin, (im Folgenden "Dussmann KGaA) fungiert innerhalb der Dussmann Group als zentrale Holdinggesellschaft und ist mittel- und unmittelbar an den operativen Geschäftseinheiten in den Geschäftsbereichen Dussmann Service, Dussmann Technical Solutions, Kursana (Seniorenbetreuung und Pflege), Dussmann Kids und Dussmann das KulturKaufhaus beteiligt.

In aktuell 21 Ländern bieten rund 66.000 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter unseren Kunden unsere Dienstleistungen an. Diese umfassen Angebote im infrastrukturellen und technischen Facility-Management, im Catering, in der Betreuung und Pflege von Senioren sowie Kindern und Aktivitäten im Anlagenbau und technischen Services, in den Gewerken Elektrotechnik, Aufzugstechnik und Kälte- und Klimatechnik. Darüber hinaus betreibt die Dussmann Group in Berlin ein Kaufhaus für kulturelle Medien, Dussmann das KulturKaufhaus.

Geschäftsmodell des Konzerns

Die Aufgabe der Dussmann KGaA als Holding der Dussmann Group stellt die strategische und kaufmännische Führung der Dussmann Group sowie die Übernahme der Managementfunktionen zur Steuerung, Koordination und Verwaltung der von ihr gehaltenen Beteiligungen.

Mit Dussmann Service ist die Dussmann Group im Geschäftsfeld der Facility-Management-Dienstleistungen national und international tätig. Die Aktivitäten der Dussmann Group im Geschäftsbereich Care & Kids umfassen die Seniorenbetreuung und -pflege im Geschäftsfeld Care (Kursana) sowie die Kinderbetreuung im Geschäftsfeld Kids. Der Geschäftsbereich Dussmann das KulturKaufhaus ist vor allem im stationären Handel von Büchern und anderen Medien tätig und betreibt einen Online-Shop. Der in 2019 neugeschaffene Geschäftsbereich Dussmann Technical Solutions (DTS) umfasst die Aktivitäten im Anlagenbau und technischen Service. In diesen Bereich fallen sämtliche Aktivitäten der STS-Group sowie die Aktivitäten im Aufzugsbau und in der Kälte- und Klimatechnik.

Der Geschäftsbereich Dussmann Service erbringt als Facility-Management-Anbieter eine Vielzahl von Dienstleistungen aus einer Hand: Gebäudetechnik, Gebäudereinigung, Sicherheits- und Empfangsdienste, Betriebs- und Werksfeuerwehr, Wäscherei-Leistungen, Kaufmännisches Gebäudemanagement sowie die Sterilgut Versorgung von Krankenhäusern. Ein weiteres bedeutendes Geschäftsfeld sind Catering-Leistungen. In Deutschland, Italien, Luxemburg und Österreich zählt die Dussmann Group seit Jahren zu den führenden Facility-Management- und Catering-Anbietern. In zehn weiteren Ländern nutzt Dussmann die lokalen Wachstumsmöglichkeiten im Facility-Management- sowie im Catering-Sektor. Die Dussmann Speidel Elektro GmbH (ehemals Dussmann Mobility Services GmbH) ist ein Tochterunternehmen der Dussmann Service in Deutschland. Zu ihren Geschäftstätigkeiten zählen die Planung, Installation und Bewirtschaftung von Ladelösungen für E-Fahrzeuge. Seit dem Erwerb der Aktiva und Mitarbeiter der Speidel Gruppe in 2023 hat das Unternehmen seinen Fokus auf Elektro- und Kommunikationstechnik erweitert.

Der Geschäftsbereich Dussmann Technical Solutions (DTS) vereint die Dussmann-Spezialisten für den Anlagenbau und technischen Service. Damit bietet DTS Lösungen für den gesamten Lebenszyklus von technischen Anlagen an. Diese erstrecken sich von Ingenieurdienstleistungen in der Planung, über die Errichtung, Inbetriebnahme, Wartung und Instandsetzung bis zum Betrieb.

Um auf die wachsende Nachfrage nach Kinderbetreuung und die Vereinbarkeit von Beruf und Familie zu reagieren, betreibt die Dussmann Group im Geschäftsfeld Kids häufig in Kooperation mit Unternehmen und öffentlichen Einrichtungen betriebsnahe Kindergärten in Deutschland. Dabei wird neben flexiblen Öffnungszeiten insbesondere Wert auf die frühkindliche Förderung gelegt. Die meisten Kindergärten bieten neben kulturellen Schwerpunkten u.a. auch zweisprachige Förderungskonzepte an.

Kursana ist in Deutschland seit über 35 Jahren einer der führenden privaten Anbieter von Dienstleistungen für Senioren. Der Qualität der Pflege und Betreuung, der Dienstleistungen sowie der Immobilien und ihrer Ausstattung kommt hierbei eine große Bedeutung zu. Kursana unterhielt und managte zum 31. Dezember 2022 insgesamt 101 Einheiten, darunter 98 Betriebsstätten in Deutschland. Zwei weitere sind in Bau bzw. Planung. Außerhalb von Deutschland betreibt die Kursana noch zwei weitere Seniorenresidenzen in Österreich und in der Schweiz sowie eine ambulante Klinik. Die Gesellschaft in Estland wurde zum 01. Januar 2022 veräußert.

Das KulturKaufhaus in Berlin ist seit 1997 ein wichtiges Geschäftsfeld der Dussmann Group. Es führt auf über 7.200 Quadratmetern eines der größten Buch-, Musik- und Film-Sortimente in Europa sowie ausgewählte Papeterie und Accessoires. Mit regelmäßigen, auch virtuellen Veranstaltungen ist es eine Institution im Berliner Kulturbetrieb. Fast 11 Millionen Produkte sind vor Ort und online verfügbar. Um die größte Auswahl von relevanten Inhalten aus Kultur und Wissen jederzeit verfügbar und erlebbar zu machen, setzt das KulturKaufhaus eine Omni-Channel-Strategie um, bei der digitale sowie stationäre Angebote und Services entwickelt und erlebbar werden. Mit der Weiterentwicklung des Online-Stores und dem Aufbau des Firmenkundengeschäftes wurde diese Strategie auch in 2022 wesentlich vorangetrieben.

Steuerungssystem

Die Dussmann Group und damit auch die Dussmann Stiftung & Co. KGaA werden über ein gruppeneinheitliches Berichtswesen gesteuert. Wichtigste Kennzahlen für die Steuerung des Konzerns sind dabei die Umsatzerlöse, das EBTA ¹ , das EBITDA ² und die EBITDA-Marge, das Betriebsergebnis sowie das Konzernjahresergebnis. Ein aktives Working Capital Management sowie eine Vertriebssteuerung über gruppenweite KPI-Systeme ergänzen diese Steuerungskennzahlen.

Wirtschaftsbericht

Gesamtwirtschaftliche sowie branchenbezogene Rahmenbedingungen

Die Entwicklung des Konzerns und der von ihr geführten Tochtergesellschaften in Deutschland wurde in 2022 von folgenden gesamtwirtschaftlichen und branchenbezogenen Rahmenbedingungen beeinflusst:

Die konjunkturelle Entwicklung hing im Berichtsjahr 2022 von dem im Februar begonnenen Ukraine-Krieg, den damit einhergehenden steigenden Energie- und Rohstoffpreisen, den Lieferkettenengpässen sowie der allgemeinen Unsicherheit aufgrund der makroökonomischen Entwicklung ab. Hinzu kamen die teilweise noch bis Frühjahr bestehenden Schutzmaßnahmen aufgrund des Corona-Infektionsgeschehens.

Die wirtschaftliche Entwicklung in Deutschland hat sich im Jahr 2022 als erfreulich widerstandsfähig erwiesen. Nach ersten vorläufigen Ergebnissen des statistischen Bundesamtes nahm das preisbereinigte BIP um 1,9 % zu. Damit ist die deutsche Wirtschaft auch in 2022 trotz der makroökonomischen Herausforderungen infolge der Corona-Pandemie und des Ukraine-Krieges gewachsen.

Es mehren sich die Anzeichen dafür, dass die wirtschaftliche Abschwächung im Winterhalbjahr milder ausfällt als bislang erwartet worden ist. Dennoch dürften die zunehmend bei den Verbrauchern ankommenden hohen Preissteigerungen die wirtschaftliche Entwicklung in Deutschland in 2023 weiterhin belasten. Auch wenn sich die Stimmung der deutschen Wirtschaft spürbar aufhellt, sorgen Unsicherheiten über die wirtschaftlichen Perspektiven aktuell noch für Investitionszurückhaltung.

Die Inflationsrate hat sich im Dezember 2022 im Vergleich zum Vormonat um 1,4 Prozentpunkte auf voraussichtlich 8,6 % verringert. Im Jahresdurchschnitt lagen die Verbraucherpreise damit um 7,9 % über dem Vorjahresniveau. Die Dezember-Soforthilfe für Gas und Wärme dürfte für den Rückgang der Inflationsrate im Dezember eine entscheidende Rolle gespielt haben. Die Teuerung der Energieträger fiel spürbar schwächer aus als in den Vormonaten. Der Anstieg der Preise für Nahrungsmittel hat sich leicht abgeschwächt.

¹ EBTA: Gewinn vor Steuern und Abschreibungen Firmenwerte
² EBITDA: Gewinn vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen und Abschreibungen Firmenwerte

Die Anzahl der beantragten Unternehmensinsolvenzen nimmt von einem niedrigen Niveau in 2021 kommend wieder zu. Frühindikatoren deuten auf einen weiteren leichten Anstieg hin, eine "Insolvenzwelle" ist jedoch nicht in Sicht.

Der Arbeitsmarkt hat sich im Jahr 2022 in einem schwierigen Umfeld weiterhin als robust erwiesen. Die Erwerbstätigkeit hat den höchsten Stand seit der Wiedervereinigung im Jahr 1990 erreicht. Auch die sozialversicherungspflichtige Beschäftigung ist zum Jahresende weiter gestiegen. Die Arbeitslosigkeit erhöhte sich im Zuge der einsetzenden Winterpause im Dezember, saisonbereinigt ging sie aber zurück. Nach Angaben des Statistischen Bundesamtes waren im November 2022 in Deutschland 45,99 Millionen Personen erwerbstätig. Das waren 498.000 mehr als ein Jahr zuvor.

Die Bauwirtschaft leidet weiter unter den Problemen bei der Materialbeschaffung und den historisch hohen Preisen. Vor allem der Neubau verliert an Fahrt. Eine hohe Nachfrage gibt es weiterhin bei Sanierungsarbeiten. Die Unternehmen des Bau- und Ausbaugewerbes sahen sich in 2022 insgesamt mit einer Umsatzentwicklung unter Vorjahresniveau konfrontiert. Die Bundesvereinigung Bauwirtschaft geht von einem realen Rückgang im Bereich von bis zu 2 % aus. Schwierigkeiten bereitet vielen Bau- und Ausbaubetrieben nach wie vor die Beschaffung von Baustoffen und deren Preisentwicklung. Insgesamt sind die Auftragseingänge im Bauhauptgewerbe im ersten Halbjahr 2022 real um 3 % auf 51 Milliarden Euro zurückgegangen. Überproportional hat dabei der Wohnungsneubau verloren. Aktuell kann der Wohnungsneubau, anders als in den Vorjahren, die Baukonjunktur nicht weiter stützen.

Der Ausblick der Branche ist aber durchwachsen: Auf der einen Seite gewinnt das Facility Management im Zuge der ESG-Berichtspflichten und des Bedarfs an einem nachhaltigeren Betrieb von Gewerbeimmobilien deutlich an Bedeutung. Auf der anderen Seite zeigen viele Auftraggeber angesichts der Unsicherheiten sowie der angestiegenen Inflation sowie des Kriegs gegen die Ukraine Zurückhaltung bei Investitionen.

Ein besonders hohes Potenzial für die Zukunft sehen die Branchenunternehmen dabei in den Gewerken Energiemanagement, Optimierung der Gebäudeautomation sowie der Gebäudetechnik. Unter den infrastrukturellen Services sehen die Dienstleister das größte Einflusspotenzial in der Gebäudereinigung sowie bei den Catering-Services. Die Dekarbonisierung der Gewerbeimmobilien in Deutschland und die Corona bedingt beschleunigte Nutzungsveränderung stellen Betreiber vor einen größeren Transformationsbedarf. Um die zunehmende Komplexität des Immobilienbetriebs in den Griff zu bekommen, bündeln insbesondere größere Auftraggeber Tätigkeiten und Verantwortlichkeiten im Facility Management. Die führenden Dienstleister reagieren hierauf mit einer Ausweitung des Leistungsangebots und des Service Managements.

Der Trend zur Bündelung von Dienstleistungen, auch mit Integriertem Facility-Management beschrieben und häufig über mehrere Länder hinweg, setzt sich fort. Dussmann Service bearbeitet die länderübergreifenden Ausschreibungen über ein zentrales internationales Vertriebsteam.

Die Corona-Pandemie beeinträchtigt die Pflegeeinrichtungen in besonderem Maße. Zu den vulnerabelsten Bevölkerungsgruppen der Corona-Pandemie zählen insbesondere ältere Menschen. Auch in 2022 waren Seniorenresidenzen und -pflegeeinrichtungen regelmäßig im Zentrum des Ansteckungsgeschehens der Corona-Pandemie. Die Corona-Pandemie belastet Pflegeunternehmen nicht nur organisatorisch, sondern auch finanziell. Die Kosten für Hygienekonzepte und Schulungen zur Einhaltung der neuen Anforderungen durch das Coronavirus führten zu steigenden Ausgaben. Mit Coronavirus-Ausbrüchen in den Einrichtungen gehen regelmäßig auch temporäre Aufnahmerestriktionen einher. Aufgrund der erhöhten Infektionsgefahr in Pflegeeinrichtungen zögerten ältere Menschen den Umzug von der Privatwohnung in die Pflegeeinrichtung hinaus. Somit kam es branchenweit zu merklichen Belegungs- und Erlösrückgängen, die in 2022 nur zum Teil (bis 30. Juni) durch Zahlungen aus dem Rettungsschirm der Bundesregierung aufgefangen wurden.

Der grundsätzlich positive Wachstumstrend der Branche wird weiter durch die Zunahme des Anteils älterer Menschen an der Gesamtbevölkerung gestützt. So wird erwartet, dass der Anteil der Bevölkerung mit einem Alter über 65 Jahren bis zum Jahr 2030 in Deutschland um knapp 13 % zunehmen wird. Im Gegensatz zur ambulanten Pflege ist der Markt der vollstationären Alten- und Pflegeheime in Deutschland überwiegend freigemeinnützig geprägt. Rund 53 % aller Pflegeheime befinden sich in der Trägerschaft freigemeinnütziger Träger, zu denen insbesondere die großen Wohlfahrtsverbände wie Diakonie, Caritas oder DRK zählen. Pflegeheime kommunaler Anbieter machen nur rund 4 % aller Pflegeheime aus, während private Betreiber rund 43 % aller Pflegeheime stellen.

Der Einzelhandel in Deutschland, zu dem auch Dussmann das KulturKaufhaus zählt, erzielte nach einer Schätzung des Statistischen Bundesamtes im Jahr 2022 real 0,3 % weniger Umsatz und nominal 8,2 % mehr Umsatz als in 2021. Die Differenz zwischen den nominalen und realen Ergebnissen spiegelt die hohen Preissteigerungen wider. Der Versand- und Internet-Einzelhandel war im Jahr 2022 mit einem Umsatzminus von real 8,1 % sowie nominal von 3,2 % deutlich rückläufig. Allerdings hatte diese Branche in den Vorjahren durch die Corona-Krise enorme Umsatzzuwächse erzielt. Im Jahr 2022 waren die Buchhandlungen in ganz Deutschland wieder das gesamte Jahr über durchgehend geöffnet, nachdem in den beiden vorherigen Jahren Einschränkungen durch Ladenschließungen aufgrund der COVID-19-Pandemie bestanden hatten. Trotzdem verzeichneten alle Absatzwege zusammen ein Umsatzminus von 2,1 % gegenüber dem Vorjahr. Diese Jahresendabrechnung geht aus dem Branchen-Monitor Buch von Media Control hervor.

Laut einer Studie im Auftrag von PricewaterhouseCoopers (PwC) zum Thema German Entertainment and Media Outlook 2018-2022 sollen die Umsätze bis 2025 im deutschen Buchmarkt tendenziell anwachsen, wozu insbesondere der wachsende E-Book-Markt beitragen soll, welcher den sinkenden Umsatz des Print-Geschäftes voraussichtlich ausgleichen wird. Auch im Jahr 2025 wird danach die Belletristik den höchsten Umsatzanteil erwirtschaften.

Italiens Wirtschaft entwickelte sich in den ersten drei Quartalen 2022 recht stabil. Zum Jahresende muss sie aber doch den schwierigen globalen Rahmenbedingungen Tribut zollen. Hohe Energie- und Rohstoffkosten, steigende Inflation, geringere Kaufkraft, Störungen der Lieferketten und eine schwächere Nachfrage im Ausland sind einige der Gründe. Für das Gesamtjahr 2022 konnte trotzdem ein reales Plus beim BIP in Höhe von ca. 3 % erreicht werden. Bei Investitionen sind viele Unternehmen nach einem insgesamt guten Jahr 2022 wieder etwas zurückhaltender. Grund dafür sind Kostenexplosionen, die angespannte globale Lage und drohende Nachfrageausfälle sowie die gestiegenen Zinsen. Dennoch entwickeln sich besonders die Branchen, die vom hohen Zufluss an EU-Geldern profitieren, weiter dynamisch.

Im Gesamtjahr 2022 wuchs die österreichische Wirtschaft um +4,7 %, wobei im vierten Quartal eine breit angelegte Konjunkturabschwächung zu vermerken war. Der private Konsum ging zurück, die Wertschöpfung in der Industrie stagnierte, während sie im Bau- und Dienstleistungssektor schrumpfte. Positive Konjunkturbeiträge kamen von den Exporten und den Investitionen. Wir erwarten, dass sich diese Schwächephase auch im ersten Halbjahr 2023 fortsetzen wird. Während die Inflation im Jahr 2023 zurückgehen soll, werden die Preise für Güter des täglichen Gebrauchs noch eine Weile auf einem hohen Niveau bleiben, was die Kaufkraft der Haushalte schmälern und den privaten Konsum dämpfen wird.

Für 2022 verzeichnete die Wirtschaft in Luxemburg ein reales Wachstum von 1,5 %. Dies ist eine sehr deutliche Abschwächung gegenüber dem Jahr 2021, als das luxemburgische Bruttoinlandsprodukt noch um 5,1 % gewachsen ist. Zu den Gründen gehören Lieferengpässe und eine Knappheit von Erdgas, Erdöl und anderen Waren. Dies ließ die Inflation 2022 auf 8,4 % steigen. Zinserhöhungen der Europäischen Zentralbank verteuern zudem die Finanzierungskosten von Investitionen, weswegen das Investitionsvolumen im Jahr 2022 stagnierte.

Der Mangel an Fachkräften macht sich in allen Geschäftsbereichen, in denen die Dussmann Group tätig ist, sowohl in Deutschland als auch in den meisten Auslandsmärkten weiter deutlich bemerkbar. Es wird zunehmend schwieriger, ausreichend qualifizierte Fachkräfte zu gewinnen. Besonders gravierend ist dieses Problem in technischen Berufen und im Pflegebereich. Aber auch Arbeitsplätze für ungelernte oder angelernte Arbeitskräfte zu besetzen, stellt sich zunehmend herausfordernder dar. Die Dussmann Group reagiert auf diesen Trend, indem sie unter anderem Kooperationen mit Bildungsträgern schließt und qualifizierte Ausbildungsprogramme durchführt, um bereits frühzeitig geeignete Mitarbeiter zu entwickeln. Des Weiteren wird durch vielfältige Maßnahmen in die Arbeitgebermarke investiert, um die Dussmann Group im Wettbewerb um Talente attraktiv zu positionieren.

Geschäftsverlauf

Die für 2022 gesteckten Ziele konnten sowohl im Umsatz, im Betriebsergebnis und im Jahresergebnis übertroffen werden. Der Umsatz lag im Berichtsjahr um 468,7 MEUR über dem des Vorjahres und um 309,4 MEUR über den Erwartungen von Ende 2021. Ursächlich hierfür sind Umsatzzuwächse (130,8 MEUR) in den italienischen Gesellschaften, in den Gesellschaften der STS Gruppe (175,5 MEUR), in Dussmann Service Deutschland (51,5 MEUR), Luxemburg (22,1 MEUR) und Österreich (14,4 MEUR).

Das EBTA konnte ebenfalls aufgrund der Umsatzerhöhung im Vergleich zu 2021 gesteigert werden und betrug im Berichtsjahr 131,6 MEUR. Damit übertraf es deutlich die Erwartungen für das Berichtsjahr.

Das EBITDA konnte im Berichtsjahr auf 170,9 MEUR gesteigert werde und lag damit über unseren Erwartungen von 147,4 MEUR. Die EBITDA-Marge lag mit 6,1 % auf dem Niveau des Vorjahres (6,4 %) und damit leicht über dem langfristig angestrebten Niveau von 6,0 %.

Die starke Umsatzerhöhung bei nahezu proportionaler Betriebsaufwandsentwicklung führten im Berichtsjahr zu einer insgesamt erfreulichen Ergebnisentwicklung im Konzern. Das Jahresergebnis lag entsprechend deutlich über dem des Vorjahres und unseren Erwartungen.

Dussmann Service in Deutschland

Bedingt durch neue Großaufträge, der Weitergabe von Preissteigerungen und Tarifanpassungen an die Kunden, aber auch den stufenweisen Wegfall von Coronabeschränkungen im Catering konnten im Bereich Dussmann Service Deutschland die Umsätze von 439,3 MEUR auf 490,8 MEUR in 2022 erhöht werden. Vor allem das Geschäft im Catering, welches durch coronabedingte Einschränkungen bei der Nutzung von Kantinen, aber auch durch die verstärkte Nutzung von Homeoffice Lösungen besonders in der Betriebsgastronomie in den Vorjahren gelitten hatte, entwickelte sich in 2022 wieder erfreulicher. Die allgemeinen Preissteigerungen für Lebensmittel, aber auch für Reinigungsmittel, führten in 2022 zu einem Anstieg der Materialaufwandsquote, so dass die Ergebnisentwicklung nicht mit der positiven Entwicklung des Umsatzes mithalten konnte.

Aufgrund dieser Rahmenbedingungen sowie der im Vorjahr generierten einmaligen Erträge aus dem Verkauf des Dussmann-Office Bereichs verschlechterte sich das Betriebsergebnis in 2022 leicht und lag damit unter unseren Erwartungen.

In-house-Qualifizierungsprogramme in Zusammenarbeit mit namhaften Instituten und Lieferanten wirkten dem steigenden Fachkräftemangel entgegen. So wurden im Berichtszeitraum erneut viele Mitarbeiter am hauseigenen Dussmann Campus und in anderweitigen Präsenz- und virtuellen Veranstaltungen, in allen Geschäftsfeldern fortgebildet. Im Fokus der Qualifizierung standen erneut fachspezifische Schulungen im Bereich Gebäude- und Betriebstechnik sowie der Meisterlehrgang in der Gebäudereinigung.

Für die weitere Entwicklung des Service-Geschäfts strebt Dussmann Service eine noch stärkere Integration seines Dienstleistungsportfolios nahe der Wertschöpfungskette der Kunden an, um möglichst kundenspezifische Dienstleistungen von hoher Qualität und Zuverlässigkeit zur Unterstützung der Kernprozesse des Kunden anzubieten. Dazu gehören zum Beispiel Leistungen in Krankenhäusern oder die Reinigung und Versorgung von Rein- und Reinsträumen in der Halbleiter-, Pharma- oder Lebensmittelindustrie. Die wachsende Nachfrage nach fachlich versierten Dienstleistungen, die hohen Qualitäts- und Hygienestandards genügen müssen, kommt Dussmann dabei entgegen. Dasselbe gilt für die Tendenz, Teile der Wertschöpfungskette, die bislang selbst erbracht wurden, spezialisierten Dienstleistern oder gemeinsamen Servicegesellschaften anzuvertrauen.

Dussmann Service in Westeuropa

In Westeuropa konnte Dussmann Service in 2022 in allen Ländern den Umsatz von 1.007,4 MEUR auf 1.180,1 MEUR ausweiten.

Italien, als größter Auslandsmarkt, verzeichnete dabei die stärksten absoluten Erhöhungen. Dabei konnten vor allem neue Kundenverträge den größten Anteil zum Wachstum beitragen. Aber auch in Bestandsverträgen wurden die Umsätze ausgebaut. Hervorzuheben hier ist die Zugreinigung bei Trenitalia, welche in 2022 erneut deutliche Umsatzzuwächse verzeichnete. Auch im Catering konnten die Umsätze erhöht werden. Der Umsatz in Italien lag im Berichtsjahr bei 807,6 MEUR nach 676,9 MEUR im Vorjahr. Damit ist Italien der mit Abstand wichtigste Markt im Facility Management für die Dussmann Group.

Das Kundenportfolio in Italien ist unverändert durch einen hohen Anteil öffentlicher Aufträge geprägt, wobei insbesondere das Gesundheits- und Bildungswesen eine zentrale Rolle spielen. Einsparmaßnahmen des italienischen Staates dämpfen zwar die Umsatzentwicklung für Einzelaufträge, bieten aber auch Chancen, da weiterhin größere Auftragsvolumen zentral ausgeschrieben werden. Trotz der inflationsbedingten Preissteigerungen vor allem für Lebensmittel und Reinigungsmittel und die allgemeinen Personalkostensteigerungen sowie dem starken Rückgang der coronabedingten Sonderreinigungen entwickelte sich das Betriebsergebnis in 2022 überproportional zum Umsatz. Mit 42,6 MEUR lag es deutlich über unseren Erwartungen.

Dussmann Service Luxemburg setzte das langfristige Wachstum weiter fort. Mit 188,0 MEUR Umsatz und einem Betriebsergebnis von 9,2 MEUR ist Luxemburg nach Italien weiterhin der stärkste Auslandsmarkt für die Dussmann Group. In sämtlichen Bereichen konnten die Umsätze erhöht werden. Gestiegenen Energie- und Warenkosten führten zu einer unterproportionalen Entwicklung des Betriebsergebnisses im Vergleich zum Umsatz.

Die Dussmann Service Gesellschaften in Österreich setzten ihre erfreuliche Entwicklung auch in 2022 weiter fort. Unterstützt durch den Erwerb der JANUS Gruppe Ges.m.b.H., Wien, Österreich im Jahr 2021 konnte der Umsatz um 14,4 MEUR auf nunmehr 164,7 MEUR gesteigert werden. Das Betriebsergebnis wurde, wie in fast allen Ländern durch den Rückgang der coronabedingten Sonderreinigungen und die höheren Materialaufwendungen aufgrund der Preissteigerungen für Lebensmittel und Reinigungschemie belastet, so dass die Gesellschaften einen Rückgang von 8,4 MEUR auf 7,0 MEUR verzeichneten.

Dussmann Service in Osteuropa

Auch in Osteuropa konnten die Umsatzerlöse weiter ausgebaut werden. Die Umsätze stiegen um 22,8 MEUR auf nunmehr 138,9 MEUR unterstützt durch die in 2021 erworbene Net Service S.A., Warschau, welche die Gebäudetechnik-Kompetenz in der Region verstärkt. Aber auch in Litauen und Tschechien konnten mit den klassischen infrastrukturellen Facility Management Leistungen hohe zweistellige Wachstumsraten erzielt werden. Das Betriebsergebnis in dieser Region wurde dabei von 2,7 MEUR auf 2,9 MEUR gesteigert.

Dussmann Service in Asien

Auch die Umsätze der Aktivitäten in Asien konnten in 2022 gesteigert werden. Der bei Dritten liegende Mehrheitsanteil an der bislang nur nach der at-Equity Methode konsolidierten Dussmann Gulf - Sole Proprietorship L.L.C., Abu Dhabi, VAE konnte vollständig erworben werden, so dass diese Gesellschaft 2022 erstmalig zu 100% voll konsolidiert wurde. Entsprechend stiegen in 2022 die Umsätze in der Region um 26,9 MEUR auf 45,2 MEUR.

Dussmann Technical Solutions (DTS)

Der Geschäftsbereich DTS entwickelte sich im Berichtsjahr sehr erfreulich. Vor allem aufgrund der Beendigung und Abnahme von einigen Großprojekten, die damit in 2022 endabgerechnet werden konnten, führten zu einem Umsatzanstieg von 185,0 MEUR auf 392,8 MEUR. Diese Umsatzausweitung wirkte sich ebenfalls positiv im Betriebsergebnis aus. Neben den Aktivitäten in der irischen STS Group entwickelten sich auch die Aktivitäten in der Kältetechnik sehr erfreulich. Die Gesellschaften hier konnten ihren Umsatz um 12,6 MEUR auf nunmehr 99,2 MEUR erhöhen. Das Betriebsergebnis im Bereich DTS erhöhte sich dabei überproportional zum Umsatz auf 27,8 MEUR.

Care & Kids

Die Umsätze im Geschäftsfeld Care (Kursana) stagnierten im Berichtsjahr auf einem hohen Niveau. Dies ist unter anderem auf dem Verkauf der Gesellschaft in Estland mit einer Pflegeeinrichtung in Tallinn, zum 01. Januar 2022 zurückzuführen. Auch die coronabedingte geringere Auslastung der vorhandenen Einrichtungen sowie das Auslaufen der staatlichen Erstattungen für coronabedingte Mehraufwendungen bzw. Mindereinnahmen wirkten sich Umsatzreduzierend aus. Diese Effekte konnten im Wesentlichen durch allgemeine Entgelterhöhungen ausgeglichen werden, so dass der Umsatz im Geschäftsfeld Care in 2022 leicht auf 481,9 MEUR gesteigert werden konnte.

Die gegenüber 2021 geringere Auslastung der Häuser, die zudem in 2022 nur noch teilweise durch staatliche Zuschüsse abgegolten wurde, gestiegene Personalkosten auch aufgrund des Gesundheitsversorgungsweiterentwicklungsgesetzes sowie höhere Materialaufwendungen und Aufwendungen für bezogene Leistungen führten zu einem Rückgang des Betriebsergebnisses im Berichtsjahr.

In den Folgejahren ist eine Fortsetzung der Expansion in Deutschland durch neue Pflegeeinrichtungen geplant. Darüber hinaus arbeitet Kursana an Konzepten für zusätzliche Leistungsangebote im Vorfeld stationärer Pflege. Das Konzept der Quartiershäuser wurde mit der Eröffnung einer entsprechenden Einrichtung erstmalig umgesetzt und wird weiter fortgeführt.

Aufgrund der Abgabe von drei Einrichtungen an einem Standort im Geschäftsfeld Kids, welche dem Geschäftsbereich Care & Kids zugeordnet ist, entwickelte sich der Umsatz leicht rückläufig, so dass in 2022 nur noch Umsätze in Höhe von 13,8 MEUR erwirtschaftet wurden. Auf das Betriebsergebnis hatte dieser Umsatzrückgang nur geringe Auswirkungen.

KulturKaufhaus

Der Geschäftsbereich Dussmann das KulturKaufhaus konnte im Berichtszeitraum seinen Umsatz wieder deutlich erhöhen und lag mit 38,1 MEUR auf Vorkrisenniveau. Vor allem das überaus erfreuliche Weihnachtsgeschäft, aber auch der neue Onlineshop trugen zu dieser Entwicklung bei. Durch die deutlich gestiegenen Personalkosten aufgrund gesetzlicher Eingriffe in die Lohnpolitik sowie insbesondere gestiegene Logistik- und Energiekosten in Folge des Ukraine Krieges bei weitgehend konstantem Preisniveau aufgrund der Buchpreisbindung spiegelte sich diese positive Umsatzentwicklung aber nur bedingt im Betriebsergebnis wieder, so dass dieses weiterhin negativ war.

Insgesamt hat sich das Geschäft der Dussmann Group auch während des zurückliegenden schwierigen Umfeldes des Jahres 2022 als krisenfest erwiesen. Dafür ausschlaggebend ist das diversifizierte Geschäftsmodell der Dussmann Group mit unterschiedlichen Dienstleistungen für verschiedenartige Kundensegmente und Kundengruppen.

Belegschaft

Wesentliche Basis des Erfolgs der Dussmann Group sind ihre rund 66.000 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Das Geschäftsmodell basiert auf einer Unternehmenskultur, die auf Eigeninitiative, Flexibilität und das Verantwortungsbewusstsein jedes Einzelnen setzt. Die Dussmann Group dankt allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für ihr Engagement und ihre Leistung. Unser Dank gilt auch den betrieblichen Arbeitnehmervertretungen für die konstruktive und vertrauensvolle Zusammenarbeit.

Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die Dussmann Group blick auf ein aus wirtschaftlicher Sicht sehr erfreuliches Jahr 2022 zurück. Die Umsätze konnten mit Ausnahme der Kursana in allen Geschäftsbereichen in 2022 gesteigert werden. Maßgeblich dazu beigetragen haben die Gesellschaften in Italien, Deutschland, Luxemburg, Österreich und die STS-Gruppe. Die in 2021 neu erworbenen Gesellschaften in Österreich, Polen und im Geschäftsbereich DTS entwickelten sich ebenfalls sehr erfreulich. Die Nachwirkungen der Corona-Pandemie sowie die Folgen der Ukraine-Krieges wirkten sich ergebnisseitig in 2022 deutlich negativ auf den Bereich Care & Kids sowie das Catering in Deutschland aus.

Insgesamt konnte das Betriebsergebnis jedoch vor allem durch die hohen Umsatzzuwächse deutlich gesteigert werden.

Die Umsatz- und Ergebnisentwicklung des Konzerns stellt sich im Detail wie folgt dar.

Umsatz- und Ergebnisentwicklung	2022	2021	Veränderung
	TEUR	TEUR	TEUR	Prozent
Umsatzerlöse	2.780.255	2.311.563	+468.692	+20,3
Bestandsveränderungen	-50.360	118.538	-168.898	->100,0
Materialaufwand	716.411	613.596	+102.815	+16,8
Personalaufwand	1.561.257	1.399.079	+162.178	+11,6
Abschreibungen (ohne Abschreibungen auf Geschäfts- oder Firmenwert)	38.618	36.020	+2.598	+7,2
Sonstige betriebliche Aufwendungen / Sonstige Steuern (ohne neutrale Aufwendungen)	346.442	311.066	+15.376	+4,6
Betriebsaufwand	2.662.728	2.379.761	+282.967	+11,9
Sonstige betriebliche Erträge (ohne neutrale Erträge)	42.218	39.012	+3.206	+8,2
Betriebsergebnis	109.385	89.352	+20.033	+22,4
Beteiligungsergebnis	-970	-2.228	+1.258	+56,5
Finanzergebnis	-715	-490	-225	-45,9
Neutrales Ergebnis	14.380	14.875	-495	-3,3
Ergebnis vor Ertragsteuern	122.080	101.509	+20.571	+20,3
Ertragsteuern	30.045	26.075	-3.970	+15,2
Jahresergebnis	92.035	75.434	16.601	+22,0

Die größten Beiträge zum Betriebsergebnis wurden dabei, wie in den Vorjahren, im Geschäftsbereich Dussmann Service Italien, im Bereich Care (Kursana), im Geschäftsbereich Dussmann Technical Solutions sowie in Dussmann Service Luxemburg und Dussmann Service Österreich generiert.

Der Umsatzanstieg entfiel vornehmlich auf die irische STS-Gruppe und die Gesellschaften in Italien, Deutschland, Luxemburg und Österreich.

Die Bestandsveränderungen reduzierten sich im Berichtsjahr überproportional, da Großprojekte in der irischen STS-Gruppe im Berichtsjahr abgerechnet werden konnten.

Der im Vergleich zur Umsatzentwicklung weniger stark gestiegene Materialaufwand ist im Wesentlichen auf die STS-Gruppe und die im Jahr 2022 erfolgten umsatzwirksamen Abrechnungen von einzelnen Projekten zurückzuführen. Gegenläufig entwickelten sich aufgrund der Inflation die Materialaufwendungen in Service Deutschland und der Kursana.

Die Personalaufwendungen entwickelten sich auch aufgrund der sich unterproportional gestiegenen Mitarbeiterzahl unterproportional zum Umsatz. Neben diesem Effekt wirkten sich aber auch hier die umsatzwirksame Abrechnung von Projekten in der STS-Gruppe auf die proportionale Entwicklung zum Umsatz aus. Bezogen auf die Betriebsleistung entwickelten sich die Personalkosten nahezu proportional. Gegenüber dem Vorjahr erhöhten sich Personalaufwendungen um 162,2 MEUR, was im Wesentlichen auf die Dussmann Service Gesellschaften in Italien, Deutschland, Luxemburg und Österreich zurückzuführen ist.

	2022	2021	Veränderung in Prozent
Mitarbeiter gesamt	64.646	61.417	+5,3
davon Deutschland	22.676	23.484	-3,4
davon Ausland	41.970	37.933	+10,6

Neben den bei Konzerngesellschaften durchschnittlich beschäftigten Mitarbeitern (64.646) werden von der Dussmann Group Arbeitnehmer anderer Unternehmen (Servicegesellschaften) über Managementverträge geführt. Unter Einbeziehung dieser Arbeitnehmer stellt sich die Anzahl der von der Dussmann Group geführten Mitarbeiter insgesamt wie folgt dar:

	2022	2021	Veränderung in Prozent
Mitarbeiter gesamt	66.014	64.640	+2,1
davon Deutschland	24.027	24.893	-3,5
davon Ausland	41.987	39.747	+5,6

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen inklusive der Sonstigen Steuern beinhalten im Wesentlichen Miet- und Pachtaufwendungen sowie Mietnebenkosten, Kfz-Kosten, Miet- und Wartungsaufwendungen für Maschinen, EDV-Aufwendungen, Wechselkursaufwendungen sowie Aufwendungen für die Geschäftsführung. Sie erhöhten sich im Berichtsjahr unterproportional zum Umsatz. Ursächlich hierfür ist unter anderem der stetige Betrag für Miet- und Pachtaufwendungen vor allem in den Kursana Gesellschaften. Die Erhöhung gegenüber dem Vorjahr resultiert im Wesentlichen aus höheren Energie- und Treibstoffkosten.

Vor allem aufgrund des zum Umsatz unterproportional gestiegenen Personalaufwands und der sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhöhte sich der Betriebsaufwand im Berichtsjahr unterproportional zum Umsatz.

Der Anstieg der sonstigen betrieblichen Erträge steht insbesondere im Zusammenhang mit Erträgen aus der Erstkonsolidierung der Dussmann Gulf - Sole Proprietorship L.L.C., Abu Dhabi, VAE.

Im Beteiligungsergebnis werden vor allem die Ergebnisse aus "at Equity" konsolidierten Gesellschaften ausgewiesen. Die geringen Beteiligungsverluste sind dabei im Wesentlichen auf den Verkauf des Anteils an der Schwäbisch Hall Facility Management GmbH, Schwäbisch Hall zum 31.12.2021 zurückzuführen. Die Schwäbisch Hall Facility Management GmbH, Schwäbisch Hall wirkte sich im Vorjahr mit einem Verlust in Höhe von 770 TEUR im Beteiligungsergebnis aus.

Der Rückgang des Finanzergebnisses ist auf die in 2022 entfallenen Zinserträge aus dem Darlehen an die Erbengemeinschaft Peter Dussmann, auf geringere Zinserträge aus dem Darlehen an die Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, sowie die Zinsanpassung der Darlehen an die DIV Dussmann Immobilien Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. Liegenschaften KG, Berlin zurückzuführen. Die zugrundeliegenden Darlehen an die Erbengemeinschaft bzw. die Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen wurden im Dezember 2021 beziehungsweise im September 2022 zurückgeführt. Gegenläufig wirkten sich höhere Zinserträge in Italien aus.

Das neutrale Ergebnis beinhaltet die aperiodischen Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen, sowie die Abschreibungen auf Geschäfts- oder Firmenwerte. Es ist im Vergleich zum Vorjahr um 495 TEUR geringer. Bezüglich der Entwicklung der Firmenwertabschreibungen verweisen wir auf die Angaben im Firmenwertspiegel (Anlage II zum Konzernanhang).

	2022 TEUR	2021 TEUR
Neutrales Ergebnis
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	23.912	25.110
Abschreibungen auf Geschäfts- oder Firmenwerte	-9.532	-10.235
	14.380	14.875

Die gegenüber dem Vorjahr gestiegenen Ertragsteueraufwendungen reflektieren die gestiegenen Ergebnisse in Italien sowie gegenüber dem Vorjahr gesunkene latente Steuererträge in der Dussmann Stiftung & Co. KGaA und der irischen STS-Group.

Finanzlage

Der Finanzmittelbestand setzt sich aus dem Kassenbestand und Bankguthaben bei Kreditinstituten zusammen. Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit beträgt im Berichtsjahr 51,5 MEUR, was gegenüber dem Vorjahreszeitraum (164,7 MEUR) ein Rückgang um 113,2 MEUR darstellt. Der Rückgang steht im Zusammenhang mit reduzierten Rückstellungen sowie deutlich gestiegenen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstiger Forderungen bei gleichzeitigem unterproportionalem Anstieg der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen. Der Anstieg der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen steht im Wesentlichen im Zusammenhang mit der gegenüber dem Vorjahr deutlichen Geschäftsausweitung in Italien und Deutschland.

Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit wurde im Wesentlichen für laufende Investitionen (50,5 MEUR) und für die Entnahmen der Komplementärin (40,2 MEUR) verwendet.

Der Cashflow aus Investitionstätigkeit beträgt im Berichtsjahr -32,8 MEUR und wurde im Wesentlichen durch Investitionen in Sachanlagen, vornehmlich in Kundenobjekte, und Einzahlungen aufgrund der Rückzahlung des Darlehens an die Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen beeinflusst.

Der Cashflow aus Finanzierungstätigkeit beträgt im Berichtsjahr -43,3 MEUR. Die Verbesserung gegenüber dem Vorjahr ist vor allem auf geringere Entnahmen der Komplementärin zurückzuführen.

Das Ziel des in der Unternehmensgruppe zentral überwachten Finanzmanagements liegt in der laufenden Bereitstellung der erforderlichen liquiden Mittel unter Wahrung des Grundsatzes der Optimierung des Zinsergebnisses und der Sicherstellung stabiler Bilanzkennzahlen sowohl mit Blick auf das Rating der Einzelgesellschaften als auch das der Gruppe sowie der Wahrung der finanziellen Unabhängigkeit der Unternehmensgruppe.

Die Finanzierung und Liquiditätssicherung der Dussmann Group erfolgt, mit Ausnahme der Landesgesellschaft in Italien, überwiegend durch die Dussmann Stiftung & Co. KGaA. Dazu bedient sie sich eines Finanzierungsrahmens mit einer Bankengruppe auf Basis einer bis 2026 laufenden Konsortialfinanzierung mit einer ESG-Zinskomponente und weiteren bilateralen Linien.

Auf die im Rahmen der Konsortialkreditvereinbarung verfügbaren Kreditlinien von 140 MEUR wurden zum 31. Dezember 2022 innerhalb der Betriebsmittelkreditlinie 78 MEUR für sogenannte Ancillary-Linien angerechnet. Diese Ancillary-Linien waren zum 31. Dezember 2022 in Höhe von 5,6 MEUR durch Kontokorrent-, Aval- und Garantieziehungen ausgenutzt.

Zwischen den wichtigsten deutschen Konzerngesellschaften bestehen Cash-Pooling Vereinbarungen. Durch den automatischen Liquiditätsausgleich werden Liquiditätsüberschüsse der Konzerngesellschaften zur Verringerung des Fremdfinanzierungsvolumens der Dussmann Stiftung & Co. KGaA verwendet.

Die Finanzierung des langfristig gebundenen Konzernvermögens der Dussmann Group wird durch das Eigenkapital sowie mittelfristige Darlehensverträge sichergestellt. Aus der Struktur des Geschäfts heraus werden im Verlauf des Jahres Kreditlinien temporär kurzfristig in Anspruch genommen. Bei durchgängig hoher Nettoliquidität in Konzern war im abgelaufenen Geschäftsjahr die Zahlungsfähigkeit der Dussmann Group jederzeit gegeben.

Die Vermögenslage stellt sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar:

	31.12.2022	31.12.2021	Veränderung
	TEUR	TEUR	TEUR	Prozent
Aktiva
A. Anlagevermögen
I. Geschäfts- oder Firmenwerte	42.603	53.433	-10.830	-20,3
II. Sonstiges Anlagevermögen	127.117	116.400	10.717	9,2
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	510.817	404.845	105.972	26,2
II. Forderungen gegen verbundene, assoziierte und nahe stehende Unternehmen	51.330	61.689	-10.359	-16,8
III. Forderungen gegen Unternehmen, mit Beteiligungsverhältnis	3.413	70	3.343	>100,0
IV. Sonstige Vermögensgegenstände, Vorräte	116.806	100.936	15.870	15,7
V. Kassen, Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks	133.969	158.927	-24.958	-15,7
C. Rechnungsabgrenzungsposten, latente Steuern	43.337	40.871	2.466	6,0
	1.029.392	937.171	92.221	9,8
Passiva
A. Eigenkapital	424.836	371.106	53.730	14,5
B. Rückstellungen	195.963	204.054	-8.091	-4,0
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.710	3.712	-1.002	-27,0
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	204.417	152.864	51.553	33,7
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.206	6	1.200	>100,0
4. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit Beteiligungsverhältnis	147	217	-70	-32,3
5. Sonstige Verbindlichkeiten / erhaltene Anzahlungen	195.974	201.676	-5.702	-2,8
D. Rechnungsabgrenzungsposten	4.139	3.536	603	17,1
	1.029.392	937.171	92.221	9,8

Der Rückgang der Geschäfts- oder Firmenwerte ist im Wesentlichen auf die planmäßigen Abschreibungen zurückzuführen.

Das Anlagevermögen wurde im Berichtsjahr planmäßig weiter abgeschrieben. Die getätigten Investitionen erfolgten im Wesentlichen in neue Kundenobjekte in Italien und Deutschland.

Der Anstieg der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen steht im Wesentlichen im Zusammenhang mit der Geschäftsausweitung in Italien und Deutschland.

Die Entwicklung der Forderungen gegen verbundene und nahestehende Unternehmen ist auf eine Rückzahlung der Forderungen an die Gesellschafterin Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen zurückzuführen. Das im Vorjahr bestehende Darlehen zuzüglich Zinsen wurde im Berichtsjahr vollständig getilgt.

Der Anstieg der Forderungen gegen Unternehmen mit einem Beteiligungsverhältnis ist auf ausgereichte Darlehen an die Chargemaker GmbH, Frankfurt am Main und an die Dussmann Ajlan & Brothers LLC, Saudi-Arabien zurückzuführen.

Die Erhöhung der sonstigen Vermögensgegenstände und Vorräte beruht auf einen Anstieg der Umsatzsteuerforderungen in Italien sowie auf höheren Forderungen aus staatlichen Erstattungsansprüchen im Zusammenhang mit Corona-Pandemie bedingten Aufwendungen in der Kursana. Gegenläufig wirkte sich ein Rückgang der Vorräte und unfertigen Erzeugnisse vor allem im Bereich der STS Group Switzerland AG, Basel, Schweiz aus.

Der Anstieg des Rechnungsabgrenzungspostens sowie der Aktiven latenten Steuern ist mit 3.518 TEUR auf die erstmalige Einbeziehung der Dussmann Gulf - Sole Proprietorship L.L.C., Abu Dhabi, VAE zurückzuführen, welche in 2022 erstmalig vollkonsolidiert wurde.

Das Eigenkapital ist im Berichtsjahr aufgrund des erwirtschafteten Konzernergebnisses deutlich gestiegen. Die Entnahmen betrugen im Berichtsjahr 40,2 MEUR, während gleichzeitig Einlagen in Höhe von 2,5 MEUR getätigt wurden. Die Konzerneigenkapitalquote erhöhte sich auf nunmehr 41,3 Prozent (Vorjahr: 39,6 Prozent).

Der Rückgang der Rückstellungen zum Vorjahr ist im Wesentlichen mit 6,9 MEUR auf geringere Steuerrückstellungen vor allem in der STS Group und der Kursana, sowie der Auflösung einer Rückstellung für einen Rechtsstreit in Belgien zurückzuführen. Gegenläufig wirkte sich die erstmalige Vollkonsolidierung der Dussmann Gulf - Sole Proprietorship L.L.C., Abu Dhabi, VAE aus.

Vor allem durch das gestiegene Geschäftsvolumen in Italien und Deutschland, sowie die erstmalige Vollkonsolidierung der Dussmann Gulf - Sole Proprietorship L.L.C., Abu Dhabi, VAE erhöhten sich die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen im Berichtsjahr. Die italienischen Gesellschaften erhöhten ihren Umsatz um 130,8 MEUR mit entsprechenden Auswirkungen auf den Materialaufwand und die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (+25,6 MEUR).

Aufgrund des gestiegenen Geschäftsvolumens, vor allem in Deutschland und Italien, sind die Verbindlichkeiten für Löhne & Gehälter, für Lohnsteuer, für Sozialversicherung sowie Umsatzsteuer im Berichtsjahr gestiegen. Reduzierend wirkte sich der Rückgang der Verbindlichkeiten für Kaufpreiszahlungen von neu erworbenen Unternehmen aus.

Trotz der schwierigen Rahmenbedingungen durch den im Februar 2022 begonnenen Ukraine-Krieg und den damit einhergehenden steigenden Energie- und Rohstoffpreisen, den Lieferkettenengpässen sowie der allgemeinen Unsicherheit aufgrund der makroökonomischen Entwicklung konnte die Dussmann Group wieder ein gestiegenes Betriebs- und Jahresergebnis ausweisen. Die Unternehmensplanung konnten damit sowohl in Bezug auf die m Umsatzerwartungen als auch in Bezug auf das geplante Jahresergebnis deutlich übertroffen werden. Die Eigenkapitalquote liegt mit 41,3 % weiterhin auf einem hohen stabilen Niveau. Damit verfügt das Unternehmen über eine belastbare Grundlage für Investitionen, Akquisitionen und weiter anhaltendes Wachstum in den Folgejahren.

Chancen- und Risikobericht

Ständiges Abwägen von Risiken und Chancen ist die Grundlage verantwortungsbewussten unternehmerischen Handelns der Dussmann Group. Risikomanagement ist seit Gründung der Dussmann Group im Jahr 1963 ein integraler Bestandteil der Unternehmensführung.

Zur Messung, Überwachung und Steuerung von Risiken nutzt die Dussmann Group eine Vielzahl von Steuerungs- und Kontrollsystemen, die laufend weiterentwickelt werden. Dazu gehören ein für die ganze Dussmann Group einheitlicher Planungs-, Berichts- und Controllingprozess sowie die regelmäßige Überprüfung der Risikofaktoren durch die Geschäftsbereiche, die Finanzfunktionen in der Holding und die interne Revision.

Mit dem Risikomanagementsystem der Dussmann Group wird über eine gruppenweit einheitliche Methodik eine systematische Risikoidentifikation, -bewertung, -steuerung und -berichterstattung durchgeführt. Dabei werden strategische und operative Risiken, Risiken für die Finanz- und Ertragslage sowie Compliance-Risiken unterschieden. Die Risiken werden dabei regelmäßig dem Vorstand berichtet und im Rahmen der Vorstandssitzungen besprochen. Das Risikomanagement wird dabei definiert als ein fortlaufendes und systematisches Vorgehen, bei dem potenzielle Risiken identifiziert, bewertet und mittels Maßnahmen und Kontrollen gesteuert werden. Die Informationen aus dem Risikomanagement liefern die Grundlage für Entscheidungsprozesse und präzisieren die Planungsgenauigkeit. Die kontrollierte Steuerung von Risiken reduziert Fehlerquoten und die daraus resultierende Arbeitsbelastung.

Ziel des Vorstands der Dussmann Group ist es, operative Risiken unter Wahrung der operativen Chancen auf ein beherrschbares Maß zu begrenzen. Für die nachfolgend in der Reihenfolge ihrer Bedeutung aufgeführten Risiken (Nettorisikobetrachtung) wurden entsprechend geeignete Maßnahmen umgesetzt.

Gesamtwirtschaftliche Chancen und Risiken

Insbesondere bei den Energiepreisen ist im Vergleich zu der Zeit vor der Ukraine-Krise von weiter anhaltend hohen Preisen auszugehen. Verbunden mit zu erwartenden Lohn- und sonstigen Preissteigerungen wird auch für 2023 eine hohe Inflationsrate erwartet. Auch eine Eintrübung der Konjunktur ist nicht ausgeschlossen.

Die Flüchtlingswelle wird voraussichtlich kurzfristig die öffentlichen Defizite und auch die Arbeitslosenrate in der Europäischen Union leicht erhöhen. Einige Faktoren sprechen aber auch für eine schnelle Integration in die Gesellschaft und den Arbeitsmarkt, sodass mittel- und langfristig die Zuwanderung auch zu einer Entspannung auf dem Arbeitsmarkt führen könnte.

Da die Aktivitäten der Dussmann Group in Russland und der Ukraine schon vor Jahren aufgegeben worden sind, gibt es keine direkten Effekte aus dem Krieg in diesen Regionen. Da aber viele Kunden auch in beiden Märkten aktiv sind, erwarten wir weiterhin selektiv negative Effekte für die Geschäftsentwicklung im Geschäftsfeld Dussmann Service. Diese Effekte können beispielsweise Kurzarbeit auf Seiten der Kunden aufgrund von Lieferkettenengpässen oder aber aufgrund von Kosteneinsparungsmaßnahmen sein.

Operative Risiken

Im Geschäftsbereich Dussmann Service wird operativen Risiken durch konsequente Prüfung potenzieller Aufträge und Auftraggeber vor Auftragsannahme sowie kontinuierliche, zeitnahe und konsequente Überwachung jedes einzelnen laufenden Auftrags auf der Grundlage einer Deckungsbeitragsrechnung und im Rahmen des internen Kontrollsystems begegnet. Laufende Aufträge werden kontinuierlich und konsequent auf Grundlage einer Deckungsbeitragsrechnung und im Rahmen des IKS überwacht. Mit der Zunahme komplexer Dienstleistungen verändert sich das Risikoprofil dieses Bereichs. Langfristige Vertragsbindungen, heterogene Dienstleistungsbilder mit wechselseitigen Abhängigkeiten und Risiken, hoher Investitionsbedarf und Haftungsübernahmen sowie gegebenenfalls komplexe gesellschaftsrechtliche Gestaltungen erfordern ein erhöhtes Risikobewusstsein. Diesem trägt die Dussmann Group durch ein dem Risikoprofil angepasstes System der inhaltlichen und rechtlichen Strukturierung, Kalkulation und Auditierung von Angeboten und Verträgen Rechnung. Die übergreifende Zusammenarbeit im Konzern erfolgt im Rahmen einer Matrix-Organisation.

Um dem Risiko von Forderungsausfällen entgegenzuwirken, wird dem Working Capital Management und Reporting hohe Bedeutung beigemessen und durch ein konzerneinheitliches Treasury-System unterstützt. Unbeschadet der dezentralen Verantwortlichkeit erfolgt ein systematisches zentrales Monitoring. In regelmäßigen Abstimmungen in den Landesgesellschaften und mit der Zentrale werden die offenen Posten überprüft, die durchschnittliche DSO-Kennzahl (Days Sales Outstanding) überwacht und Maßnahmen zur Risikobegrenzung eingeleitet. Debitoren werden ab einer bestimmten Größenordnung bereits vor Vertragsunterzeichnung auf Bonität geprüft und erhalten ein entsprechendes internes Limit. Die Werthaltigkeit der außenstehenden Forderungen wird kontinuierlich überprüft.

Die Qualifizierung unserer Mitarbeiter im Bereich Dussmann Service wird einerseits durch vielfältige zentrale Schulungsmaßnahmen in unserem Schulungscenter Dussmann Campus sichergestellt. Ferner finden Weiterbildungsveranstaltungen sowie "Training on the job" in Objekten und Niederlassungen statt.

Das Risiko von überdurchschnittlichen Tariferhöhungen, die nicht oder nur im begrenzten Maße an den Kunden weitergegeben werden können, wird in der Regel durch entsprechende Indexklauseln in den Kundenverträgen minimiert.

Aufgrund des hohen Volumens einzelner Kundenaufträge in Italien besteht eine gewisse finanzielle Abhängigkeit von diesen Verträgen. Das Risiko von Kundenverlusten aufgrund von Einsparungen, Insourcing sowie Neuausschreibungen kann sich hier entsprechend negativ auswirken.

Die operativen Risiken im Geschäftsfeld Care (Kursana) beziehen sich insbesondere auf die Standortwahl und die Qualitätssicherung der Pflegedienstleistungen. Risiken folgen aber auch aus dem steigenden Kostendruck der Sozialhilfeträger und der Pflegekassen aufgrund der demographischen Entwicklung. Die erstgenannten beiden Themen sind wesentliche Voraussetzungen für die Gewährleistung einer langfristigen wirtschaftlichen Führung der einzelnen Häuser, die vorrangig von deren Auslastung (Belegung) bestimmt wird. Die Auswahl neuer Standorte von Kursana erfolgt nach einem standardisierten und detaillierten Bedarfsermittlungsverfahren mit einem anschließenden mehrstufigen Entscheidungsprozess. Die Kursana sichert durch ihr zentrales Qualitätsmanagement hochwertige Pflegeplätze und Pflegedienstleistungen, die den steigenden Anforderungen älterer Menschen, und von Menschen mit Demenz, gerecht werden. Risiken bestehen weiterhin durch steigende Personalkosten, bedingt durch den Pflegefachkräftemangel, und/oder weitere Änderungen der gesetzlichen Rahmenbedingungen, z. B. im Hinblick auf das Pflegestärkungsgesetz PSG III und das dabei vorgesehene Pflegesatzverfahren. Anfang 2020 hat sich die Pflegekommission auf die sukzessive Anpassung des Mindestlohns bis 2022 für Pflegehilfskräfte auf 12,55 EUR geeinigt. Ab Juli 2021 galt für Fachkräfte ein Mindestlohn in Höhe von 15,00 EUR, welcher im April 2022 auf 15,40 EUR erhöht wurde. Zudem wurde im neuen Gesundheitsversorgungsweiterentwicklungsgesetz (GVWG) festgelegt, dass Pflegeeinrichtungen ab September 2022 ihre Mitarbeiter nur noch nach einem Tarifvertrag, in Anlehnung an einen Tarifvertrag oder in Höhe des Durchschnitts der gemeldeten Tariflöhne in der Region vergüten dürfen. Das Nachweis- und Kontrollsystem für die gezahlten Löhne und die notwendige Berücksichtigung eines Risikoaufschlages ist bisher unklar bzw. es bestehen keine Erfahrungen damit.

Diese strukturellen Anpassungen haben Auswirkungen auf das gesamte Lohn- und Gehaltsgefüge sowie die Ertragssituation im Pflegebereich und bringen entsprechende Ergebnisbelastungen mit sich.

Um am Pflegemarkt langfristig erfolgreich agieren zu können, ist es zwingend erforderlich, in den Kursana-Einrichtungen einen einheitlich hohen Qualitätsstandard zu gewährleisten. Um sicherzustellen, dass die Kursana den Anforderungen der Heimaufsicht und des Medizinischen Dienstes (MDS) gerecht wird, hat das zentrale Qualitätsmanagement (ZQM) Qualitätsnormen und Instrumente festgelegt und ein umfassendes Qualitätsmanagementhandbuch erstellt. Dieses Handbuch wird kontinuierlich aktualisiert und verbessert, um sicherzustellen, dass es den aktuellen Anforderungen entspricht. Darüber hinaus wurden das Qualitätscontrolling und die internen Auditierungen weiter ausgebaut und durch eine Branchensoftware zur Bewohnerverwaltung, Pflegedokumentation und Dienstplanung weiter verbessert.

Ebenso werden operative Risiken im Bereich Kursana durch die kontinuierliche Qualifizierung von Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern begrenzt. Diese Qualifizierung wird durch vielfältige zentrale und dezentrale Schulungsmaßnahmen der Kursana Akademie sichergestellt.

Aufgrund des in Deutschland bestehenden Fachkräftemangels vor allem in der Altenpflege, der Kinderbetreuung und der Gebäudetechnik hat die Dussmann Group frühzeitig eine Ausbildungsoffensive gestartet. Um bestehende Mitarbeiter im Unternehmen zu halten, stehen zahlreiche Aus-, Fort- und Weiterbildungsmöglichkeiten zur Verfügung. Zur besseren Vereinbarkeit von Familie und Beruf werden unter anderem flexible und familienfreundliche Teilzeitmodelle angeboten. Insgesamt bleibt die erfolgreiche Bindung der Mitarbeiter an das Unternehmen und die Gewinnung ausreichend qualifizierter Fach- und Hilfskräfte ein zentrales Risiko auch im Bereich der Altenpflege.

Risiken im Bereich Dussmann Technical Solutions sind im Wesentlichen Projektrisiken. So können fehlerhafte Kalkulationen oder ungünstige vertragliche Regelungen, z.B. hinsichtlich Preis- und Produktrisiken, bei einzelnen Projekten schnell zu einem negativen Ergebnisbeitrag führen. Diesen Projektrisiken wird durch ein laufendes Projektcontrolling sowie professionelles Projekt- und Risikomanagement Sorge getragen. Durch regelmäßige Schulungen werden den Mitarbeitern die hohen Anforderungen an die Qualitäts-, Gesundheits-, Sicherheits- und Umweltstandards (QHSE) vermittelt.

Risiken im KulturKaufhaus bestehen im Wesentlichen in der Entwicklung des Standortes Friedrichstraße, dem Ausfall des genutzten Kassensystems sowie teilweise adversen Branchenentwicklungen im Medienhandel, insbesondere getrieben durch die Digitalisierung der Medien. Diesen Risiken wird durch kontinuierliche, zeitnahe und konsequente Überwachung der Kosten, des Sortiments und des Marktauftritts begegnet. Das Kassensystem wird durch Back-up-Systeme ergänzt. Das Produktportfolio wird stetig überarbeitet. Das KulturKaufhaus setzt verstärkt auf eine Kundenansprache über soziale Medien und entwickelt auf Basis seines bereits eingeführten Onlineshops innovative digitale Marketing- und Vertriebsstrategien weiter.

Das Unternehmen berücksichtigt die Risiken im Einkauf vor allem durch ein zentrales Lieferantenmanagement. Dadurch können sowohl gesetzliche Vorschriften eingehalten als auch einheitliche und optimierte Preis- und Lieferbedingungen erzielt werden.

Die Risiken für die Sicherheit und den Schutz von Daten sowie der Infrastruktur nehmen sowohl auf dem Facility Management-Markt als auch allgemein kontinuierlich zu. Diese Risiken werden durch technische und organisatorische Maßnahmen begrenzt. Die RZ-Infrastruktur befindet sich in einem ISO 27001 zertifizierten Rechenzentrum. Die dortigen Maßnahmen umfassen u.a. die redundante Auslegung von Hardware, Spiegelung von Systemen und Datenbanken sowie die regelmäßige organisierte Datensicherung für die Aufrechterhaltung des IT-Betriebes nach einem eventuellen Notfall. Auf den Endgeräten befindet sich eine Endpoint Protection, welche von einem SOC 7x24x365 überwacht wird. Weitere Maßnahmen zur Sicherstellung der Vertraulichkeit der gespeicherten Daten umfassen unter anderem den Kennwortschutz, Awareness-Maßnahmen, Zugriffsberechtigungen, und Firewall-Systeme.

Um den steigenden Risiken zu begegnen, ergreift das Unternehmen umfassende Maßnahmen zur Risikosenkung, wie beispielsweise die Absicherung des Netzwerks, das Patchmanagement oder die Ausweitung des ISMS. Diese Maßnahmen werden kontinuierlich weiterentwickelt. Trotzdem kann nicht vollständig ausgeschlossen werden, dass IT-Systeme durch Cyberangriffe beeinträchtigt werden, was zu operativen Beeinträchtigungen und finanzwirtschaftlichen Risiken führen kann.

Zur Erreichung des Zieles der Minimierung finanzieller Risiken wurden folgende Maßnahmen ergriffen:

Liquiditätsrisiken begegnet die Dussmann Group durch ein zentralisiertes Cash-Management. Die Betriebsmittelkreditlinie des Konsortialkredits steht bis Dezember 2026 in Höhe von 140 MEUR zur Verfügung. Diese Finanzierungszusage, die der Dussmann Group darüber hinaus zur Verfügung stehenden bilateralen Bankkreditlinien sowie die bestehende substantielle Nettoliquidität gewährleisten die kurz- und mittelfristige Liquidität.

Den Risiken aus Zinsschwankungen betreffend die kurz- und mittelfristigen Finanzierungen der Gesellschaften wird gegebenenfalls durch Abschluss von Zinssicherungsgeschäften begegnet.

Die Konzernrisiken der Gesellschaft resultieren im Wesentlichen aus Haftungsverpflichtungen für von Kreditinstituten an Tochtergesellschaften gewährte Kredite und Vertragserfüllungsbürgschaften. Inanspruchnahmen daraus werden nicht erwartet.

Aufgrund der Personalintensität und der dem Dienstleistungsgeschäft immanenten dezentralen Struktur sind gesetzeswidrige Handlungen von Mitarbeitern und Führungskräften nicht vollständig auszuschließen. Der Vorstand der Dussmann Stiftung & Co. KGaA hat neben der Einführung eines Code of Conduct organisatorische Vorkehrungen geschaffen, um Gesetzesverstöße grundsätzlich zu verhindern oder entstehende Unregelmäßigkeiten möglichst frühzeitig aufdecken und ahnden zu können.

Die Datenschutz-Grundverordnung (DS-GVO) und das Bundesdatenschutzgesetz (BDSG) stellen regulatorische Anforderungen an den Datenschutz und die Informationssicherheit für die Dussmann Group. Dies beinhaltet u.a. das Führen eines Verarbeitungsverzeichnisses und eines Registers über abgeschlossene Auftragsverarbeitungsverträge. Es wird regelmäßig geprüft und sichergestellt, dass die in der Dussmann Group vorliegenden Datenverarbeitungen den gesetzlichen Anforderungen gerecht werden.

Ein wesentlicher Bestandteil der Arbeit der Dussmann-Datenschutzorganisation ist das Kontrollieren, Dokumentieren, Bewerten und Verbessern der laufenden Prozesse. Die Umsetzung von Maßnahmen nach dem Stand der Technik, die Einschätzung von Verfahren, die Bewertung neuer Technologien, das Hinterfragen bisheriger getroffener Entscheidungen unterliegen stetig einem Optimierungsprozess. Dieser ständige Zyklus trägt wesentlich zum Erhalt und Verbesserung des Datenschutzniveaus bei. Unterstützt wird die Datenschutzabteilung durch das interne Gremium für Datenschutz und Informationssicherheit (DIG).

Aktuelle Themenfelder des Datenschutzes sind vor allem die fortlaufende Aktualisierung des Verzeichnisses für Verarbeitungstätigkeiten, die Durchführung und Dokumentation von Datenschutz-Folgeabschätzungen, die datenschutzrechtliche Bewertung der Einführung neuer IT-Systeme / neuer Software, die regelmäßige Schulung der Mitarbeiter in Bezug auf den Umgang mit personenbezogenen Daten sowie die Bearbeitung von Rechten Betroffener. Die Rechtsprechung des Europäischen Gerichtshofes zur Verarbeitung von Daten in der Europäischen Union und Drittländern (sog. Schrems-2-Urteil) macht es nach wie vor erforderlich, die Rechtmäßigkeit des Datentransfers in Drittländer strukturiert zu überprüfen und die Datenübermittlungen in Drittländer mit zusätzlichen Maßnahmen so abzusichern, dass die personenbezogenen Daten auch im jeweiligen Drittland stets angemessen geschützt sind.

Die Dussmann Group verfügt über ein Compliance Management System (CMS), das darauf abzielt, rechtmäßiges Handeln ihrer Organe, Führungskräfte und Mitarbeitenden nachhaltig sicherzustellen.

Im Berichtsjahr wurden unter anderem die Anforderungen des deutschen Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz geprüft und vorbereitet. Außerdem wurden unsere Mitarbeitenden flächendeckend zu diversen Risikobereichen geschult. In die laufende Weiterentwicklung des CMS fließen auch die Ergebnisse aus Compliance-Audits sowie Erkenntnisse aus gemeldeten Hinweisen auf Verstöße ein.

Die Gesellschaft ist Beteiligte an verschiedenen Rechtsstreitigkeiten. Auch wenn der Ausgang der Verfahren im Hinblick auf die Unwägbarkeit, mit denen Rechtsstreitigkeiten behaftet sind, nicht mit Bestimmtheit vorhergesagt werden kann, wird sich aufgrund ausreichender bilanzieller Rückstellungen und nach unserer derzeitigen Einschätzung aus keinem der Verfahren ein erheblicher Einfluss auf die wirtschaftliche Lage der Gesellschaft ergeben.

Weitere rechtliche oder markttechnische Risiken sowie bestandsgefährdende Risiken, welche die Entwicklung der Gesellschaft beeinträchtigen können, sind uns nicht bekannt.

Basierend auf den dargestellten Einzelrisiken, dem bestehenden Risikomanagementsystem und der derzeitigen Entwicklung des operativen Geschäftes unterliegt der Geschäftsbetrieb der Dussmann Group keinen existenzgefährdenden Risiken.

Zukünftige Chancen ergeben sich aus der steigenden Internationalisierung der Kunden, den daraus folgenden grenzüberschreitenden Ausschreibungen und auch im Zuge der ESG-Berichtspflichten und des Bedarfs an einem nachhaltigen Betrieb von Gewerbeimmobilien. Die Dussmann Group ist hierfür gut gewappnet und kann den Kundenanforderungen mit seiner Präsenz in den wichtigen Märkten und ergänzenden Kooperationen begegnen. Darüber hinaus besteht Entwicklungspotential im weiteren Ausbau der jeweiligen Marktanteile unserer Tochtergesellschaften und dem weiteren Ausbau unserer Gebäudetechnik-Aktivitäten.

Zukünftig wird Technologie eine zunehmend stärkere Rolle im Facility Management spielen, wobei wir den größten Wandel in der Digitalisierung von Prozessen und Lösungen sehen. Dieser Digitalisierungstrend bedarf erheblicher Investitionen in Ressourcen, Projekte und Lösungen, die in einem Markt mit niedrigen Margen nur von finanzstarken Marktteilnehmern getragen werden können. Wir erwarten, dass sich die Anbieterstruktur im Facility Management-Markt hin zu großen, technologiestarken Anbietern weiter verstärkt.

Chancen für den Pflegemarkt ergeben sich im Umfeld eines demographisch bedingt wachsenden Pflegemarktes. Kontinuierliche Expansion durch Eröffnung neuer Einrichtungen und eine leicht steigende Belegungsentwicklung sowie hohe Auslastungsquoten in den einzelnen Einrichtungen können wieder zu Ertragssteigerungen führen und kommende Ergebnisbelastungen aufgrund steigender Personalkosten abmildern. Mit dem Angebot großzügiger Zimmer mit gehobener Ausstattung kann sich Kursana von Wettbewerbern im Markt abheben. Stetige Kontrolle der Kosten sowohl in den Betriebsstätten als auch in den Overhead-Bereichen der zentralen Verwaltung sichert die Realisierung von Synergieeffekten. Auch die sich in den politischen Rahmenbedingungen manifestierende Begünstigung ambulanter Pflegeformen und Kurzzeitpflege kann eine Chance darstellen, die von Kursana genutzt wird. So expandiert Kursana im Bereich dieser Versorgungsformen und erweitert das angebotene Leistungsspektrum um neue Wohn- bzw. Versorgungsangebote. Allerdings zeigt die aktuelle Marktentwicklung mit einer zunehmenden Zahl von Insolvenzen von Pflegeheimbetreibern auch Risiken dieses Geschäftsmodells auf. In einem Umfeld mit durch Corona und fehlendes Fachpersonal geprägten niedrigen Belegungsquoten, inflationsbedingt stark gestiegenen steigenden Sachkosten und aufgrund nachhaltigem Personalmangel mit staatlichen Eingriffen in die Lohnpolitik und nur zögerlichen Zugeständnissen der Kostenträger bei den Pflegesätzen wird es in den nächsten Jahren zu einer Konsolidierung im Markt kommen.

Chancen im KulturKaufhaus ergeben sich aus dem Ausbau des Großkundengeschäfts für bestimmte Kundengruppen. Dieser Bereich soll zukünftig stärker in den Fokus rücken und unter anderem Bibliotheken, Schulen und Kindergärten stärker angesprochen werden. Zudem sehen wir weiter erhebliche Wachstumschancen für unserem Onlineshop.

Gesamteinschätzung der Risiko- und Chancensituation

Nach der Einschätzung des Vorstands bewegt sich die Dussmann Group in einem Chancen- und Risiko-Profil, das typisch und untrennbar mit dem unternehmerischen Handeln verbunden ist. Hinsichtlich der erläuterten Risiken und unter Berücksichtigung der Eintrittswahrscheinlichkeiten werden keine einzelnen oder aggregierten Risken erwartet, die die Unternehmensfortführung im Prognosezeitraum 2023 wesentlich gefährden. Der Fortbestand der Dussmann Group ist somit unter Substanz- und Liquiditätsgesichtspunkten nicht gefährdet. Die Gesamtrisiko- und Chancensituation der Dussmann Group hat sich im Geschäftsjahr 2022 gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen durch die direkten und indirekten Folgen der Energie- und Beschaffungskrise, insbesondere durch die sich daraus entwickelnden makroökonomischen rezessiven Tendenzen herausfordernder verändert, ist jedoch weiterhin begrenzt und überschaubar. Zentrale Herausforderungen für das Geschäftsjahr 2023 ergeben sich weiterhin aus den Auswirkungen der gestiegenen Inflation. Darüber hinaus kann der Ukraine-Krieg viele der bislang positiven Rahmenparameter insbesondere in den osteuropäischen Ländern massiv negativ beeinträchtigen.

Aufgrund der Diversifikation des Leistungsangebotes der Dussmann Group ist davon auszugehen, dass sich die Unternehmen trotz der schwierigen Rahmenbedingungen auch im Jahr 2023 stabil entwickeln. Eine abschließende Prognose und Bewertung der Entwicklung und der Folgen des Ukraine-Krieges als auch der vor allem regulatorischen Entwicklungen im Pflegemarkt kann jedoch zum jetzigen Zeitpunkt nicht getroffen werden.

Prognosebericht

Dieser Prognosebericht und die weiteren Erläuterungen in diesem Lagebericht enthalten Annahmen, Prognosen und Einschätzungen der Unternehmensleitung hinsichtlich künftiger Entwicklungen und Auswirkungen solcher Entwicklungen auf die Ergebnisse der Dussmann Group für das Geschäftsjahr 2023. Vor allem aufgrund der unsicheren konjunkturellen Entwicklung Europas bedingt durch den Ukraine-Krieg sowie der kritischen Entwicklung im deutschen Pflegemarkt ist es nicht zuverlässig einschätzbar, welche Auswirkungen daraus für die Dussmann Group im Geschäftsjahr 2023 erwachsen.

Die Dussmann Group hat sich ein nachhaltiges organisches Wachstum als Ziel gesetzt. Die Annahmen zu den Umsatz- und Ergebnisentwicklungen der Dussmann Group basieren insbesondere im Servicebereich auf den von den Geschäftsbereichen geplanten Projektstarts und -verlusten sowie im Pflegebereich auf den vorgesehenen neuen Pflegeeinrichtungen, der Belegungsplanung für die bestehenden Pflegeeinrichtungen sowie auf der Pflegesatzentwicklung. Darüber hinaus wurden Annahmen zu den Kostensteigerungen bei den branchenbezogenen Personalkosten sowie der Entwicklung der Materialkosten getroffen. Diese Einschätzung halten wir insgesamt für realistisch, jedoch können vielfältige unvorhergesehene Einflüsse, insbesondere die vorgenannten Auswirkungen des Ukraine-Krieges sowie Unsicherheiten in Bezug auf die weitere makroökonomische Entwicklung, dazu führen, dass die tatsächliche Entwicklung von unseren Erwartungen abweicht. Zu solchen Einflüssen gehören zum Beispiel auch Veränderungen im wirtschaftlichen oder geschäftlichen Umfeld, gravierende Änderungen der relevanten Lohn- und Rahmentarifverträge und Wettbewerbsverzerrungen.

Die Nachwirkungen der Corona-Pandemie haben den Unternehmen im Jahr 2022 gezeigt, dass sich das verändernde Arbeitsumfeld aufgrund der weiterhin starken Nutzung von Homeoffice-Möglichkeiten und die damit einhergehende Digitalisierung von Prozessschritten weitere Investitionen erfordern. Die hierfür geplanten Aufwendungen sowie die Aufwendungen in veränderte Strukturen belasten auch in den nächsten Jahren das Ergebnis vor allem der Dussmann Service Deutschland, weshalb wir eine leicht steigende operative Marge im deutschen Servicegeschäft erwarten. Im Bereich DTS erwarten wir aufgrund der Beendigung von mehreren Großprojekten in 2022 im Folgejahr einen rückläufigen Umsatz mit entsprechend negativen Auswirkungen im EBTA und Jahresergebnis. Mittelfristig sehen wir aber auch hier wieder ein Wachstum im Umsatz sowie im Ergebnis. Im Bereich Kursana erwarten wir nach Corona-bedingten Belegungsrückgängen in vergangenen Jahren wieder eine kontinuierliche Belegungssteigerung in der Zukunft. Gegenläufig wirken sich aber überproportionale Lohnkostensteigerungen, auch aufgrund des festgelegten Mindestlohns, sowie steigende Energiekosten negativ im EBTA und Jahresergebnis aus, da diese nicht bzw. nicht vollständig an die Bewohner bzw. Pflegekassen weitergegeben werden können. Auf Basis der Planung von Ende 2022 im Konzern erwarten wir zum Vorjahr eine leichte Umsatzerhöhung für 2023. Aufgrund von Investitionen in die weitere Digitalisierung von Prozessen und den Entfall der Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Dussmann Service Deutschland und der Dussmann Stiftung & Co. KGaA gehen wir für 2023 von einem Betriebsergebnis, EBTA und EBITDA deutlich unter dem Niveau des Jahres 2022 aus. Diese Einschätzung halten wir insgesamt für realistisch, jedoch können vielfältige, auch indirekte unvorhergesehene Einflüsse, insbesondere die vorgenannten Auswirkungen des Ukraine-Krieges sowie Unsicherheiten in Bezug auf die weitere makroökonomische Entwicklung, dazu führen, dass die tatsächliche Entwicklung von unseren Erwartungen abweicht. Zu solchen Einflüssen gehören zum Beispiel auch Veränderungen im wirtschaftlichen oder geschäftlichen Umfeld, gravierende Änderungen der relevanten Lohn- und Rahmentarifverträge und Wettbewerbsverzerrungen.

Wie in den vergangenen Jahren soll das mittelfristige Wachstum durch verstärkte Präsenz in den Kernmärkten Facility-Management-Dienstleistungen und Seniorenpflege sowie durch eine weitere Diversifikation in Dienstleistungsspektrum, Kundenstruktur und Regionen abgesichert werden. Zusätzlich sollen auch anorganische Ergänzungen des Geschäftsportfolios zu einem weiteren Wachstum in 2023 und den Folgejahren beitragen und branchenspezifische Dienstleistungsangebote verstärken. Diese zielen auf eine Vertiefung der Wertschöpfung und nachhaltige Kundenbindung durch größere Nähe zu den Kernprozessen des Kunden.

Dem Markttrend der zunehmend länderübergreifenden Auftragsvergabe durch multinationale Konzerne wird Dussmann auch künftig durch die Stärkung der zentralen internationalen Vertriebsstruktur ("Key accounts") Rechnung tragen.

Der demographischen Entwicklung folgend wird das Geschäftsfeld Care (Kursana) auch 2023 wieder neue Einrichtungen eröffnen und somit weiter organisch wachsen. Die Anzahl der betreuten Bewohner soll dabei in Deutschland weiter ausgebaut werden. Auch für die Folgejahre plant Kursana weitere Neueröffnungen, wobei der Schwerpunkt weiterhin im deutschen Markt liegen wird. Im Rahmen der Ausbildungsoffensive wird Kursana weiter verstärkt Pflegefachkräfte ausbilden. Mitarbeiter sollen früh und nachhaltig an Kursana gebunden werden. Auch in den folgenden Jahren will die Kursana qualitativ hochwertige Pflegedienstleistungen wirtschaftlich anbieten. Dem Qualitätsmanagement wird hierbei weiterhin eine herausragende Bedeutung zukommen.

Besonders im Geschäftsfeld Care (Kursana), aber nicht nur dort, wird die Dussmann Group auch zukünftig auf die Mitarbeitergewinnung, -entwicklung und -bindung fokussieren, um dem Fachkräftemangel in der Branche entgegenzuwirken. Auch im Bereich Dussmann Service soll verstärkt in die Entwicklung der Mitarbeiter durch Aus- und Weiterbildung investiert werden, um die hohe Qualität und Fortentwicklung des Know-hows und der Dienstleistungen sicherzustellen zu können.

Das Investitionsverhalten der Dussmann Group wird weiterhin dadurch geprägt sein, dass Sachinvestitionen in überwiegendem Maße durch die Auftragsentwicklung und die Erfüllung konkreter Aufträge bestimmt werden.

Im Verwaltungsbereich strebt die Dussmann Group nach bestmöglicher Qualität von Personal, Prozessen und Systemen, einschließlich der Optimierung und Automatisierung von Prozessen, der Einführung intelligenter Software und der Integration von Systemen und Infrastrukturen. Die zunehmende Nutzung von Möglichkeiten, welche die Digitalisierung für die operativen Geschäftsprozesse bietet, ist eine weitere Chance, sich im Wettbewerb abzuheben.

Auch in den kommenden Jahren wird die Dussmann Group mit ihrem diversifizierten Dienstleistungsportfolio, ihrer hohen Professionalität und ihren hohen Qualitätsstandards ihre Marktstellung behaupten, weiterhin Arbeitsplätze schaffen und ihren Kunden ein verlässlicher und innovativer Partner sein.

Berlin, den 18. April 2023

Wolf-Dieter Adlhoch

Jörg Braesecke

Hakan Sant'Ana Lanfredi

Dieter Royal

Renato Spotti

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin

Prüfungsurteile

Wir haben den Konzernabschluss der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin, und ihrer Tochtergesellschaften (der Konzern) - bestehend aus der Konzernbilanz zum 31. Dezember 2022, der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung, dem Konzerneigenkapitalspiegel und der Konzernkapitalflussrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2022 sowie dem Konzernanhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Konzernlagebericht der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2022 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

―

entspricht der beigefügte Konzernabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage des Konzerns zum 31. Dezember 2022 sowie seiner Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2022 und

―

vermittelt der beigefügte Konzernlagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Konzerns. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Konzernlagebericht in Einklang mit dem Konzernabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von den Konzernunternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Konzernabschluss und zum Konzernlagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter und des Aufsichtsrats für den Konzernabschluss und den Konzernlagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Konzernabschlusses, der den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Konzernabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Konzernabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Konzernabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit des Konzerns zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen. Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Konzernlageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Konzerns vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Konzernabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Konzernlageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Konzernlagebericht erbringen zu können.

Der Aufsichtsrat ist verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses des Konzerns zur Aufstellung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Konzernabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Konzernlagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Konzerns vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Konzernabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Konzernabschluss und zum Konzernlagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Konzernabschlusses und Konzernlageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

―	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Konzernabschluss und im Konzernlagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
―	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Konzernabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Konzernlageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme abzugeben.
―	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
―	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit des Konzerns zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Konzernabschluss und im Konzernlagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass der Konzern seine Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.
―	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Konzernabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Konzernabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Konzernabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt.
―	holen wir ausreichende geeignete Prüfungsnachweise für die Rechnungslegungsinformationen der Unternehmen oder Geschäftstätigkeiten innerhalb des Konzerns ein, um Prüfungsurteile zum Konzernabschluss und zum Konzernlagebericht abzugeben. Wir sind verantwortlich für die Anleitung, Überwachung und Durchführung der Konzernabschlussprüfung. Wir tragen die alleinige Verantwortung für unsere Prüfungsurteile.
―	beurteilen wir den Einklang des Konzernlageberichts mit dem Konzernabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage des Konzerns.
―	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Konzernlagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Berlin, den 18. April 2023

PricewaterhouseCoopers GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Philipp Medrow, Wirtschaftsprüfer

Katharina Woythe, Wirtschaftsprüferin

Bericht des Aufsichtsrates über das Geschäftsjahr 2022

Im Geschäftsjahr 2022 hat der Vorstand der Peter Dussmann-Stiftung, der Komplementärin der Dussmann Stiftung & Co. KG - diese als persönlich haftende Gesellschafterin der Dussmann Stiftung & Co. KGaA - den Aufsichtsrat über die Lage der Gesellschaft und die wesentlichen Geschäftsvorgänge mündlich und schriftlich regelmäßig unterrichtet. Der Aufsichtsrat hat die Berichte des Vorstandes in seinen Sitzungen ausführlich behandelt. Außerdem wurde der Aufsichtsrat vom Vorstand und vor allem vom Sprecher des Vorstands der Holding über die Entwicklung des Unternehmens sowie wichtige Geschäftsvorfälle sowohl schriftlich als mündlich laufend informiert.

Der von der Dussmann Stiftung & Co. KG aufgestellte Jahresabschluss und Konzernabschluss der Dussmann Stiftung & Co. KGaA für das Geschäftsjahr 2022 sind unter Einbeziehung der Buchführung, des Lageberichts und Konzernlageberichts der Gesellschaft von der PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, geprüft worden. Diese hat jeweils den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Die Berichte des Wirtschaftsprüfers lagen uns vor. Wir haben unsererseits die Jahresabschlüsse und Lageberichte geprüft und beraten. Dem Ergebnis der Prüfung der Jahresabschlüsse und Lageberichte durch den Abschlussprüfer treten wir aufgrund unserer eigenen Prüfungen bei. Dem Vorschlag über die Verwendung des Bilanzergebnisses der Dussmann Stiftung & Co. KGaA schließen wir uns an.

Nach dem abschließenden Ergebnis unserer Prüfung haben wir keine Einwendungen gegen den Jahresabschluss, Konzernabschluss, Lagebericht und Konzernlagebericht zu erheben und billigen diese. Wir empfehlen der Hauptversammlung, den Jahresabschluss der Dussmann Stiftung & Co. KGaA festzustellen.

Berlin, 05. Juli 2023

Der Vorsitzende des Aufsichtsrates

Professor Dr. Roland Koch

Niederschrift über die ordentliche Hauptversammlung der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien Vom 10.07.2023

in der Friedrichstraße 90, Konferenzraum 4, 7. Etage, 10117 Berlin

I.

Zu dieser ordentlichen Hauptversammlung waren erschienen:

A.

vom Aufsichtsrat der Gesellschaft, bestehend aus

1. Herrn Professor Dr. Roland Koch, Vorsitzender,

2. Frau Catherine von Fürstenberg-Dussmann,

3. Herrn Prof. Dr. Rainer Lorz,

4. Frau Alexandra Oetker,

5. Frau Doris Greif,

6. Herrn Olaf Czernomoriez,

7. Herrn Wolfang Branoner,

8. Herrn Pierantonio Rumignani,

9. Herrn Dr. Andreas Penk,

10. Frau Vera Gäde-Butzlaff

11. Herrn Thomas Bernhard, stellvertretender Vorsitzender,

12. Herrn Andreas Reetz,

13. Frau Anja Freuer,

14. Frau Corinna Hersel,

15. Frau Iris Beitz,

16. Herr Thomas Kukla

17. Frau Anneliese Wittig

18. Herrn Mirko Hawighorst

19. Herr Ralf Kugler

20. Herr Marvin Lange

die zu 1. und 12. Genannten,

B.

vom Vorstand der Peter Dussmann-Stiftung als Komplementärin der persönlich haftenden Gesellschafterin, der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft, bestehend aus den Herren

1. Wolf-Dieter Adlhoch,

2. Renato Spotti,

3. Jörg Braesecke,

4. Hakan Sant' Ana Lanfredi

5. Dieter Royal

der zu 1. und der zu 5. Genannte. Die übrigen Vorstandsmitglieder ließen sich aufgrund anderer unaufschiebbarer Termine entschuldigen.

C.

von den Kommanditaktionären der Gesellschaft

die in dem in der Hauptversammlung aufgestellten und ausgelegten, bei der Gesellschaft verwahrten Verzeichnis aufgeführten Kommanditaktionäre und Kommanditaktionärsvertreter.

II.

Der Vorsitzende des Aufsichtsrats, Herr Professor Dr. Roland Koch, eröffnete die Hauptversammlung um 11.00 Uhr und übernahm als Vorsitzender des Aufsichtsrats den Vorsitz.

Er stellte fest, dass die heutige Hauptversammlung durch Brief an sämtliche Aktionäre vom 02.06.2023 einberufen worden ist.

Auf Vorschlag des Vorsitzenden verzichten sämtliche Aktionäre auf die Einhaltung aller gesetzlichen und satzungsmäßigen Form- und Fristvorschriften für die Einberufung, Ankündigung und Durchführung der Hauptversammlung. Der Vorsitzende bestimmte, dass durch Handaufheben abgestimmt wird.

Sodann nahm er wegen des Inhalts der Tagesordnung Bezug auf die Einladung vom 02.06.2023, die auch den Aktionären vorliege.

Der Vorsitzende stellte fest, dass weder Anträge zur Erweiterung der Tagesordnung noch Gegenanträge von Aktionären der Gesellschaft zugegangen seien und es also bei den vorliegenden Tagesordnungspunkten bleibe.

Die Aktionäre erklären sich damit einverstanden, dass der Vorsitzende des Aufsichtsrats den Vorsitz auch zum Tagesordnungspunkt 5 ausübt.

Der Vorsitzende gab sodann aus dem Teilnehmerverzeichnis bekannt, dass das gesamte Grundkapital der Gesellschaft in Höhe von EUR 890.800,00, eingeteilt in 890.800 Aktien im Nennbetrag von jeweils EUR 1,00, in der heutigen Hauptversammlung vertreten sei. Das Teilnehmerverzeichnis lag bis zur Beendigung der Hauptversammlung zur Einsichtnahme aus.

Die Tagesordnung wurde sodann - unter Bezugnahme des Vorsitzenden auf die Einladung -wie folgt erledigt:

Zu Punkt 1 der Tagesordnung

Vorlage des Jahresabschlusses 2022 der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien mit dem Lagebericht und des Konzernabschlusses 2022 der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien mit dem Lagebericht sowie Vorlage des Berichts des Aufsichtsrats

Der Vorsitzende stellte hierzu fest, dass diese Unterlagen den Aktionären übermittelt sind und in der Hauptversammlung ausliegen, so dass er sie als bekannt voraussetze. Er stellte sodann fest, dass Jahresabschluss und Lagebericht sowie Konzernabschluss und Konzernlagebericht von dem für das Geschäftsjahr 2022 gewählten Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft wurden und diese Prüfungen keinen Anlass zu Beanstandungen gegeben haben und die Bestätigungsvermerke uneingeschränkt erteilt wurden. Die Unterlagen seien dem Aufsichtsrat rechtzeitig zur Bilanzaufsichtsratssitzung zugegangen. Der Abschlussprüfer habe an der Sitzung teilgenommen und einen ausführlichen Bericht über die wesentlichen Ergebnisse seiner Prüfung erstattet. Der Aufsichtsrat habe den Jahresabschluss gebilligt und den Konzernabschluss zustimmend zur Kenntnis genommen und der Hauptversammlung vorgeschlagen, den Jahresabschluss festzustellen.

Der Vorsitzende verwies auf den schriftlichen Bericht des Aufsichtsrats, der in der Hauptversammlung ausliegt. Er gehe daher davon aus, dass eine Verlesung nicht gewünscht sei. Hiergegen erhob sich in der Versammlung kein Widerspruch.

Der Vorsitzende stellte fest, dass die Hauptversammlung von dem Jahresabschluss und dem Konzernabschluss zum 31.12.2022, dem für den Jahresabschluss und den Konzernabschluss zusammengefassten Lagebericht sowie von dem Bericht des Aufsichtsrats Kenntnis genommen hat. Er eröffnete die Aussprache und teilte mit, dass sich diese Aussprache auf sämtliche Tagesordnungspunkte beziehen solle, die er hierfür wie folgt weiterhin aufrief:

TOP 2

Feststellung des Jahresabschlusses der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien für das Geschäftsjahr 2022

TOP 3

Verwendung des Bilanzgewinns für das Geschäftsjahr 2022

TOP 4 Entlastung der Komplementärgesellschafterin

TOP 5

Entlastung des Aufsichtsrates

TOP 6

Wahl des Abschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2023

Es erfolgte eine ausführliche Aussprache mit Bericht des Vorstands unter Bezugnahme auf die Vorlage "Hauptversammlung Dussmann Stiftung & Co. KGaA", vertreten durch Herrn Adlhoch und Herrn Royal. Die Fragen der Aktionäre wurden beantwortet. Der Vorsitzende stellte sodann fest, dass keine weiteren Wortmeldungen und Fragen zu den Tagesordnungspunkten 1 bis 6 vorliegen. Der Vorsitzende schloss daraufhin die Aussprache und eröffnete das Abstimmungsverfahren.

Er erläuterte, dass er durch Handaufheben abstimmen lasse. Bei jedem Tagesordnungspunkt werde er die Aktionäre und Aktionärsvertreter bitten, per Handzeichen zu signalisieren, ob sie dem Antrag zustimmen, ihn ablehnen oder sich der Stimme enthalten werden. Das Abstimmungsergebnis werde im Wege des Additionsverfahrens festgestellt. Der Vorsitzende behielt sich vor, eine andere Form der Abstimmung anzuordnen, falls dies im Laufe der Verhandlung erforderlich werde.

Ferner wies der Vorsitzende darauf hin, dass die Beschlüsse zu den Tagesordnungspunkten 2 bis einschließlich 5 der einfachen Mehrheit der abgegebenen Stimmen bedürfen. Der Vorsitzende wies ferner darauf hin, dass der Beschluss zu Tagesordnungspunkt 2 der Zustimmung der persönlich haftenden Gesellschafterin bedarf.

Der Vorsitzende rief sodann die Tagesordnungspunkte 2 bis 5 zur Abstimmung auf.

Zu Punkt 2 der Tagesordnung

Feststellung des Jahresabschlusses der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien für das Geschäftsjahr 2022

trug der Vorsitzende den Vorschlag der persönlich haftenden Gesellschafterin und des Aufsichtsrats vor, den vorgelegten Jahresabschluss der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien für das Geschäftsjahr 2022 festzustellen. Der Vorsitzende wies nochmals darauf hin, dass dieser Beschlussvorschlag auch der Zustimmung der persönlich haftenden Gesellschafterin bedürfe, die diese Zustimmung hiermit vertreten durch Herrn Adlhoch und Herrn Royal erklärt.

Sodann erfolgte die Abstimmung.

Die Hauptversammlung beschloss bei einer Präsenz von

890.800 Stimmen

einstimmig,

den Jahresabschluss der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien für das Geschäftsjahr 2022 festzustellen. Der Vorsitzende stellte den Beschluss mit dem vorbeschriebenen Ergebnis fest und verkündete ihn.

Zu Punkt 3 der Tagesordnung

Verwendung des Bilanzgewinns für das Geschäftsjahr 2022

trug der Vorsitzende den Vorschlag der persönlich haftenden Gesellschafterin und des Aufsichtsrats vor, den im Jahresabschluss für das auf den 31.12.2022 endende Geschäftsjahr ausgewiesenen auf die Kommanditaktionäre entfallenden Bilanzgewinn der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien in Höhe von EUR 6.175.435,63 wie folgt zu verwenden:

Vortrag auf neue Rechnung 6.175.435,63 EUR

Sodann erfolgte die Abstimmung.

Die Hauptversammlung beschloss bei einer Präsenz von

890.800 Stimmen

einstimmig,

den im Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022 ausgewiesenen auf die Kommanditaktionäre entfallenden Bilanzgewinn der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien in Höhe von EUR 6.175.435,63 in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen. Der Vorsitzende stellte den Beschluss mit dem vorbeschriebenen Ergebnis fest und verkündete ihn.

Zu Punkt 4 der Tagesordnung

Entlastung der Komplementärgesellschafterin

trug der Vorsitzende den Vorschlag der persönlich haftenden Gesellschafterin und des Aufsichtsrats vor, der persönlich haftenden Gesellschafterin und deren Komplementärin sowie dem Vorstand von deren Komplementärin für das am 31.12.2022 endende Geschäftsjahr Entlastung zu erteilen. Er erklärte, dass die persönlich haftende Gesellschafterin und ihre Organe bei dem vorliegenden Beschluss nicht stimmberechtigt seien, sofern sie auch Aktien an der Gesellschaft hielten. Die Einhaltung dieses Stimmverbots sei sichergestellt.

Sodann erfolgte die Abstimmung.

Die Hauptversammlung beschloss bei unveränderter Präsenz

einstimmig,

die persönlich haftende Gesellschafterin und deren Komplementärin sowie den Vorstand von deren Komplementärin für das am 31.12.2022 endende Geschäftsjahr zu entlasten. Der Vorsitzende stellte den Beschluss mit dem vorbeschriebenen Ergebnis fest und verkündete ihn.

Sodann bezog sich der Vorsitzende auf

Punkt 5 der Tagesordnung

Entlastung des Aufsichtsrats

Zu Punkt 6 der Tagesordnung

Wahl des Abschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2023

trug der Vorsitzende vor, dass für die Beschlussfassung eine gesonderte Beschlussfassung stattfinden werde, sobald die Neuausschreibung abgeschlossen sei und die Angebote der an der Ausschreibung beteiligten Wirtschaftsprüfer vorlägen.

Sämtliche Beschlüsse der Hauptversammlung wurden mittels einer Abstimmung durch Handaufheben gemäß der Ankündigung des Vorsitzenden zu Beginn der Hauptversammlung durchgeführt.

Nachdem keine Wortmeldungen mehr vorlagen und die Tagesordnung erledigt war, schloss der Vorsitzende die Versammlung um 13.00 Uhr.

Unterschrift Versammlungsleiter

Einstandserklärung der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien als Muttergesellschaft

- Hinweis -

1) Bezüglich der Dussmann Beteiligungs- und Managementgesellschaft mbH

a) Zwischen der Dussmann Beteiligungs- und Managementgesellschaft mbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Deutschland GmbH, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

b) Zwischen der Dussmann Service Deutschland GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Holding GmbH, besteht ebenfalls ein Gewinnabführungsvertrag.

c) Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien.

2) Bezüglich der Dussmann das KulturKaufhaus GmbH

Zwischen der Dussmann das KulturKaufhaus GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

3) Bezüglich der Dussmann Service Deutschland GmbH

a) Zwischen der Dussmann Service Deutschland GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Holding GmbH, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

b) Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien.

4) Bezüglich der Dussmann Service Holding GmbH

Zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und der Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

5) Bezüglich der Kursana Care GmbH

a) Zwischen der Kursana Care GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Kursana GmbH (vormals: Kursana Residenzen GmbH Wohnstift-Betriebsgesellschaft), besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

b) Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Kursana GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien.

6) Bezüglich der Kursana GmbH (vormals: Kursana Residenzen GmbH Wohnstift-Betriebsgesellschaft)7

Zwischen der Kursana GmbH und der Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

7) Bezüglich der Dussmann Technical Solutions GmbH

a) Zwischen der Dussmann Technical Solutions GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Holding GmbH, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

b) Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien.

8) Bezüglich der Dresdner Kühlanlagenbau GmbH

a) Zwischen der Dresdner Kühlanlagenbau GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Technical Solutions GmbH, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

b) Zwischen der Dussmann Technical Solutions GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Holding GmbH, besteht ebenfalls ein Gewinnabführungsvertrag.

c) Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien.

9) Bezüglich der K.E.D. Kälte- u. Klimatechnik GmbH

a) Zwischen der K.E.D. Kälte- u. Klimatechnik GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Technical Solutions GmbH, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

b) Zwischen der Dussmann Technical Solutions GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Holding GmbH, besteht ebenfalls ein Gewinnabführungsvertrag.

c) Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien.

2e:T5ab7a,

Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien

Berlin

Konzernabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Konzernbilanz zum 31. Dezember 2021

Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin

Aktiva

	31.12.2021 €	31.12.2020 €
A Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte sowie Lizenzen an solchen Rechten	6.664.029,35	7.029.633,74
2. Geschäfts- oder Firmenwerte	53.433.257,91	31.715.179,30
3. geleistete Anzahlungen	1.820.840,71	3.147,00
	61.918.127,97	38.747.960,04
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	33.036.041,69	34.807.974,51
2. technische Anlagen und Maschinen	39.551.603,75	32.517.946,29
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	28.514.780,29	27.372.396,61
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	906.183,76	2.008.519,95
	102.008.609,49	96.706.837,36
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	8.485,00	8.485,00
2. Anteile an assoziierten Unternehmen	2.568.531,96	5.964.110,40
3. Beteiligungen	1.007.966,00	355.782,48
4. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	102,26
5. sonstige Ausleihungen	2.321.529,73	2.006.051,95
	5.906.512,69	8.334.532,09
	169.833.250,15	143.789.329,49
B Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	12.681.723,59	12.213.296,50
2. unfertige Leistungen	213.045.507,54	87.061.725,71
3. Waren	6.187.386,97	5.723.334,89
abzüglich erhaltener Anzahlungen auf Bestellungen	-188.646.614,88	-67.635.898,29
	43.268.003,22	37.362.458,81
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	404.844.835,78	346.206.476,65
2. Forderungen gegen verbundene und nahe stehende Unternehmen	61.689.481,28	64.329.561,02
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	69.684,57	1.481.040,09
4. sonstige Vermögensgegenstände	57.667.908,60	61.846.058,27
	524.271.910,23	473.863.136,03
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks	158.927.227,48	138.048.329,89
	726.467.140,93	649.273.924,73
C Rechnungsabgrenzungsposten	11.652.903,29	7.745.308,21
D Abgrenzungsposten für latente Steuern	29.217.877,04	24.404.471,47
	937.171.171,41	825.213.033,90
Passiva
	31.12.2021 €	31.12.2020 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	890.800,00	890.800,00
II. Komplementär
Vermögenseinlage	51.000.000,00	51.000.000,00
Variables Kapital	45.141.862,51	68.462.950,90
	96.141.862,51	119.462.950,90
III. Kapitalrücklage	6.175.771,68	6.175.771,68
IV. Gewinnrücklagen	4.552.767,96	4.552.767,96
V. Konzernbilanzgewinn	264.888.120,16	225.668.303,22
VI. Ausgleichsposten aus der Währungsumrechnung	-1.543.500,59	-1.766.378,40
VII. nicht beherrschende Anteile	0,00	395.712,97
	371.105.821,72	355.379.928,33
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	4.463.622,00	2.557.682,00
2. Steuerrückstellungen	9.831.726,26	11.663.973,97
3. sonstige Rückstellungen	189.758.983,62	146.610.556,14
	204.054.331,88	160.832.212,11
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3.712.206,33	9.172.792,89
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	2.815.788,48	1.185.259,28
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	152.864.410,61	135.200.208,44
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen	6.363,75	16.525,20
5. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	216.513,45	310.128,37
6. sonstige Verbindlichkeiten	198.859.890,37	161.035.874,49
	358.475.172,99	306.920.788,67
D. Rechnungsabgrenzungsposten	3.535.844,82	2.080.104,79
	937.171.171,41	825.213.033,90

Konzerngewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021

Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin

	2021 €	2020 €
1. Umsatzerlöse	2.311.563.217,74	2.079.350.995,67
2. Erhöhung des Bestandes an unfertigen Erzeugnissen	118.537.840,28	26.294.787,81
3. sonstige betriebliche Erträge	64.122.233,19	48.765.683,22
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	343.486.974,67	294.646.478,71
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	270.109.094,38	232.214.992,90
	613.596.069,05	526.861.471,61
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	1.151.013.623,49	1.017.010.440,58
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	248.064.937,54	218.607.602,12
	1.399.078.561,03	1.235.618.042,70
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	46.254.597,39	40.090.238,22
7. sonstige betriebliche Aufwendungen	328.908.549,82	283.624.448,97
8. Erträge aus Beteiligungen	44.731,50	24.700,00
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	2.890.696,25	3.259.442,70
10. Abschreibungen auf Finanzanlagen	200.000,00	16.047,36
11. auf assoziierte Unternehmen entfallendes Ergebnis	2.073.603,56	-10.903,34
12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	3.381.394,36	3.782.641,04
13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	26.074.889,96	22.258.778,02
14. Ergebnis nach Steuern	77.591.053,79	45.454.844,82
15. sonstige Steuern	2.157.487,80	1.977.736,80
16. Konzernjahresüberschuss	75.433.565,99	43.477.108,02
17. Fremdanteile am Ergebnis	0,00	-596.048,21
18. Gutschrift auf Kapitalkonto des Komplementärs	36.213.749,05	31.295.250,61
19. Konzernbilanzgewinnvortrag	225.668.303,22	212.890.397,60
20. Konzernbilanzgewinn	264.888.120,16	225.668.303,22

Konzern-Kapitalflussrechnung 2021

DUSSMANN Stiftung & Co. KGaA, Berlin

	2020 TEUR	2021 TEUR
Konzernjahresüberschuss (einschließlich Ergebnisanteile anderer Gesellschafter)	43.477	75.434
+ Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens	40.106	46.399
-/+ Abnahme / Zunahme der Rückstellungen	31.487	43.222
+/- Andere zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge	-82	1.206
-/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Netto-Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	-71.985	-50.639
+ Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	60.239	75.966
-/+ Gewinne/Verluste aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	-94	-248
+/- Zinsaufwendungen / Zinserträge	2.619	2.230
- Sonstige Beteiligungserträge	619	-45
- Ertragsteuerzahlungen	-21.595	-29.689
= Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit	84.790	163.836
+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des immatriellen Anlagevermögens	5	7
+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens	1.422	2.718
+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens	577	213
- Auszahlungen für Investitionen in das immatrielle Anlagevermögen	-2.529	-3.857
- Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen	-30.592	-38.919
- Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen	-1.018	-1.503
- Auszahlungen aufgrund von Finanzanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition	720	0
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis	1.686	3.366
- Auszahlungen aus Zugängen zum Konsolidierungskreis	0	-38.505
+ Erhaltene Zinsen	1.321	1.218
+ Erhaltene Dividenden	25	462
= Cashflow aus der Investitionstätigkeit	-28.383	-74.799
+ Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen von Gesellschaftern des Mutterunternehmens	5.704	2.670
- Auszahlungen aus Eigenkapitalherabsetzungen an Gesellschafter des Mutterunternehmens	-25.088	-62.205
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-)-Kreditoren	2.953	0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten	-2.000	-5.461
- Gezahlte Zinsen	-3.940	-3.448
= Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	-22.371	-68.444
+/- Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes	34.036	20.593
+/- Wechselkurs-, und bewertungsbedingte Veränderung des Finanzmittelbestandes	-336	286
= Finanzmittelbestand am Anfang der Periode	104.348	138.048
Finanzmittelbestand am Ende der Periode	138.048	158.927

Konzern-Eigenkapitalspiegel für 2021

Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin

	Konzerneigenkapital des Mutterunternehmens
		Kapital des Komplementärs
	Gezeichnetes Kapital TEUR	Vermögenseinlage TEUR	Variables Kapital TEUR	Kapitalrücklage TEUR
Stand per 31.12.2019	891	51.000	56.552	6.176
Einlagen	-	-	5.704	-
Entnahmen	-	-	-25.088	-
Übrige Veränderungen	-	-	-	-
Eigenkapital vor Ergebnisauswirkungen	891	51.000	37.168	6.176
Konzernjahresüberschuss	-	-	31.295	-
Stand per 31.12.2020	891	51.000	68.463	6.176
Einlagen	-	-	2.670	-
Entnahmen	-	-	-62.205	-
Übrige Veränderungen	-	-	-	-
Eigenkapital vor Ergebnisauswirkungen	891	51.000	8.928	6.176
Konzernjahresüberschuss	-	-	36.214	-
Stand per 31.12.2021	891	51.000	45.142	6.176

	Konzerneigenkapital des Mutterunternehmens

	Gewinnrücklagen TEUR	Konzernbilanzgewinn TEUR
Stand per 31.12.2019	4.552	212.890
Einlagen	-	-
Entnahmen	-	-
Übrige Veränderungen	-	-
Eigenkapital vor Ergebnisauswirkungen	4.552	212.890
Konzernjahresüberschuss	-	12.778
Stand per 31.12.2020	4.552	225.668
Einlagen	-	-
Entnahmen	-	-
Übrige Veränderungen	-	-
Eigenkapital vor Ergebnisauswirkungen	4.552	225.668
Konzernjahresüberschuss	-	39.220
Stand per 31.12.2021	4.552	264.888

	Konzerneigenkapital des Mutterunternehmens		Minderheitengesellschafter
	Ausgleichsposten aus der Währungsumrechnung	Eigenkapital	Eigenkapitalanteile aus Minderheiten- Währungskapitalumrechnung		kumulierte erfolgswirksame Ergebnisse	Eigenkapital
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Stand per 31.12.2019	362	332.423	1.255	-27	251	1.479
Einlagen	-	5.704	-	-	-	0
Entnahmen	-	-25.088	-	-	-	0
Übrige Veränderungen	-2.128	-2.128	-312	27	-202	-487
Eigenkapital vor Ergebnisauswirkungen	-1.766	310.911	943	0	49	992
Konzernjahresüberschuss	-	44.073	-	-	-596	-596
Stand per 31.12.2020	-1.766	354.984	943	0	-547	396
Einlagen	-	2.670	-	-	-	0
Entnahmen	-	-62.205	-	-	-	0
Übrige Veränderungen	223	223	-943	0	547	-396
Eigenkapital vor Ergebnisauswirkungen	-1.543	295.672	0	0	0	0
Konzernjahresüberschuss	-	75.434	-	-	-	0
Stand per 31.12.2021	-1.543	371.106	0	0	0	0

	Konzerneigenkapital TEUR
Stand per 31.12.2019	333.902
Einlagen	5.704
Entnahmen	-25.088
Übrige Veränderungen	-2.615
Eigenkapital vor Ergebnisauswirkungen	311.903
Konzernjahresüberschuss	43.477
Stand per 31.12.2020	355.380
Einlagen	2.670
Entnahmen	-62.205
Übrige Veränderungen	-173
Eigenkapital vor Ergebnisauswirkungen	295.672
Konzernjahresüberschuss	75.434
Stand per 31.12.2021	371.106

In den Konzernabschluss einbezogene Tochterunternehmen der Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin ^*

Name und Sitz der Gesellschaft	Anteil am Kapital	Gezeichnetes Kapital TEUR	Eigenkapital GJ 2021 ^** TEUR	Ergebnis im GJ 2021 ^** TEUR
1 Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin		891	109.156	36.846
2 Dussmann das KulturKaufhaus GmbH, Berlin	100 %	520	3.396	EAV
3 Dussmann Kids GmbH, Berlin	100 %	25	472	273
4 Dussmann Kulturkindergarten gemeinnützige GmbH, Berlin	100 %	25	-1.196	48
5 Kinder, Kinder Beruf und Familie gGmbH, Düsseldorf	100 %	50	2.954	428
6 Dussmann Energy GmbH, Berlin	100 %	25	405	67
7 Kursana GmbH, Berlin	100 %	26	140	EAV
8 Kursana Care GmbH, Berlin	100 %	2.300	4.331	EAV
9 Kursana Social Care GmbH, Berlin	100 %	26	102.114	10.468
10 Kursana Seniorenvilla GmbH, Berlin	100 %	2.500	41.033	6.518
11 Kursana Management und Betriebsgesellschaft mbH, Berlin	100 %	52	3.760	766
12 Kursana Quartiershaus GmbH, Berlin	100 %	1.000	-109	-784
13 Kursana Wohnstift GmbH, Berlin	100 %	26	12.080	1.806
14 Kursana Wohnstift Fürth GmbH, Berlin	100 %	26	5.541	688
15 Kursana Ambulanter Pflegedienst Schluchtmann GmbH, Berlin	100 %	26	-481	12
16 City Büro Service GmbH, Berlin	100 %	26	1	0
17 Kursana AG, St. Gallen, Schweiz	100 %	64	642	-120
18 Kursana Eesti Osaühing, Tallinn, Estland	100 %	6	705	3
19 Kursana Holding Austria GmbH, Linz, Österreich	100 %	18	8.457	6
20 Kursana Residenzen GmbH, Linz, Österreich	100 %	50	220	120
21 Kursana Gesundheitszentrum Wörgl BetriebsgmbH, Linz, Österreich	100 %	220	3.049	763
22 Dussmann Service Holding GmbH, Berlin	100 %	102	81.901	EAV
23 Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin	100 %	2.100	20.998	EAV
24 Dussmann Beteiligungs- und Managementgesellschaft mbH, Berlin	100 %	26	83	EAV
25 DTC Sicherheit GmbH, Frankfurt am Main	100 %	25	13	-1
26 Schneider Personalleasing GmbH & Co. KG, Berlin	100 %	26	-1.226	-13
27 Dussmann Mobility Services GmbH, Berlin	100 %	25	-138	EAV
28 ideafm GmbH i.L., Berlin	50 %	25	0	4
29 Chargemaker GmbH, Frankfurt am Main	50 %	30	-1.862	-1.306
30 Schneider Personalleasing Verwaltung GmbH, Berlin	100 %	26	65	6
31 Dussmann Service International GmbH, Berlin	100 %	25	21	EAV
32 DUSSMANN Service S.à r.l., Luxemburg	100 %	224	14.409	7.084
33 Dussmann LAVADOR S.à r.l., Luxemburg	100 %	980	5.999	673
34 Culinaris Dussmann Service S.à.r.l. & Co. KG, Luxemburg	100 %	2	-1	0
35 DUSSMANN SECURITY S.à r.l., Luxemburg	100 %	50	3.381	1.292
36 Dussmann CATERING S.à r.l., Luxemburg	100 %	150	3.458	1.033
37 Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	100 %	20.600	108.995	22.035
38 Steritalia S.p.a., Umbertide, Italien	100 %	500	1.813	349
39 Dussmann Solutions Srl, Mailand, Italien	100 %	20	221	101
40 Securducale Vigilanza S.R.L., Parma, Italien	100 %	50	136	39
41 Kursana Italia S.r.l., Mailand, Italien	100 %	1.000	981	-19
42 Bicocca F.m. Scarl, Bergamo, Italien ^****	85 %	10	24	10
43 P. Dussmann Gesellschaft m.b.H., Linz, Österreich	100 %	1.000	16.018	4.572
44 Ing. A. Schmid GmbH, Linz, Österreich	100 %	35	726	269
45 JANUS Gruppe Ges.m.b.H., Österreich	100 %	35	8.625	3.015
46 Dussmann Service s.r.o., Prag, Tschechien	100 %	3.377	2.904	-545
47 P. DUSSMANN Security s.r.o., Prag, Tschechien	100 %	3	17	-1
48 P. Dussmann Kft., Budapest, Ungarn	100 %	255	9.090	854
49 Dussmann Service AG, Zürich, Schweiz	100 %	1.372	-618	-642
50 P. Dussmann Eesti Osaühing, Tallinn, Estland	100 %	83	420	47
51 UAB "Dussmann Service ", Vilnius, Litauen	100 %	281	2.396	594
52 Dussmann Polska Sp. z o. o., Warschau, Polen	100 %	362	4.673	443
53 Dussmann Service Polska Sp. z o. o., Warschau, Polen	100 %	1	621	361
54 Net Service S.A., Warschau, Polen	100 %	86	1.350	545
55 P. Dussmann Serv România SRL, Bukarest, Rumänien	100 %	1.535	514	-324
56 P. Dussmann Security Serv SRL, Bukarest, Rumänien	100 %	0	-397	-50
57 Dussmann Middle East GmbH, Berlin	100 %	26	-321	-899
58 Dussmann Ajlan & Brother LLC, Riad, Saudi Arabien ^*/ ^***	49 %	3.529	1.375	-2.154
59 Dussmann Service Saudi Arabia, Riad, Saudi Arabien ^******	49 %	70	-141	1.136
60 Dussmann Gulf LLC, Abu Dhabi, Vereinigte Arabische Emirate ^***	49 %	65	2.006	-1.086
61 P. Dussmann Vietnam Co. Ltd, Hanoi, Vietnam	100 %	2.625	543	512
62 Dussmann Technical Solutions GmbH, Frankfurt am Main	100 %	25	942	EAV
63 Dresdner Kühlanlagenbau GmbH, Dresden	100 %	1.023	3.840	EAV
64 Hebo Aufzugstechnik GmbH, Berlin	100 %	25	881	118
65 K.E.D. Kälte- und Klimatechnik GmbH	100 %	225	5.499	-647
66 Dussmann Holdings Ltd, Dublin, Irland	100 %	50	8.716	9.487
67 Specialist Technical Engineering Service s Unlimited Company, Waterford, Irland	100 %	0	7.779	3.123
68 STS D&V NV, Gemeente Olen, Belgien	100 %	62	-3.626	-1.781
69 STS Denmark ApS, Kopenhagen, Dänemark	100 %	7	-12	-7
70 STS Specialist Technical Engineering Service s B.V., Amsterdam, Niederlande	100 %	5	1.692	2.618
71 STS Elektromechanische Anlagenbau GmbH, Frankfurt am Main	100 %	25	3.251	701
72 STS Group Switzerland AG, Basel, Schweiz	100 %	151	3.197	2.277
73 STS Specialist Technical Service s UK Ltd., London, Großbritannien	100 %	0	2.451	1.541
74 Specialist Technical Service s Sweden AB, Stockholm, Schweden	100 %	1.668	1.689	121
75 STS Buhindi W.L.L, Bahrain, Bahrain ^***	49 %	47	571	308

^* Alle Angaben basieren auf den Einzelabschlüssen nach HGB
^** EAV = TEUR 0 wegen Ergebnisabführung.
^*** Einzelabschluss nach IFRS
^**** Jahresabschluss 2020

Entwicklung der Konzernfirmenwerte im Geschäftsjahr 2021

Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin

	Entwicklung der Anschaffungskosten					Entwicklung der Abschreibungen
	Stand 01.01.21 EUR	Zugang Konsolidierung EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.21 EUR	Stand 01.01.21 EUR
Deutschland
Einbringung der P. Dussmann GmbH & Co. KG in die Dussmann Stiftung & Co. KGaA	67.853.169,76	-	-	-	67.853.169,76	67.853.169,76
ehem. Teilkonzern CARTERA	12.691.706,68	-	-	-	12.691.706,68	12.691.706,68
ehem. Hoppe / GERMANIA Dienstleistungen GmbH	6.605.614,33	-	-	-	6.605.614,33	6.605.614,33
ehem. Gebäudereinigung Reichert GmbH	2.407.502,06	-	-	-	2.407.502,06	2.407.502,06
Dresdner Kühlanlagenbau GmbH	2.206.453,68	-	-	-	2.206.453,68	1.925.231,79
DTC Sicherheit GmbH	2.500,00	-	-	-	2.500,00	2.500,00
K.E.D. Kälte- und Klimatechnik GmbH	0,00	10.194.918,37	-	-	10.194.918,37	0,00
Kursana Care GmbH	8.504.930,07	-	-	-	8.504.930,07	8.504.930,07
Wohnstift Fürth GmbH	1.687.918,01	-	-	-	1.687.918,01	1.687.918,01
Kursana Wohnstift GmbH, Berlin	2.699.848,41	-	-	-	2.699.848,41	2.699.848,41
Kursana Management- und Betriebsgesellschaft mbH	232.381,41	-	-	-	232.381,41	232.381,41
Kursana ambulanter Pflegedienst Schluchtmann GmbH	1.107.181,62	-	-	7.206,62	1.099.975,00	415.193,10
City Büro Service GmbH	0,00	34.972,83	-	-	34.972,83	0,00
	105.999.206,03	10.229.891,20	0,00	7.206,62	116.221.890,61	105.025.995,62
Ausland Teilkonzern Italien	8.137.842,26	554.287,04	-	-	8.692.129,30	7.353.457,32
Teilkonzern Luxemburg	752.890,12	-	-	-	752.890,12	752.890,12
Teilkonzern Schweiz	1.136.088,43	-	-	-	1.136.088,43	1.136.088,43
Teilkonzern Österreich	2.050.791,81	17.434.492,57	-	-	19.485.284,38	1.640.633,45
Teilkonzern Polen	0,00	3.741.195,11	-	-	3.741.195,11	0,00
Teilkonzern STS Group	34.761.677,16	-	-	-	34.761.677,16	5.214.251,57
	46.839.289,78	21.729.974,72	0,00	0,00	68.569.264,50	16.097.320,89
	152.838.495,81	31.959.865,92	0,00	7.206,62	184.791.155,11	121.123.316,51

	Entwicklung der Abschreibungen			Nettobuchwerte
	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.21 EUR	Stand 31.12.21 EUR	Stand 31.12.20 EUR
Deutschland
Einbringung der P. Dussmann GmbH & Co. KG in die Dussmann Stiftung & Co. KGaA	-	-	67.853.169,76	0,00	0,00
ehem. Teilkonzern CARTERA	-	-	12.691.706,68	0,00	0,00
ehem. Hoppe / GERMANIA Dienstleistungen GmbH	-	-	6.605.614,33	0,00	0,00
ehem. Gebäudereinigung Reichert GmbH	-	-	2.407.502,06	0,00	0,00
Dresdner Kühlanlagenbau GmbH	124.987,48	-	2.050.219,27	156.234,41	281.221,89
DTC Sicherheit GmbH	-	-	2.500,00	0,00	0,00
K.E.D. Kälte- und Klimatechnik GmbH	1.359.322,45	-	1.359.322,45	8.835.595,92	0,00
Kursana Care GmbH	-	-	8.504.930,07	0,00	0,00
Wohnstift Fürth GmbH	-	-	1.687.918,01	0,00	0,00
Kursana Wohnstift GmbH, Berlin	-	-	2.699.848,41	0,00	0,00
Kursana Management- und Betriebsgesellschaft mbH	-	-	232.381,41	0,00	0,00
Kursana ambulanter Pflegedienst Schluchtmann GmbH	109.565,10	-	524.758,20	575.216,80	691.988,52
City Büro Service GmbH	34.972,83	-	34.972,83	0,00	0,00
	1.628.847,86	0,00	106.654.843,48	9.567.047,13	973.210,41
Ausland Teilkonzern Italien	1.314.831,97	-	8.668.289,29	23.840,01	784.384,94
Teilkonzern Luxemburg	-	-	752.890,12	0,00	0,00
Teilkonzern Schweiz	-	-	1.136.088,43	0,00	0,00
Teilkonzern Österreich	3.315.907,12	-	4.956.540,57	14.528.743,81	410.158,36
Teilkonzern Polen	498.826,01	-	498.826,01	3.242.369,10	0,00
Teilkonzern STS Group	3.476.167,72	-	8.690.419,29	26.071.257,87	29.547.425,59
	8.605.732,83	0,00	24.703.053,71	43.866.210,79	30.741.968,89
	10.234.580,69	0,00	131.357.897,19	53.433.257,92	31.715.179,30

Entwicklung des Konzernanlagevermögens im Geschäftsjahr 2021

Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin

	Anschaffungskosten
	01.01.2021 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umgliederung EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	39.347.239,66	2.043.693,54	148.528,36	197.168,44
2. Geschäfts- oder Firmenwerte	152.838.495,81	0,00	7.206,62	0,00
3. geleistete Anzahlungen	3.147,00	1.820.840,71	0,00	-3.147,00
	192.188.882,47	3.864.534,25	155.734,98	194.021,44
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	104.423.922,20	3.823.809,62	1.750.659,98	693.281,24
2. technische Anlagen und Maschinen	139.380.802,98	20.545.300,00	8.052.514,63	542.615,80
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	106.063.277,48	13.538.477,58	7.694.542,72	250.704,65
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	2.008.519,95	1.011.089,91	432.984,40	-1.680.623,13
	351.876.522,61	38.918.677,11	17.930.701,73	-194.021,44
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	8.485,00	0,00	0,00	132.086,48
2. Anteile an assoziierten Unternehmen	6.900.235,36	0,00	1.321.844,82	0,00
3. Beteiligungen	547.282,84	1.000.000,00	41.777,36	-132.086,48
4. Wertpapiere des Anlagevermögens	102,26	0,00	102,26	0,00
5. sonstige Ausleihungen	2.006.051,95	502.687,21	177.976,89	0,00
	9.462.157,41	1.502.687,21	1.541.701,33	0,00
	553.527.562,49	44.285.898,57	19.628.138,04	0,00

	Anschaffungskosten
	Wechselkursänderungen EUR	Änderung Konsolidierungskreis EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	8.179,62	2.090.579,48
2. Geschäfts- oder Firmenwerte	0,00	31.959.865,92
3. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00
	8.179,62	34.050.445,40
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	14.666,46	77.166,54
2. technische Anlagen und Maschinen	54.196,51	525.542,65
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	72.795,25	1.090.029,48
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	181,43	0,00
	141.839,65	1.692.738,67
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	-132.086,48
2. Anteile an assoziierten Unternehmen	0,00	-2.579.085,03
3. Beteiligungen	0,00	10.000,00
4. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00
5. sonstige Ausleihungen	0,00	0,00
	0,00	-2.701.171,51
	150.019,27	33.042.012,56

	Anschaffungskosten	Aufgelaufene Abschreibungen
	31.12.2021 EUR	01.01.2021 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	43.538.332,38	32.317.605,92	4.571.511,67	141.918,00
2. Geschäfts- oder Firmenwerte	184.791.155,11	121.123.316,51	10.234.580,69	0,00
3. geleistete Anzahlungen	1.820.840,71	0,00	0,00	0,00
	230.150.328,20	153.440.922,43	14.806.092,36	141.918,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	107.282.186,08	69.615.947,69	6.111.325,67	1.444.655,20
2. technische Anlagen und Maschinen	152.995.943,31	106.862.856,69	13.402.465,11	7.278.886,33
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	113.320.741,72	78.690.880,87	11.934.714,22	6.737.323,42
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	906.183,76	0,00	0,00	0,00
	374.505.054,87	255.169.685,25	31.448.505,00	15.460.864,95
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	8.485,00	0,00	0,00	0,00
2. Anteile an assoziierten Unternehmen	2.999.305,51	936.124,96	398.686,51	0,00
3. Beteiligungen	1.383.419,00	191.500,36	200.000,00	16.047,36
4. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00	0,00	0,00
5. sonstige Ausleihungen	2.330.762,27	0,00	0,00	-9.232,54
	6.721.971,78	1.127.625,32	598.686,51	6.814,82
	611.377.354,85	409.738.233,00	46.853.283,87	15.609.597,77

	Aufgelaufene Abschreibungen
	Zuschreibung EUR	Wechselkursänderungen EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.831,52	5.486,14
2. Geschäfts- oder Firmenwerte	0,00	0,00
3. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00
	1.831,52	5.486,14
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	13.116,36
2. technische Anlagen und Maschinen	11.201,61	36.466,14
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	42.133,57	60.828,27
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00
	53.335,18	110.410,77
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
2. Anteile an assoziierten Unternehmen	0,00	0,00
3. Beteiligungen	0,00	0,00
4. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00
5. sonstige Ausleihungen	0,00	0,00
	0,00	0,00
	55.166,70	115.896,91

	Aufgelaufene Abschreibungen		Nettobuchwerte
	Änderung Konsolidierungskreis EUR	31.12.2021 EUR	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	123.448,82	36.874.303,03	6.664.029,35	7.029.633,74
2. Geschäfts- oder Firmenwerte	0,00	131.357.897,20	53.433.257,91	31.715.179,30
3. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	1.820.840,71	3.147,00
	123.448,82	168.232.200,23	61.918.127,97	38.747.960,04
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	-49.590,13	74.246.144,39	33.036.041,69	34.807.974,51
2. technische Anlagen und Maschinen	432.639,56	113.444.339,56	39.551.603,75	32.517.946,29
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	898.995,06	84.805.961,43	28.514.780,29	27.372.396,61
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	906.183,76	2.008.519,95
	1.282.044,49	272.496.445,38	102.008.609,49	96.706.837,36
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	8.485,00	8.485,00
2. Anteile an assoziierten Unternehmen	-904.037,92	430.773,55	2.568.531,96	5.964.110,40
3. Beteiligungen	0,00	375.453,00	1.007.966,00	355.782,48
4. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00	0,00	102,26
5. sonstige Ausleihungen	0,00	9.232,54	2.321.529,73	2.006.051,95
	-904.037,92	815.459,09	5.906.512,69	8.334.532,09
	501.455,39	441.544.104,70	169.833.250,15	143.789.329,49

Konzernanhang für das Geschäftsjahr 2021

Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin

1. Grundlagen, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Mutterunternehmen

Konsolidierungskreis

In den Konsolidierungskreis werden zum Stichtag neben der Dussmann Stiftung & Co. KGaA dreißig inländische und achtunddreißig ausländische Tochtergesellschaften, bei denen mittelbar bzw. unmittelbar die Kontrolle ausgeübt wird, einbezogen. Nach der Equity-Methode werden fünf Unternehmen konsolidiert.

Zum 1. Januar 2021 wurde die Gaetano Paolin S.p.A., Padua, Italien, auf die Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien, verschmolzen.

Zum 8. Januar 2021 wurden die Kursana Italia S.r.l., Mailand, Italien, gegründet.

Die Anteile an der Dussmann Service Saudi Arabia Limited, Riad, Saudi-Arabien, wurden zum 30. April 2021 veräußert.

Zum 31. Dezember 2021 wurden die Anteile an der Schwäbisch Hall Facility Management GmbH - Gebäude und mehr -, Schwäbisch Hall, veräußert.

Zum 1. März 2021 wurden 100 % der Anteile an der JANUS Gruppe Ges.m.b.H., Wien, Österreich, erworben.

Zum 1. Mai 2021 wurden alle Anteile an der K.E.D. Kälte- und Klimatechnik GmbH, Bischofsmais, sowie an der Net Service S.A., Warschau, Polen, erworben.

Ferner wurden zum 1. November 2021 alle Anteile an der City Büro Service GmbH, Berlin, erworben.

Die dargestellten Konsolidierungskreisänderungen des Geschäftsjahres übten keinen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns aus.

Konsolidierungsmethoden

Die Equity-Konsolidierung erfolgt nach der Buchwertmethode gemäß § 312 HGB. Die Veränderungen des dem Mutterunternehmen zuzurechnenden Eigenkapitals der Tochtergesellschaft werden erfolgswirksam im Berichtsjahr in der Konzerngewinn- und -verlustrechnung im Posten "Auf assoziierte Unternehmen entfallendes Ergebnis" erfasst. Der Wertansatz der Beteiligung und der Unterschiedsbetrag sind auf der Grundlage der Wertansätze zu dem Zeitpunkt ermittelt worden, zu dem das Unternehmen assoziiertes Unternehmen geworden ist. Auf eine Anpassung an konzerneinheitliche Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze wurde entsprechend § 312 Abs. 5 HGB verzichtet. Aus der Equity-Konsolidierung der Gesellschaften resultiert zum Stichtag 31. Dezember 2021 ein Unterschiedsbetrag in Höhe von TEUR 5. Bei zwei Gesellschaften ergibt sich ein negativer at-Equity Wert in Höhe von insgesamt TEUR 936.

Ausleihungen und andere Forderungen, Rückstellungen, Verbindlichkeiten und entsprechende

Rechnungsabgrenzungsposten sowie Aufwendungen und Erträge zwischen den in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen werden eliminiert. Zwischengewinneliminierungen waren hieraus nicht erforderlich.

Zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2021 werden die wesentlichen Währungen wie folgt umgerechnet:

	Stichtagskurs		Durchschnittskurs
Ungarische Forint	EUR 1	369,8500	358,9542
Tschechische Kronen	EUR 1	24,861	25,6507
Schweizer Franken	EUR 1	1,0333	1,0795
Polnische Zloty	EUR 1	4,5944	4,5756
Pfund Sterling	EUR 1	0,8400	0,8584
Rumänischer Leu	EUR 1	4,9488	4,9253
Vietnamesische Dong	EUR 1	25.872,0000	27.079,8333

Kursdifferenzen aus der Konsolidierung von Forderungen und Verbindlichkeiten werden als Erträge bzw. Aufwendungen aus Währungsumrechnung gezeigt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Aufstellung des Konzernabschlusses erfolgt entsprechend den Aufstellungs-, Konsolidierungs- und Bewertungsgrundsätzen der §§ 290 ff. HGB.

Die Bilanzierungs-, Bewertungs- und Konsolidierungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr grundsätzlich beibehalten.

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten aktiviert und, soweit abnutzbar, planmäßig über die Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Im Einzelnen werden den Vermögensgegenständen im Konzern folgende Nutzungsdauern zugrunde gelegt:

• Gebäude	15 - 50 Jahre
• Einbauten auf fremden Grundstücken und Außenanlagen	10 - 16 Jahre
• Technische Anlagen und Maschinen	5 - 10 Jahre
• Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4 - 10 Jahre

Für Anteile an Unternehmen mit einer untergeordneten Wirtschaftlichen Bedeutung für die Gesamtaussage des Konzerns wird vom § 296 Abs. 2 HGB Gebrauch gemacht.

Die flüssigen Mittel werden mit dem Nominalbetrag bilanziert.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Rückstellungen für Pensionen werden nach versicherungsmathematischen Methoden unter Zugrundelegung der "Richttafeln 2018 G" von Prof. Dr. Klaus Heubeck berechnet. Für die Abzinsung wird gemäß § 253 Abs. 2 Satz 2 HGB der von der Bundesbank veröffentlichte durchschnittliche Marktzinssatz der vergangenen zehn Geschäftsjahre für eine pauschale Restlaufzeit von 15 Jahren angewendet. Zum 31. Dezember 2021 wurde ein Zinssatz von 1,87 % verwendet. Die Berechnungen erfolgten unter Berücksichtigung von Rententrends (0,0 % bis zu 1,5 %) und Gehaltstrends (1,5 % bis zu 2,75 %). Der im Pensionsaufwand enthaltene Zinsanteil wird in den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen ausgewiesen.

Die Rückstellungen für Ansprüche für Dienstnehmer auf Abfertigungen und für Jubiläumszahlungen in Österreich werden nach versicherungsmathematischen Grundsätzen auf Basis eines Rechnungszinssatzes von 1,35 % (Vorjahr 1,60 %) abgezinst, der dem Durchschnittszinssatz der Deutschen Bundesbank der letzten 7 Jahre für 15-jährige Laufzeiten entspricht. Die Berechnungen erfolgen unter Berücksichtigung von jährlichen Gehaltssteigerungen zwischen 2,08 % und 2,61 %.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Als passive Rechnungsabgrenzungsposten sind Einzahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Ertrag für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Werden Vermögensgegenstände, Schulden, schwebende Geschäfte oder mit hoher Wahrscheinlichkeit erwartete Transaktionen mit Finanzinstrumenten gegen Wert- oder Zahlungsstromänderungen abgesichert, erfolgt eine Zusammenfassung zu Bewertungseinheiten gemäß § 254 HGB. Die bilanzielle Abbildung erfolgt hierbei nach der Einfrierungsmethode.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Der in 2013 erworbene Geschäfts- oder Firmenwert der Dresdner Kühlanlagenbau GmbH, Dresden, mit ihren Tochtergesellschaften wird über eine Nutzungsdauer von 10 Jahren abgeschrieben.

Der in 2017 erworbene Geschäfts- oder Firmenwert der Kursana Ambulanter Pflegedienst Schluchtmann GmbH, Berlin, wird über eine Nutzungsdauer von 10 Jahren abgeschrieben, da die Ausschöpfung der Synergien innerhalb dieses Zeitraums erwartet wird.

Der zum 1. Juli 2019 erworbene Geschäfts- oder Firmenwert der Specialist Technical Engineering Services Unlimited Company, Waterford, Irland, wird über eine Nutzungsdauer von 10 Jahren abgeschrieben. Hierin spiegeln sich die erwarteten Ertragsrückflüsse aufgrund der langfristigen Kundenbeziehungen sowie der hohen Kompetenz im Projektmanagement wider, die im Rahmen des Unternehmenserwerbs erworben wurden.

Der zum 1. Mai 2021 erworbene Geschäfts- oder Firmenwert der K.E.D. Kälte- und Klimatechnik GmbH, Bischofsmais, wird über eine Nutzungsdauer von 5 Jahren abgeschrieben. Hierin spiegeln sich die erwarteten Ertragsrückflüsse aufgrund der langfristigen Kundenbeziehungen sowie der hohen Kompetenz im Projektmanagement wider, die im Rahmen des Unternehmenserwerbs erworben wurden.

Die in 2021 erworbenen Geschäfts- oder Firmenwerte der Janus Gruppe Ges.m.b.H., Wien, und der Net Service S.A., Warschau, werden über eine Nutzungsdauer von 5 Jahren abgeschrieben. Die betriebliche Nutzungsdauer basiert auf einer Einschätzung der zeitlichen Ertragsrückflüsse auf Basis der identifizierten Komponenten der Geschäfts- und Firmenwerte. Diese stellen insbesondere die erworbenen langfristigen Kundenbeziehungen dar, die im Rahmen des Unternehmenserwerbs übernommenen wurden. Die Ertragspotentiale dieser Komponenten werden voraussichtlich über einen Zeitraum von 5 Jahren ausgeschöpft.

Hinsichtlich der Detailangaben zu den ausgewiesenen Geschäfts- oder Firmenwerten verweisen wir auf die Anlage 2 zum Anhang.

Finanzanlagen

Die Anteile an assoziierten Unternehmen in Höhe von TEUR 2.569 betreffen die Beteiligungen an der STS Buhindi W.L.L, Bahrain, Bahrain, und sowie der Dussmann Ajlan & Brothers LLC, Saudi-Arabien. Die Anteile an der Dussmann Gulf LLC, Abu Dhabi, Vereinigte Arabische Emirate, wurden bereits in den Vorjahren vollständig wertberichtigt.

Die Dussmann Beteiligungs- und Managementgesellschaft mbH, Berlin, ist mit Beteiligungsquoten zwischen 10 Prozent und 49 Prozent und einem Buchwert von insgesamt TEUR 112 (Vorjahr: TEUR 133) an diversen Servicegesellschaften beteiligt. Die Janus Gruppe Ges.m.b.H., Wien, hat Anteile an einer Gesellschaft in Höhe von TEUR 10 in den Konzern eingebracht. Im Geschäftsjahr hat die Dussmann Stiftung & Co. KGaA Anteile an der Futury Growth GmbH & Co.KG in Höhe von TEUR 1.000 erworben. Da sich die Anteile teilweise zum Jahresende nicht als werthaltig erwiesen haben, wurden Abschreibungen in Höhe von TEUR 200 vorgenommen. Der Buchwert der übrigen Beteiligungen beträgt TEUR 96 (Vorjahr: TEUR 91).

Hinsichtlich der Detailangaben zu den im Konzernabschluss ausgewiesenen Anteilen an verbundenen Unternehmen verweisen wir auf die Anlage 3 zum Anhang.

Auf die Detailangaben zu den im Konzernabschluss ausgewiesenen Beteiligungen wird gemäß § 313 Abs. 3 HGB verzichtet.

Die sonstigen Ausleihungen beinhalten im Wesentlichen Rückdeckungsansprüche für Pensionsverpflichtungen TEUR 1.096 (Vorjahr: TEUR 1.148). Die Aktivwerte dieser Rückdeckungsversicherungen werden auf der Grundlage der von den Versicherungen bestätigten Werte bilanziert.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind ausnahmslos wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig. Sie entfallen im Wesentlichen auf Italien TEUR 198.025 (Vorjahr: TEUR 151.151) und Deutschland TEUR 110.786 (Vorjahr: TEUR 105.038).

Forderungen gegen verbundene, assoziierte und nahestehende Unternehmen

	31.12.2021 TEUR	31.12.2020 TEUR
Forderungen gegen nahe stehende Unternehmen	50.663	51.401
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	11.026	12.929
	61.689	64.330
Forderungen gegen Unternehmen mit einem Beteiligungsverhältnis	70	1.481
	61.759	65.811

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten mit TEUR 10.763 (Vorjahr: TEUR 10.763) Darlehensforderungen und mit TEUR 200 laufende Forderungen gegen die Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen.

In den oben genannten Forderungen gegen nahe stehende, assoziierte und verbundene Unternehmen sind folgende Darlehensforderungen, die mit einem Zinssatz von 1,5 % bzw. 4 % p.a. verzinst wurden enthalten:

Art des Geschäfts mit verbundenen und nahestehenden Unternehmen und Personen	Buchwert zum 31.12.2021 TEUR	Zinsertrag TEUR
Darlehensforderung gegen die Dussmann Stiftung & Co. KG	10.763	436
Darlehensforderung gegen die DIV Dussmann Immobilien Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. Liegenschaften KG	33.566	1.283

Sonstige Vermögensgegenstände

Die Restlaufzeit der sonstigen Vermögensgegenstände liegt wie im Vorjahr, mit Ausnahme der geleisteten Kautionen von TEUR 1.140 (Vorjahr: TEUR 1.152), bei unter einem Jahr.

Die im Vorjahr bestehende Darlehensforderung zuzüglich kumulierter Zinsen gegen den Kommanditaktionär wurde im Berichtsjahr getilgt.

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks

Die Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestände umfassen in Höhe von TEUR 5.134 (Vorjahr: TEUR 4.872) verfügungsbeschränkte Mittel aus Hausverwaltertätigkeit sowie aus Sicherheitsleistungen von Heimbewohnern in der Kursana. Die entsprechenden Verbindlichkeiten werden unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Aktive latente Steuern

Zum Bilanzstichtag ergibt sich nach Saldierung der aktiven und passiven latenten Steuern (Gesamtdifferenzenbetrachtung) ein Aktivüberhang der latenten Steuern von TEUR 29.218. Die Dussmann Stiftung & Co. KGaA macht von dem Aktivierungswahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB Gebrauch, so dass ein Ausweis des Aktivüberhangs in der Bilanz unter dem Posten "Aktive latente Steuern" erfolgt. Die ermittelten aktiven und passiven latenten Steuern resultieren im Wesentlichen aus folgenden temporären Differenzen bzw. steuerlichen Verlustvorträgen.

Gesellschaft	Bilanzposten	Differenz zwischen Handels- und Steuerbilanz TEUR	Steuersatz %	Aktive latente Steuer TEUR
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Anteile an verbundenen Unternehmen	11.892	8,83	903
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Sonstige Forderungen	1.550	14,97	73
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Pauschale Einzelwertberichtigungen	6	14,97	1
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Aktive Rechnungsabgrenzungsposten	570	14,97	85
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Pensionsrückstellungen	1.018	14,97	152
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Sonstige Rückstellungen	4.251	14,97	636
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Drohverlustrückstellung	7.248	14,97	1.085
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Sonstige Rückstellungen	56.138	24	13.473
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Sonstige Rückstellungen	24.330	4,3	1.037
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Wertberichtigung auf Forderungen	10.115	24	2.428
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Anlagevermögen	11.314	24	2.715
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Anlagevermögen	1.497	4,3	64
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Sonstige	2.397	24	575
Steritalia s.p.a., Umbertide, Italien	Sonstige Rückstellungen	2.493	24	598
Steritalia s.p.a., Umbertide, Italien	Sonstige Rückstellungen	2.273	3,9	89

Gesellschaft	Bilanzposten	Differenz zwischen Handels- und Steuerbilanz TEUR	Steuersatz %	Aktive latente Steuer TEUR
Steritalia s.p.a., Umbertide, Italien	Wertberichtigung auf Forderungen	207	24	50
Steritalia s.p.a., Umbertide, Italien	Anlagevermögen	1.886	24	453
Steritalia s.p.a., Umbertide, Italien	Anlagevermögen	1.583	3,9	62
P. Dussmann Gesellschaft m.b.H., Linz, Österreich	Anlagevermögen	296	25	74
P. Dussmann Gesellschaft m.b.H., Linz, Österreich	Sonstige Rückstellungen	1.551	25	388
STS Group Switzerland AG, Basel Schweiz	Vorräte	14.080	18	2.534
STES Unlimited Company, Irland	Vorräte	3.759	12,5	470
STS Elektromechanische Anlagenbau GmbH, Frankfurt am Main	Vorräte	4.838	31,92	1.544
Dussmann Polska Sp. z o.o., Warschau, Polen	Rückstellungen	1.607	19	305
Net Service S.A., Warschau, Polen	Rückstellungen	88	19	17
Net Service S.A., Warschau, Polen	Vorräte	684	19	130

Gesellschaft	Steuerliche Verlustvorträge	Steuersatz %	Aktive latente Steuer TEUR
Dussmann Polska Sp. z o.o., Warschau, Polen	56	19	11
Dussmann Lavador S.a.r.l., Luxemburg,	392	100	392

Gesellschaft	Bilanzposten	Differenz zwischen Handels- und Steuerbilanz TEUR	Steuersatz %	Passive latente Steuer TEUR
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Beteiligung	-1.247	14,97	-187
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Forderungen	-952	24	-228
STES Unlimited Company	Anlagevermögen	-2.280	12,50	-285
STES Unlimited Company	Anteile	-3.964	12,49	-495
Dussmann Polska Sp. z o.o., Warschau, Polen	Rückstellungen	-43	19	8
Dussmann Polska Sp. z o.o., Warschau, Polen	Anteile an verbundenen Unternehmen	-102	19	19
Net Service S.A., Warschau, Polen	Forderungen	196	19	37

Eigenkapital

Das variable Kapital der Komplementäre umfasst die Gewinnanteile sowie zusätzliche Geldeinzahlungen und Entnahmen der Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen.

Die Entnahmen der Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, betrugen im Berichtszeitraum TEUR 62.205. Die Einlagen der Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, betrugen im Berichtszeitraum TEUR 2.670.

Die Kapitalrücklage beträgt unverändert TEUR 6.176 und enthält Beträge gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 1 HGB.

Die Gewinnrücklagen enthalten Rücklagen mit Ausschüttungssperre in Höhe von TEUR 4.134 nach § 268 Abs. 8 Satz 2 HGB.

Der Ausgleichsposten aus der Währungsumrechnung enthält die Umrechnungsdifferenzen aus dem Unterschied zwischen Stichtagskurs und historischen Kursen im Eigenkapital der Tochtergesellschaften.

Hinsichtlich der Entwicklung des Konzerneigenkapitals verweisen wir auf den Konzern-Eigenkapitalspiegel.

Der Vorstand schlägt vor, den im Jahresabschluss der Dussmann Stiftung & Co. KGaA ausgewiesenen Bilanzgewinn in Höhe von 5.528.571,06 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen für Pensionen werden versicherungsmathematisch unter Zugrundelegung biometrischer Wahrscheinlichkeiten (Richttafeln Heubeck 2018 G) nach der "projected unit credit method" ermittelt. Zukünftig erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen (von 1,5 % bis zu 2,75 %) werden bei der Ermittlung der Verpflichtungen ebenfalls berücksichtigt.

Der pauschal zugrunde gelegte Rechnungszins für die Abzinsung der Pensionsverpflichtungen beläuft sich auf 1,87 %. Es handelt sich um den von der Deutschen Bundesbank ermittelten und veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn Jahre für eine angenommene Restlaufzeit von 15 Jahren.

In den Pensionsrückstellungen sind Aufzinsungsbeträge in Höhe von TEUR 144 enthalten.

Der Unterschiedsbetrag zwischen dem Ansatz der Pensionsrückstellungen nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen zehn Jahren und dem Ansatz der Rückstellungen nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes der vergangenen sieben Jahre beträgt am 31. Dezember 2021 TEUR 399 (Vorjahr: TEUR 267). Dieser Unterschiedsbetrag aus der Änderung der Bewertung unterliegt der Ausschüttungssperre.

Aufgrund ihrer Langfristigkeit werden die im Bereich Kursana bestehenden Pachterneuerungsrückstellungen mit dem ihrer durchschnittlichen Laufzeit entsprechenden Marktzins der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Insgesamt bestehen im Geschäftsjahr 2021 Rückstellungen aus der Pachterneuerung in Höhe von TEUR 4.389 (Vorjahr: TEUR 4.039).

Es werden personalbezogene Rückstellungen von TEUR 85.308 (Vorjahr: TEUR 76.128) ausgewiesen, in denen Rückstellungen für rückwirkende Tarifanpassungen, Urlaubsvergütungen, Schwerbehindertenausgleichsabgaben, Berufsgenossenschaftsbeiträge und sonstige Sozial- und Personalkosten enthalten sind.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten Verpflichtungen aus Ansprüchen auf Altersteilzeit in Höhe von TEUR 90 (Vorjahr: TEUR 30). Die Rückstellung beinhaltet die Aufstockungsbeträge für die Freistellungsphase. Erfüllungsrückstände bestehen zum Stichtag nicht. Die Rückstellung wurde entsprechend der individuellen Restlaufzeiten gemäß § 253 Abs. 2 S. 1 und S. 4 HGB abgezinst. Die Abzinsungssätze entsprechen der Veröffentlichung durch die Deutsche Bundesbank.

Die Drohverlustrückstellungen In Höhe von TEUR 13.377 (Vorjahr: TEUR 2.548) berücksichtigen negative Ergebniserwartungen aus bestehenden Dienstleistungsverträgen.

Die übrigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 83.600 (Vorjahr: TEUR 60.499) beziehen sich auf Garantierückstellungen, Rückstellungen für Rechtsstreitigkeiten und ausstehende Rechnungen, Zinsrückstellungen sowie Rückstellungen für sonstige Risiken.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben zum 31. Dezember 2021 folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit
	31.12.2021 TEUR	bis zu einem Jahr TEUR	über einem Jahr TEUR	davon mehr als 5 Jahre TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3.712	1.664	2.048	1.744
(Vorjahr)	(9.173)	(7.009)	(2.164)	(1.767)
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	2.816	2.816	0	0
(Vorjahr)	(1.185)	(1.185)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	152.864	152.864	0	0
(Vorjahr)	(135.200)	(135.200)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	6	6	0	0
(Vorjahr)	(17)	(17)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	217	217	0	0
(Vorjahr)	(310)	(310)	(0)	(0)
Sonstige Verbindlichkeiten	198.860	197.117	1.743	93
(Vorjahr)	(161.036)	(156.921)	(4.114)	(151)
	358.475	354.684	3.791	1.837
(Vorjahr)	(306.921)	(300.642)	(6.279)	(1.918)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten beinhalten zum einen Bankdarlehen (TEUR 2.207, Vorjahr: TEUR 2.944) und zum anderen Kontokorrentkredite (TEUR 1.505, Vorjahr: TEUR 6.229).

Im Geschäftsjahr bestehen wie im Vorjahr keine gesicherten Verbindlichkeiten.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 31.511 (Vorjahr: TEUR 22.464) sowie Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von TEUR 31.134 (Vorjahr: TEUR 21.990).

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse nach Geschäftsbereichen haben sich wie folgt entwickelt:

	2021 TEUR	2020 TEUR
Facility Management	1.355.408	1.210.423
Catering	429.814	385.052
Kursana	495.860	459.133
Dussmann das KulturKaufhaus	30.481	24.743
	2.311.563	2.079.351

Nach Regionen ergibt sich folgende Aufgliederung:

	2021 TEUR	2020 TEUR
Deutschland	1.049.802	1.001.576
Übriges Westeuropa	1.125.651	955.686
Osteuropa	117.783	98.809
Asien	18.326	23.280
	2.311.563	2.079.351

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen im Wesentlichen Erträge aus Lohnkostenzuschüssen in Höhe von TEUR 16.678 (Vorjahr: TEUR 14.809), Erträge aus Schadensfällen in Höhe von TEUR 563 (Vorjahr: TEUR 574), Erträge aus Wechselkursen TEUR 580 (Vorjahr: TEUR 742) und periodenfremde Erträge von insgesamt TEUR 31.400 (Vorjahr: TEUR 23.503). Die periodenfremden Erträge beinhalten Erträge aus zugeschriebenen Forderungen von TEUR 4.278 (Vorjahr: TEUR 5.556), Erträge aus dem Abgang von Anlagevermögen in Höhe von TEUR 1.179 (Vorjahr: TEUR 564), Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 25.110 (Vorjahr: TEUR 16.499) sowie sonstige periodenfremde Erträge TEUR 833 (Vorjahr: TEUR 884).

Personalaufwand

Von den sozialen Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung entfallen TEUR 720 (Vorjahr: TEUR 373) auf Altersversorgung.

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Auszubildende) beträgt:

	2021	2020
Angestellte	13.041	12.567
Gewerbliche Arbeitnehmer	48.376	44.858
	61.417	57.425

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten insgesamt periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR 3.087 (Vorjahr: TEUR 1.239).

Weiterhin beinhalten die sonstigen betrieblichen Aufwendungen Wechselkursaufwendungen in Höhe von TEUR 567 (Vorjahr: TEUR 17).

Beteiligungsergebnis

Die Beteiligungserträge (TEUR 45; Vorjahr: TEUR 25) beinhalten Erträge aus der Ausschüttung verschiedener Servicegesellschaften der Dussmann Beteiligungs- und Management GmbH, Berlin.

Finanzergebnis

Das Finanzergebnis stellt sich im Geschäftsjahr wie folgt dar:

	2021 TEUR	2020 TEUR
Zinserträge
aus assoziierten und nahe stehenden Unternehmen	1.361	1.455
aus verbundenen Unternehmen	436	438
Übrige Zinserträge Zinsaufwendungen	1.094	1.366
Übrige Zinsaufwendungen	-1.101	-1.858
Avalprovisionen	-2.280	-1.925
	-490	-524

Die Zinsaufwendungen enthalten Zinsaufwendungen aus der Aufzinsung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 232 (Vorjahr: TEUR 238). Die Zinserträge weisen Zinserträge aus der Abzinsung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 1 (Vorjahr: TEUR 2) auf.

Auf assoziierte Beteiligungen entfallendes Ergebnis

Das auf assoziierte Unternehmen entfallende Ergebnis enthält Erträge und Aufwendungen aus der Equity Konsolidierung der Dussmann Gulf LLC, Abu Dhabi, Vereinigte Arabische Emirate, der ideafm GmbH i.L., Berlin, der STS Buhindi W.L.L., Bahrain, der Dussmann Ajlan & Brothers LLC, Riad, Königsreich Saudi-Arabien, der Chargemaker GmbH, Frankfurt am Main sowie der Schwäbisch Hall Facility Management GmbH, Schwäbisch Hall.

Steuern

Als Ertragssteueraufwendungen werden im Inland die Gewerbesteuer und die Körperschaftsteuer inklusive Solidaritätszuschlag sowie im Ausland vergleichbare ertragsabhängige Steueraufwendungen ausgewiesen. In den Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sind Steuererträge in Höhe von TEUR 151 Vorjahre betreffend enthalten (Vorjahr Aufwendungen: TEUR 3.931). Weiterhin beinhalten die Ertragsteuern Erträge aus der Veränderung bilanzierter aktiver latenter Steuern in Höhe von TEUR 5.545 (Vorjahr: TEUR 3.786).

Die sonstigen Steuern umfassen ertragsunabhängige Steuern. Sie enthalten Aufwendungen für Umsatzsteuererstattungen in Höhe von TEUR 189 (Vorjahr: TEUR 193). Hierbei handelt es sich um periodenfremde Aufwendungen.

4. Erläuterungen zur Kapitalflussrechnung

Der Finanzmittelbestand in der Kapitalflussrechnung entspricht den liquiden Mitteln gemäß Konzernbilanz und beinhaltet die Bestände der Treuhandkonten und erhaltenen Sicherheitsleistungen (TEUR 5.134; Vorjahr: TEUR 4.872), welche verfügungsbeschränkt sind. Der Finanzmittelbestand enthält TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 477) von quotal einbezogenen Unternehmen.

Cashflow aus der Investitionstätigkeit

Die Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens bzw. immateriellen Anlagevermögens betreffen mit TEUR 2.718 die Sachanlagen und mit TEUR 7 die immateriellen Vermögensgegenstände. Die Einzahlungen aus Abgängen des Finanzanlagevermögens betrugen TEUR 213.

Die Auszahlungen für Investitionen betreffen mit TEUR 38.919 Investitionen in das Sachanlagevermögen, mit TEUR 3.857 Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen und mit TEUR 1.503 Investitionen in das Finanzanlagevermögen.

Zins- und Ertragsteuerzahlungen

Die Zinszahlungen betrugen TEUR 3.448 (Vorjahr: TEUR 3.916). Ertragssteuerzahlungen fielen im Jahr 2021 in Höhe von TEUR 29.688 (Vorjahr: TEUR 21.595) an.

5. Nachtragsbericht

Auch zwei Jahre nach Beginn der Corona-Virus Pandemie ist das öffentliche Leben und die Wirtschaft stark von dieser beeinflusst. In fast allen Ländern werden weiterhin Reiseaktivitäten reduziert und das öffentliche Leben stark eingeschränkt, mit entsprechenden Auswirkungen auf die Wirtschaft. Ein Ende dieser Einschränkungen sowie die anschließende konjunkturelle Entwicklung sind aktuell nicht abschätzbar. Bisher hatte diese Situation keine wesentlichen negativen Ergebnisauswirkungen auf die unmittelbaren und mittelbaren Beteiligungen der Dussmann Stiftung & Co. KGaA. Auch aufgrund staatlicher Hilfsmaßnahmen in Deutschland sowie in den wichtigsten Auslandsmärkten, in denen Dussmann aktiv ist, konnten schnell Schritte zur Stabilisierung des Ergebnisses ergriffen werden. Derzeit ist allerdings schwer abzuschätzen, wie lange diese staatlichen Maßnahmen fortgesetzt werden bzw. wie sich die Entwicklung bei Auslaufen der einzelnen staatlichen Maßnahmen fortsetzt. Dies kann die Ertragslage der bestehenden Beteiligungen negativ beeinflussen.

Die Entwicklungen und Folgen des seit Ende Februar 2022 laufenden Ukraine-Krieges können zum jetzigen Zeitpunkt nicht eingeschätzt werden. Es ist jedoch davon auszugehen, dass dieser Konflikt auch die europäische Wirtschaft stark beeinflussen wird. Insbesondere bei den Energiepreisen aber auch bei den Lebensmittelpreisen ist von starken Preissteigerungen auszugehen, einhergehend mit einer Eintrübung der Konjunktur. Daraus resultierende mögliche negative Auswirkungen auf die Geschäftsentwicklung der mittel- und unmittelbaren Beteiligungen sind aktuell auch aufgrund der sehr dynamischen Lage, schwer prognostizierbar. Daher bestehen für 2022 Unsicherheiten in der Werthaltigkeit der bestehenden Finanzanlagen und Forderungen gegen Tochterunternehmen der Gesellschaft.

Zum 1. Januar 2022 wurden 100 % der Anteile an der Kursana Eesti OÜ, Tallinn, Estland, mit einem Jahresumsatz von MEUR 1,7 veräußert.

Zum 1. Januar 2022 wurden 51 % der Anteile an der Dussmann Gulf LLC, Abu Dhabi, Vereinigte Arabische Emirate erworben.

Weitere Vorgänge, die eine besondere Bedeutung für die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage haben, sind nach Abschluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten.

6. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft haftet mit anderen Unternehmen des Konzerns als anfänglicher Kreditnehmer und Garant für die im Dezember 2021 abgeschlossene 2. Änderungsvereinbarung zur Konsortialkreditvereinbarung vom September 2012 in Höhe von EUR 140 Mio. und mit einer Laufzeit bis 16. Dezember 2026.

Innerhalb der Betriebsmittelkreditlinie wurden 66 MEUR für sogenannte Ancillary Linien angerechnet. Diese Ancillary Linien waren zum 31. Dezember 2021 in Höhe von 5,3 MEUR durch Kontokorrent-, Aval- und Garantieziehungen ausgenutzt.

Aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen ergeben sich bis zum Ablauf dieser Verträge folgende Verpflichtungen:

	2022 TEUR	2023 TEUR	2024 TEUR	2025 TEUR	2026ff. TEUR	Summe TEUR
Miet- / Pachtverträge	90.769	83.435	73.926	68.920	236.599	553.649
Leasing- und sonstige Verträge	12.210	6.834	3.231	1.157	1.463	24.895
	102.979	90.269	77.157	70.077	238.062	578.544

Von der Gesamtsumme der Verpflichtungen aus Miet- und Pachtverträgen entfallen MEUR 405 (Vorjahr: MEUR 438) auf den Bereich Kursana, der für die von ihm betriebenen Pflegeeinrichtungen langfristige Miet- und Pachtverträge abgeschlossen hat und MEUR 38 (Vorjahr: MEUR 31) auf Verpflichtungen gegenüber nahestehenden Unternehmen.

7. Sonstige Erläuterungen

Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar des Abschlussprüfers im Konzern betrifft Abschlussprüfungsleistungen in Höhe von TEUR 613 sowie sonstige Beratungsleistungen in Höhe von TEUR 68.

Offenlegung von Jahresabschlüssen von einbezogenen Tochtergesellschaften

―	Dussmann das KulturKaufhaus GmbH, Berlin
―	Kursana GmbH, Berlin
―	Kursana Care GmbH, Berlin
―	Dussmann Service Holding GmbH, Berlin
―	Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin
―	Dussmann Beteiligungs- und Managementgesellschaft mbH, Berlin
―	Dussmann Technical Solutions GmbH, Frankfurt am Main
―	Dresdner Kühlanlagenbau GmbH, Dresden

―	Kursana GmbH, Berlin
―	Kursana Care GmbH, Berlin
―	Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin
―	Dussmann das KulturKaufhaus GmbH, Berlin
―	Dresdner Kühlanlagenbau GmbH, Dresden

Gremien

Das Grundkapital der Gesellschaft wird von der Erbengemeinschaft von Herrn Peter Dussmann sowie von der Dussmann-Mitarbeiter-Beteiligungsgesellschaft mbH, Berlin, gehalten.

Persönlich haftende Gesellschafterin der Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, ist die Peter Dussmann-Stiftung, die im Stiftungsregister der Senatsverwaltung, Berlin, RegisterNr.: 3416/957/2, eingetragen ist. Die Peter Dussmann-Stiftung ist zur Geschäftsführung der Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, berechtigt und verpflichtet. Die Befreiung der Vorstände und Geschäftsführer der persönlich haftenden Gesellschafterin von den Beschränkungen des § 181 Alt. 2. BGB ist in der Weise erteilt worden, dass sie jeweils zugleich als Vertreter Dritter handeln können.

Mitglieder des Vorstandes der Peter Dussmann-Stiftung sind:

Herr Wolf-Dieter Adlhoch, Vorstand Strategie, Personal, Recht, Compliance, IT, DSD und DTS und Sprecher des Vorstands, Frankfurt am Main

Herr Pietro Auletta, Vorstand Italien, Concorezzo, Italien

Herr Jörg Braesecke, Vorstand Care & Kids, Berlin

Herr Hakan Sant'Ana Lanfredi, Vorstand EMEA, Luxemburg und Schweiz, Essen

Herr Dieter Royal, Vorstand kaufmännischer Bereich, KulturKaufhaus und Österreich, Frankfurt am Main

Der Aufsichtsrat der Dussmann Stiftung & Co. KGaA besteht aus folgenden Mitgliedern:

Anteilseignervertreter:

Herr Prof. Dr. h.c. mult. Roland Koch, Eschborn	Rechtsanwalt, Professor an der Frankfurt School of Finance and Management, Aufsichtsratsvorsitzender
Frau Catherine von Fürstenberg-Dussmann, Berlin Herr Prof. Dr. Rainer Lorz, Stuttgart	Unternehmerin Rechtsanwalt, Kanzlei Hennerkes, Kirchdörfer & Lorz, Stuttgart
Frau Alexandra Oetker, Berlin	Mitbegründerin und Stiftungsratsmitglied Liberales Netzwerk
Herr Dr. Horst Schiessl, München	Rechtsanwalt, SSP Schiessl Rechtsanwälte, München, bis 17. August 2021
Herr Olaf Czernomoriez, Berlin	Pensionär, ehem. Vorstandsmitglied der GASAG Berliner Gaswerke AG, Berlin
Frau Doris Greif, Berstadt	Managing Director und Regional Vice President, Operations - Europe & Middle East; The Langham, London, seit 17. August 2021
Herr Wolfgang Branoner, Berlin	Diplom-Kameralist, Mitglied der Geschäftsführung SNPC GmbH, Berlin
Herr Pierantonio Rumignani, Berlin	Pensionär; bis 2012 Unicredit Group, Business Development
Herr Dr. Andreas Penk, Potsdam	Mediziner, Leiter Geschäftsbereich Onkologie in den Regionen Europa/Afrika/Mittlerer Osten, Asien/Pazifik sowie China Pfizer
Frau Vera Gäde-Butzlaff, Berlin	Juristin, Aufsichtsratsvorsitzende Vivantes - Netzwerk für Gesundheit GmbH, Berlin

Arbeitnehmervertreter:

Frau Carolin Kaul, Gaggenau	Arbeitnehmerin der Kursana Care GmbH; Berlin, Vorsitzende des Gesamtbetriebsrats Kursana Care GmbH
Frau Iris Beitz, Gützkow	Arbeitnehmerin der Kursana Social Care GmbH, Berlin; Vorsitzende des Gesamtbetriebsrats Kursana Social Care GmbH, Vorsitzende des Konzernbetriebsrats Dussmann Gruppe Deutschland
Herr Thomas Bernhard, Hannover	Geschäftsführer der NGG-Region Hannover, stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrates
Frau Anja Freuer, Berlin	Arbeitnehmerin der Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin
Frau Ellen Lukas, Bochum	Mitarbeiterin Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin
Herr Marvin Lange, Breese	Arbeitnehmer der Dresdner Kühlanlagenbau GmbH, Dresden
Frau Corinna Hersel, Haßleben	Geschäftsführerin des Verdi-Bezirkes Mittel-/ Nordthüringen
Herr Andreas Reetz, Berlin	Leitender Angestellter der Dussmann Stiftung & Co. KGaA (Leiter Rechtsabteilung, Revsion, Compliance)
Frau Anneliesse Wittig, Berlin	Arbeitnehmerin der Dussmann Service Deutschland GmbH, Gesamtbetriebsratsvorsitzende Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin
Herr Mirko Hawighorst, Potsdam	IG Bauen-Agrar-Umwelt, Region Sachsen-Anhalt, Thüringen und Sachsen

Die Bezüge des Aufsichtsrates betrugen im Jahr 2021 TEUR 263 (Vorjahr: TEUR 261).

Der Beirat der Dussmann Stiftung & Co. KG besteht aus den folgenden Mitgliedern:

Frau Catherine von Fürstenberg-Dussmann, Berlin	Unternehmerin Vorsitzende des Beirates
Herr Prof. Dr. h.c. mult. Roland Koch, Eschborn	Rechtsanwalt, Professor an der Frankfurt School of Finance and Management, Hessischer Ministerpräsident a. D. Stellvertretender Vorsitzender
Herr Prof. Dr. Rainer Lorz, Stuttgart	Rechtsanwalt, Hennerkes, Kirchdörfer & Lorz, Stuttgart
Frau Doris Greif, Berstadt	Managing Director und Regional Vice President, Operations - Europe & Middle East; The Langham, London
Herr Maurice Thompson, London	Non-Executive Director of WH Smith PLC, London
Herr Dieter Haller, Berlin	Geschäftsführer Haller Consult GmbH, Berlin

Der Stiftungsrat der Peter Dussmann-Stiftung besteht aus den folgenden Mitgliedern:

Frau Catherine von Fürstenberg-Dussmann, Berlin	Unternehmerin Vorsitzende des Stiftungsrates
Herr Prof. Dr. h.c. mult. Roland Koch, Eschborn	Rechtsanwalt, Professor an der Frankfurt School of Finance and Management, Hessischer Ministerpräsident a. D. Stellvertretender Vorsitzender
Herr Maurice Thompson, London	Non-Executive Director of WH Smith PLC, London
Herr Prof. Dr. Rainer Lorz, Stuttgart	Rechtsanwalt, Kanzlei Hennerkes, Kirchdörfer & Lorz, Stuttgart
Frau Doris Greif, Berstadt	Managing Director und Regional Vice President, Operations - Europe & Mid-dle East; The Langham, London
Herr Dieter Haller, Berlin	Geschäftsführer Haller Consult GmbH, Berlin

Berlin, den 26. April 2022

Wolf-Dieter Adlhoch

Pietro Auletta

Jörg Braesecke

Hakan Sant'Ana Lanfredi

Dieter Royal

Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr 2021

Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin

Grundlagen des Konzerns

In aktuell 21 Ländern bieten rund 64.600 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter unseren Kunden unsere Dienstleistungen an. Diese umfassen Angebote im infrastrukturellen und technischen Facility-Management, im Catering, in der Betreuung und Pflege von Senioren sowie Kindern und Aktivitäten im Anlagenbau und technischen Service, in den Gewerken Elektrotechnik, Aufzugstechnik und Kälte- und Klimatechnik. Darüber hinaus betreibt die Dussmann Group in Berlin ein Kaufhaus für kulturelle Medien, Dussmann das KulturKaufhaus.

Geschäftsmodell des Konzerns

Der Geschäftsbereich Dussmann Service erbringt als Facility-Management-Anbieter eine Vielzahl von Dienstleistungen aus einer Hand: Gebäudetechnik, Gebäudereinigung, Sicherheits- und Empfangsdienste, Betriebs- und Werksfeuerwehr, Wäscherei-Leistungen, Kaufmännisches Gebäudemanagement sowie die Sterilgut Versorgung von Krankenhäusern. Ein weiteres bedeutendes Geschäftsfeld sind Catering-Leistungen. In Deutschland, Italien, Luxemburg und Österreich zählt die Dussmann Group seit Jahren zu den führenden Facility-Management- und Catering-Anbietern. In zehn weiteren Ländern nutzt Dussmann die lokalen Wachstumsmöglichkeiten im Facility-Management- sowie im Catering-Sektor. Die Dussmann Mobility Services GmbH (DMS) ist ein Tochterunternehmen von Dussmann Service in Deutschland und plant, installiert und bewirtschaftet in Zusammenarbeit mit unserem Joint Venture Chargemaker Ladelösungen für E-Fahrzeuge.

Um auf die wachsende Nachfrage nach Kinderbetreuung und die Vereinbarkeit von Beruf und Familie zu reagieren, betreibt die Dussmann Group im Geschäftsfeld Kids häufig in Kooperation mit Unternehmen und öffentlichen Einrichtungen betriebsnahe Kindergärten in Deutschland. Dabei wird neben flexiblen Öffnungszeiten insbesondere Wert auf die frühkindliche Förderung gelegt. Die Kindergärten bieten neben kulturellen Schwerpunkten u.a. auch zweisprachige Förderungskonzepte an.

Kursana ist in Deutschland seit über 35 Jahren einer der führenden privaten Anbieter von Dienstleistungen für Senioren. Der Qualität der Pflege und Betreuung, der Dienstleistungen sowie der Immobilien und ihrer Ausstattung kommt hierbei eine große Bedeutung zu. Kursana unterhielt und managte zum 31. Dezember 2021 insgesamt 102 Einheiten, darunter 98 Betriebsstätten in Deutschland. Zwei weitere sind in Bau bzw. Planung. Außerhalb Deutschlands ist Kursana in Österreich und der Schweiz noch mit drei Einrichtungen tätig. Die Einrichtung in Estland wurde zum 01. Januar 2022 veräußert.

Das KulturKaufhaus in Berlin ist seit 1997 ein wichtiges Geschäftsfeld der Dussmann Group. Es führt auf über 7.200 Quadratmetern eines der größten Buch-, Musik- und Film-Sortimente in Europa sowie ausgewählte Papeterie und Accessoires. Mit wöchentlichen, auch virtuellen Veranstaltungen ist es eine Institution im Berliner Kulturbetrieb. Fast 11 Millionen Produkte sind vor Ort und online verfügbar. Um die größte Auswahl von relevanten Inhalten aus Kultur und Wissen jederzeit verfügbar und erlebbar zu machen, setzt das KulturKaufhaus eine Omni-Channel-Strategie um, bei der digitale sowie stationäre Angebote und Services entwickelt und erlebbar werden. Mit der Weiterentwicklung des Ende 2020 eröffneten Online-Stores und dem Aufbau des Firmenkundengeschäftes wurde diese Strategie auch in 2021 wesentlich vorangetrieben.

Steuerungssystem

Die Dussmann Group und damit auch die Dussmann Stiftung & Co. KGaA werden über ein gruppeneinheitliches Berichtswesen gesteuert. Wichtigste Kennzahlen für die Steuerung des Konzerns sind dabei die Umsatzerlöse, das EBTA ¹, das EBITDA ² und die EBITDA-Marge, das Betriebsergebnis sowie das Konzernjahresergebnis. Das aktive Working Capital Management sowie die Vertriebssteuerung über gruppenweite KPI-Systeme ergänzen diese Steuerungskennzahlen.

Wirtschaftsbericht

Gesamtwirtschaftliche sowie branchenbezogene Rahmenbedingungen

Die Holdinggesellschaft und die von ihr geführten Tochtergesellschaften in Deutschland wurden in 2021 von folgenden gesamtwirtschaftlichen und branchenbezogenen Rahmenbedingungen beeinflusst.

Die konjunkturelle Entwicklung hing auch im Berichtsjahr 2021 wie bereits im Vorjahr stark von dem Corona-Infektionsgeschehen und den damit einhergehenden Schutzmaßnahmen ab.

Trotz der andauernden Pandemiesituation und zunehmenden Liefer- und Materialengpässen konnte sich die deutsche Wirtschaft nach einem Einbruch im Vorjahr wieder erholen. Nach einem Rückgang des preisbereinigten Bruttoinlandproduktes (BIP) um 4,9 % in 2020, stieg dieses in 2021 nach ersten Berechnungen des Statistischen Bundesamtes (DESTATIS) um 2,7 % gegenüber dem Vorjahr. Trotz dieses Anstiegs des BIP in 2021 konnte jedoch die Wirtschaftsleistung vor der Corona-Pandemie in 2019 nicht eingeholt werden. Für das Jahr 2022 erwartete der Sachverständigenrat zur Begutachtung der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung noch im November 2021 steigende private Konsumausgaben und einen Abbau des Auftragsbestands im für Deutschland bedeutsamen verarbeitenden Gewerbe. Diese Entwicklungen ließen einen Anstieg des BIP gegenüber dem Vorjahr um 4,6 % erwarten. Mit dem im März 2022 eingetretenen Ukraine-Krieg werden sich die gesamtwirtschaftlichen Aussichten mit hoher Wahrscheinlichkeit deutlich verändern; hierzu jedoch Prognosen abzugeben ist verfrüht.

Der Jahresbeginn 2021 war in Deutschland von den Maßnahmen zur Eindämmung des Covid-19-bedingten Infektionsgeschehens dominiert. Zu diesem Zeitpunkt befand sich Deutschland mitten in der zweiten Corona-Welle und in einem Lockdown, was im 1. Quartal 2021 zu einem Rückgang des BIP führte. Im Laufe des Jahres fielen die Beschränkungen jedoch sukzessive, so dass sich die deutsche Wirtschaft spürbar erholen konnte.

Die Erholung der Wirtschaft wurde jedoch aufgrund von wachsenden Liefer- und Materialengpässen gedämpft. Zum Jahresende wurden im Zuge der vierten Corona-Welle die staatlichen Maßnahmen erneut verschärft, sodass die wirtschaftliche Erholung in Deutschland zum Stillstand kam. Infolgedessen sank auch das BIP im 4. Quartal 2021 gegenüber dem Vorquartal.

Die seit Jahresbeginn 2022 stark gestiegene weltweite Nachfrage hat zu hohen Rohstoff- und Energiepreisen geführt. Diese Situation hat sich mit dem Ukraine-Krieg nochmals deutlich verschärft. Zusammen mit den angebotsseitigen Engpässen dürfte laut Einschätzung der Deutschen Bank die aufgrund von Basis- und Sondereffekten ohnehin schon erhöhte Verbraucherpreisinflation in diesem Jahr in

¹ EBTA: Gewinn vor Steuern und Abschreibungen Firmenwerte
² EBITDA: Gewinn vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen und Abschreibungen Firmenwerte

Deutschland auf 5,5 % steigen. Weiter anziehende Energie- und Erzeugerpreise dürften aber noch weit in das nächste Jahr 2023 hineinwirken. Länger anhaltende Engpässe und weiter steigende Erzeugerpreise bergen das Risiko persistent höherer Inflationsraten.

Der Arbeitsmarkt hat sich 2021 in einem schwierigen Umfeld als robust erwiesen. Die Zahl der Erwerbstätigen mit Arbeitsort in Deutschland blieb 2021 nahezu unverändert gegenüber dem Vorjahr. Mit durchschnittlich 44,9 Millionen Erwerbstätigen befand sich die Beschäftigung somit noch deutlich unter dem Niveau des Jahres 2019 (45,3 Millionen).

Im internationalen Vergleich fiel das Wachstum der deutschen Wirtschaft im Jahr 2021 voraussichtlich geringer aus als in den anderen europäischen Staaten. Allerdings war die Wirtschaftsleistung in den meisten Staaten im Vorjahr auch deutlich stärker eingebrochen als in Deutschland. Das Vorkrisenniveau wurde in der EU insgesamt sowie ihren großen Mitgliedstaaten noch nicht wieder erreicht.

Die Unsicherheit über die kommende wirtschaftliche Entwicklung ist weiterhin deutlich höher als in der Vorkrisenzeit. Sollte das Pandemiegeschehen erneut umfassende Einschränkungen notwendig machen oder der Ukraine-Krieg weiter eskalieren, könnte dies die erwartete Erholung stärker unterbrechen. Zudem bestehen beträchtliche Risiken für die Industrieproduktion infolge bereits länger bestehender Lieferengpässe. Die während der letzten zwei Jahre aufgestaute Konsum- und Investitionsnachfrage wurde dadurch ebenfalls deutlich eingeschränkt.

Ähnlich wie in der Corona-Krise lassen sich auch jetzt vor dem Hintergrund des Krieges in der Ukraine nur sehr grobe Konjunkturszenarien erstellen, da die politischen Entwicklungen momentan nicht vorherzusehen und entsprechend die quantitativen Auswirkungen kaum abschätzbar sind.

Die Bauwirtschaft wurde in 2021, wie auch viele Teilen des Produzierenden Gewerbes, geprägt durch zwei gegenläufige Entwicklungen. Während die Auftragseingänge im Jahresverlauf deutlich zulegten, wurde die Bauproduktion durch die anhaltende Corona-Pandemie und dem immer stärker auftretenden Mangel an Baumaterial gebremst. Die baugewerblichen Umsätze des Bauhauptgewerbes dürften daher im Vorjahr lediglich um 0,5 % gegenüber 2020 gestiegen sein, Real ergibt sich aufgrund der hohen Preisanstiege der Baumaterialien daraus ein Umsatzrückgang in der Größenordnung von 6 %.

Die Produktion im Wirtschaftsbau im Jahr 2022 wird entscheidend davon abhängen, ob es gelingt, die seit dem Dezember des vergangenen Jahres verstärkt auftretende Omikron-Variante der Corona-Pandemie im Laufe des Frühjahrs in den Griff zu bekommen, so dass es zu keinen weiteren gravierenden Produktionseinschränkungen kommt. Außerdem wird erwartet, dass der vor allem im Verarbeitenden Gewerbe stark bremsende Materialmangel ebenfalls im Laufe des ersten Halbjahres überwunden wird. So könnten im zweiten Halbjahr Produktionsverluste zumindest teilweise kompensiert werden können. Die Wirtschaftsforschungsinstitute erwarteten - allerdings noch im Vorfeld des Ukraine-Krieges - im Durchschnitt für 2022 ein reales Wachstum für den Wirtschaftsbau von 1,4 %.

Die Entwicklung des deutschen Facility-Management-Marktes hängt stark von der gesamtwirtschaftlichen Konjunktur ab. Der Markt wird von mehrjährigen Verträgen und von immobilienbezogenen Dienstleistungen dominiert, so dass eine kurzfristige Reduzierung von Dienstleistungen in Zeiten der Konjunkturschwäche nur bedingt möglich ist. Des Weiteren ist der Facility-Service-Markt durch eine große Heterogenität geprägt. Die Auswirkungen der Corona-Krise treffen den Facility-Service-Markt auch zum Teil erst zeitverzögert. Dabei hängt die Intensität der Auswirkungen stark von der Branchenzugehörigkeit der Kunden und der von ihnen betriebenen und genutzten Immobilienklassen ab. Der Facility-Service-Markt profitiert regelmäßig auch von der Heterogenität seiner Kunden, so dass hier im Vergleich zu anderen Branchen weniger Auswirkungen der Krise zu erwarten sind. Trotzdem sank im Vorjahr erstmals der Umsatz aller Dienstleistungsunternehmen um 2,4 %. Gleichzeitig ging auch die Anzahl der Mitarbeitenden um 2,5 % zurück. Dabei konnte das Kurzarbeitergeld größeren Schaden verhindern. Die Umsatzentwicklung hing insbesondere von der Positionierung der Unternehmen ab. So mussten Unternehmen mit hohem Catering-Anteil sehr starke Umsatzrückgänge hinnehmen, während Anbieter technischer Services nur geringe Umsatzeinbußen verzeichnen konnten. Die Branche sieht jedoch in 2021 ein Umsatzwachstum von 5,9 % gegenüber dem Vorjahr. Die größten Herausforderungen des Facility-Marktes stellen neben den Auswirkungen der Corona-Pandemie Personalmangel, Digitalisierung, Nachhaltigkeit und starker Preisdruck dar. Die Corona-Pandemie hat den Arbeitsmarkt grundsätzlich nachhaltig verändert. Home-Office ist auch nach Beendigung der Pandemie in vielen Bereichen nicht mehr wegzudenken. Der Facility-Markt muss sich dieser neuen Herausforderung stellen, so dass Reinigung und Workplace Experience Services an Bedeutung gewinnen. Die Dienstleister rechnen mit flexibleren Arbeitsplatzmodellen im "New Normal" ihrer Kunden. Hierfür gilt es, passende Serviceprodukte zu entwickeln.

Der Trend zur Bündelung von Dienstleistungen, auch mit Integriertem Facility-Management beschrieben und häufig über mehrere Länder hinweg, setzt sich fort. Dussmann Service steuert und bearbeitet die länderübergreifenden Ausschreibungen über ein zentrales internationales Vertriebsteam.

Die Corona-Pandemie beeinträchtigt die Pflegeeinrichtung in besonderem Maße. Zu den vulnerabelsten Bevölkerungsgruppen der Corona-Pandemie zählen insbesondere ältere Menschen. Auch in 2021 waren Seniorenresidenzen und -pflegeeinrichtungen regelmäßig im Zentrum des Ansteckungsgeschehens der Corona-Pandemie. Die Corona-Pandemie belastet Pflegeunternehmen nicht nur organisatorisch, sondern auch finanziell. Der Mehraufwand für Hygienekonzepte und Schulungen zum Umgang mit der Krise führen zu steigenden Ausgaben. Mit Corona-Virus- Ausbrüchen in den Einrichtungen gehen regelmäßig auch temporäre Aufnahmerestriktionen einher. Zudem zögern ältere Menschen in diesem Umfeld oft den Umzug von der Privatwohnung in betreuende Einrichtungen hinaus. Trotz einer relativ robusten Auslastung in den meisten Einrichtungen kam es zu merklichen Belegungs- und Erlösrückgängen, die aber auch in 2021 durch Zahlungen aus dem Rettungsschirm der Bundesregierung aufgefangen wurden. Der grundsätzlich positive Wachstumstrend der Branche wird weiter durch die Zunahme des Anteils älterer Menschen an der Gesamtbevölkerung gestützt. So wird erwartet, dass der Anteil der Bevölkerung mit einem Alter über 65 Jahren bis zum Jahr 2030 in Deutschland um knapp 13 % zunehmen wird. Der Großteil der Pflegeeinrichtungen in Deutschland befindet sich in freigemeinnütziger Trägerschaft, gefolgt von Einrichtungen in privater Trägerschaft. Einrichtungen in öffentlicher Trägerschaft machen den kleinsten Anteil aus. Der Anteil der privaten Träger, zu denen Kursana zählt, ist dabei in den letzten Jahren kontinuierlich und überproportional gestiegen. Dieser Trend sollte sich auch in den nächsten Jahren weiter verstärken.

Die anhaltende pandemische Situation in 2021 und die damit einhergehenden Maßnahmen zur Eindämmung des Ausbreitungsgeschehens hat den deutschen Einzelhandel, zu dem auch Dussmann das KulturKaufhaus zählt, stark beeinflusst. Über alle Bereiche hinweg prognostiziert das Statistische Bundesamt ein preisbereinigtes Umsatzwachstum zwischen 0,6 % und 1,2 % gegenüber dem Vorjahr. Nach einem starken Umsatzrückgang in 2020 von 8,7 %, erlebte der deutsche Buchhandel in 2021 eine deutliche Erholung. Der Umsatz im Dezember 2021 hatte bei rund 4,5 % über dem Wert des Vorjahresmonats gelegen. Der Umsatz der einzelnen Sparten und Editionsformen im deutschen Buchmarkt hat sich im Jahr 2021 sehr unterschiedlich entwickelt. Mit 5,7 % Umsatzwachstum waren Belletristik sowie Hardcover, Softcover (+5,3 %) die Segmente, die den größten Zugewinn verbuchen konnten. Am schlechtesten lief es in dem Jahr für das Segment Hörbuch, Audiobook. Diese Editionsform musste rund 13,8 % Umsatz einbüßen.

Laut einer Prognose von PricewaterhouseCoopers (PwC) sollen die Umsätze bis 2025 im deutschen Buchmarkt tendenziell anwachsen, wozu insbesondere der wachsende E-Book-Markt beiträgt und der die sinkenden Printumsätze ausgleichen soll. Auch im Jahr 2025 wird danach die Belletristik den höchsten Umsatzanteil erwirtschaften.

Italien, für die Dussmann Group wichtigster Auslandsmarkt, wurde von der Corona-Krise besonders stark getroffen. Nach einem Rückgang der Wirtschaftsleistung in 2020 um 8,9 %, konnte sich Italiens Wirtschaft in 2021 jedoch schnell erholen. Fördergelder des Recovery Fonds der Europäischen Union lieferten hierbei einen wichtigen Zusatzimpuls. Insbesondere der starke Anstieg der Produktion der verarbeitenden Industrie führten zu dieser positiven Entwicklung. Im Jahr 2021 lag das BIP-Wachstum bei rund 5,8 % gegenüber dem Vorjahr. Für 2022 wird ein Wachstum des BIP um rund 4 % gegenüber 2021 erwartet. Das Vorkrisenniveau erreicht Italien voraussichtlich Mitte 2022. Dussmann Service in Italien adressiert vornehmlich den regelmäßig stabilen öffentlich-rechtlichen Markt. Auch im Jahr 2020 wirkten sich die Corona-bedingten Einschränkungen negativ auf die Branchenentwicklung aus. Insbesondere Einschränkungen bei Kantinenverköstigung führten zu negativen Entwicklungen. Allerdings konnten diese Einbußen der Dussmann Service in Italien durch eine Zunahme der Corona bedingten Desinfektionsreinigungen und weiterer Zusatzreinigungen profitieren.

Auch im Berichtsjahr 2021 waren die Folgen der Corona-Krise in Österreich noch spürbar. Nach einer kräftigen Konjunkturerholung im Frühjahr und Sommer 2021 führten im 2. Halbjahr ein erneuter Lockdown, anhaltende Lieferengpässe und hohe Rohstoffpreise zu einer Bremsung der wirtschaftlichen Entwicklung. Trotzdem stieg das BIP nach einem realen Rückgang in 2020 um 6,7 % im Berichtsjahr real um 4,1 %. Im Jahr 2022 dürfte sich die Wirtschaft nach der Aufhebung der Einschränkungen rasch wieder erholen. Aufgrund der schrittweisen Auflösung der Hemmnisse wurde Anfang des Jahres für das Gesamtjahr 2022 ein realer Anstieg des BIP um 5,2 % gegenüber dem Vorjahr erwartet.

Die Wirtschaft Luxemburgs konnte sich in 2021 deutlich von den Folgen der Corona-Krise erholen. Nach einem Rückgang des BIP in 2020 um real 1,3 %, wird das reale BIP in 2021 rund 5,5 % über dem Vorjahr liegen.

Der Mangel an Fachkräften macht sich in allen Geschäftsbereichen, in denen die Dussmann Group tätig ist, sowohl in Deutschland als auch den meisten Auslandsmärkten weiter deutlich bemerkbar. Es wird immer schwieriger, ausreichend qualifizierte Fachkräfte zu gewinnen, insbesondere im Pflegebereich und in technischen Berufen. Aber auch Arbeitsplätze für ungelernte oder angelernte Arbeitskräfte zu besetzten stellt sich zunehmend herausfordernder dar. Die Dussmann Group reagiert auf diesen Trend, indem sie unter anderem Kooperationen mit Bildungsträgern schließt und qualifizierte Ausbildungsprogramme durchführt, um bereits früh geeignete Mitarbeiter zu entwickeln. Des Weiteren wird durch vielfältige Maßnahmen in die Arbeitgebermarke investiert, um die Dussmann Group im Wettbewerb um Talente attraktiv zu positionieren.

Geschäftsverlauf

Die für 2021 gesteckten Ziele konnten sowohl im Umsatz, im Betriebsergebnis und im Jahresergebnis übertroffen werden. Der Umsatz lag im Berichtsjahr um 232,2 MEUR über dem des Vorjahres und um 38,6 MEUR über den Erwartungen von Ende 2020. Ursächlich hierfür sind nach einem starken Rückgang im Vorjahr starke Umsatzzuwächse (144,3 MEUR) in den italienischen Gesellschaften, der Dussmann das KulturKaufhaus GmbH, Berlin (5,7 MEUR) und den osteuropäischen Gesellschaften (+19,0 MEUR). Gleichzeitig trugen auch die Umsatzerhöhungen in den deutschen Kursana Gesellschaften (36,4 MEUR) sowie die Umsatzbeiträge der Zukäufe JANUS Gruppe Ges.m.b.H., Wien, Österreich (39,8 MEUR), und K.E.D. Kälte- und Klimatechnik GmbH, Bischofsmais (10,8 MEUR) zu diesem Umsatzanstieg bei.

Das EBTA konnte ebenfalls aufgrund der Umsatzerhöhung bei unterproportionaler Kostenanstieg im Vergleich zu 2020 überdurchschnittlich gesteigert werden und betrug im Berichtsjahr 111,7 MEUR. Damit übertraf es deutlich die Erwartungen für das Berichtsjahr.

Das EBITDA konnte im Berichtsjahr auf 148,5 MEUR gesteigert werde. Die EBITDA-Marge lag mit 6,4 % deutlich über dem Niveau des Vorjahres (5,1 %), unseren Erwartungen und erstmals seit langem über dem langfristig angestrebten Niveau von 6,0 %.

Die Umsatzerhöhung bei gleichzeitiger Bestandserhöhung und unterproportionaler Betriebsaufwandsentwicklung führten im Berichtsjahr zu einer erfreulichen Ergebnisentwicklung im Konzern. Das Jahresergebnis lag entsprechend deutlich über dem des Vorjahres und unseren Erwartungen.

Dussmann Service in Deutschland

Auch 2021 entwickelte sich der Umsatz des Bereichs Dussmann Service Deutschland mit 439,3 MEUR (Vorjahr: 442,5 MEUR) leicht rückläufig. Vor allem in Catering und hier besonders in der Betriebsgastronomie entwickelte sich das Geschäft nicht wie erwartet. Die Beschränkungen bei der Nutzung von Kantinen während der Corona Hochphasen, sowie die starke Nutzung von Homeoffice Lösungen während der Corona Lockdowns begrenzten den erwarteten Anstieg der Besucherzahlen und damit die Umsätze. Aber auch in der Gebäudereinigung konnten die Umsatzerwartungen nicht erfüllt werden.

Trotz dieser Rahmenbedingungen konnte das Betriebsergebnis in 2021 erneut leicht gesteigert werden und lag auch über unseren Erwartungen. Positiv wirkte sich hier der Verkauf des Geschäftsfeldes Dussmann Office im Berichtsjahr aus.

In-house-Qualifizierungsprogramme in Zusammenarbeit mit namhaften Instituten und Lieferanten wirkten dem steigenden Fachkräftemangel entgegen. So wurden im Berichtszeitraum erneut viele Mitarbeiter am hauseigenen Dussmann Campus, in Präsenz und virtuellen Veranstaltungen, in allen Geschäftsfeldern fortgebildet. Im Fokus der Qualifizierung standen erneut fachspezifische Schulungen im Bereich Gebäude- und Betriebstechnik sowie der Meisterlehrgang in der Gebäudereinigung.

Für die weitere Entwicklung des Service-Geschäfts strebt Dussmann Service eine noch stärkere Integration seines Dienstleistungsportfolios nahe der Wertschöpfungskette der Kunden an, um möglichst kundenspezifische Dienstleistungen von hoher Qualität und Zuverlässigkeit zur Unterstützung der Kernprozesse des Kunden anzubieten. Dazu gehören zum Beispiel Leistungen in Krankenhäusern oder die Reinigung und Versorgung von Rein- und Reinsträumen in der Halbleiter-, Pharma- oder Lebensmittelindustrie. Der Gesundheitsmarkt hat besondere strategische Bedeutung für Dussmann Service. Die wachsende Nachfrage nach fachlich versierten Dienstleistungen, die hohen Qualitäts- und Hygienestandards genügen müssen, kommt Dussmann dabei entgegen. Dasselbe gilt für die Tendenz, Teile der Wertschöpfungskette, die bislang selbst erbracht wurden, spezialisierten Dienstleistern oder gemeinsamen Servicegesellschaften anzuvertrauen.

Dussmann Service in Westeuropa

In Westeuropa konnte Dussmann Service in 2021 in allen Ländern den Umsatz von 801,9 MEUR auf 1.007,4 MEUR ausweiten.

Italien, als größter Auslandsmarkt, verzeichnete dabei die stärksten Erhöhungen. Gegenüber dem Vorjahr, welches durch starke Corona bedingte Einschränkungen gekennzeichnet war, konnten die Umsätze im Catering, der Zug- und Schulreinigung deutlich ausgeweitet werden. Der Umsatz in Italien lag im Berichtsjahr bei 676,9 MEUR nach 532,4 MEUR im Vorjahr.

Mit Erwerb der noch ausstehenden Anteile an der Gaetano Paolin S.p.A., Padua, Italien, wurde diese Gesellschaft mit der Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien, verschmolzen, so dass die Hauptaktivitäten in Italien in einer Gesellschaft konzentriert sind.

Das Kundenportfolio in Italien ist unverändert durch einen hohen Anteil öffentlicher Aufträge geprägt, wobei insbesondere das Gesundheits- und Bildungswesen eine zentrale Rolle spielen. Einsparmaßnahmen des italienischen Staates dämpfen zwar die Umsatzentwicklung für Einzelaufträge, bieten aber auch Chancen, da weiterhin größere Auftragsvolumen zentral ausgeschrieben werden. Bedingt durch die starke Umsatzerhöhung entwickelte sich das Betriebsergebnis in 2021 überproportional gut. Nach einem Rückgang von 20,7 MEUR im Vorjahr konnte dieses um 16,2 MEUR auf 29,2 MEUR im Berichtsjahr erhöht werden.

Dussmann Service Luxemburg setzte das langfristige Wachstum weiter fort. Mit 165,9 MEUR Umsatz und einem Betriebsergebnis von 9,2 MEUR ist Luxemburg nach Italien der wichtigste Auslandsmarkt für die Dussmann Group. Die Umsatzrückgänge im Sicherheitsdienst, welche im Vorjahr Corona bedingt, positiv beeinflusst worden sind, konnten durch Erhöhungen in allen anderen Bereichen kompensiert werden. Auch das Catering, welches in vielen anderen Ländern noch durch Corona Einschränkungen zu leiden hat, weist in Luxemburg einen positiven Trend auf und konnte an die Vor Corona Zeit anknüpfen.

Die Dussmann Service Gesellschaften in Österreich setzten ihre erfreuliche Entwicklung auch in 2021 weiter fort. Unterstützt durch den Erwerb der JANUS Gruppe Ges.m.b.H., Wien, Österreich zum 1. März 2021 konnte der Umsatz um 47,0 MEUR auf nunmehr 150,2 MEUR gesteigert werden. Das Betriebsergebnis erhöhte sich überproportional auf 8,4 MEUR.

Dussmann Service in Osteuropa

Auch in Osteuropa konnten die Umsatzerlöse, auch durch den Kauf der Net Service S.A., Warschau, Polen ausgeweitet werden. Die Umsätze stiegen um 19,0 MEUR auf nunmehr 116,1 MEUR. Mit Ausnahme von Estland und Rumänien wiesen alle Länder positive Wachstumsraten aus. Das Betriebsergebnis konnte in dieser Region überproportional auf 2,7 MEUR gesteigert werden.

Dussmann Service in Asien

Nach dem Verkauf der Beteiligungen in China und Hong Kong in 2020 ist Dussmann Service in Asien nunmehr noch in Vietnam, im Königreich Saudi-Arabien und den Vereinigten Arabischen Emiraten aktiv. Die Aktivitäten im Königreich Saudi-Arabien und den Vereinigten Arabischen Emiraten werden über Minderheitsbeteiligungen, welche nach der at-Equity Methode konsolidiert werden, ausgeführt. Die Umsätze entwickelten sich aufgrund dieser Portfoliobereinigung entsprechend negativ.

Dussmann Technical Solutions (DTS)

Der Geschäftsbereich DTS entwickelte sich im Berichtsjahr erfreulich. Aufgrund von Verzögerungen in der Abnahme von Projekten konnten diese nicht wie geplant in 2021 endabgerechnet werden, was zu einem Umsatzrückgang von 25,2 MEUR gegenüber dem Vorjahr führte. Unter Berücksichtigung der Bestandsveränderungen ergibt sich jedoch eine Leistungsausweitung dieses Geschäftsbereichs. Das Betriebsergebnis, welches ebenfalls durch die Projektverzögerungen beeinflusst wurde, liegt mit 8,5 MEUR auf dem hohen Niveau des Vorjahres.

Care & Kids

Die Umsätze im Geschäftsfeld Care (Kursana) entwickelten sich auch in 2021 positiv. Allgemeine Entgelterhöhungen, die Pflegeberufeumlage, aber auch die Erstattungen aus dem Pflegerettungsschirm und die Erstattungen für Corona Schnelltests führten zu einer Umsatzerhöhung von 36,1 MEUR, sodass der Umsatz im Geschäftsfeld Care in 2021 bei 480,5 MEUR liegt.

In den Folgejahren ist eine Fortsetzung der Expansion in Deutschland durch neue Pflegeeinrichtungen geplant. Darüber hinaus arbeitet Kursana an Konzepten für zusätzliche Leistungsangebote im Vorfeld stationärer Pflege. Das neue Konzept Quartiershäuser wurde mit der ersten Eröffnung einer entsprechenden Einrichtung umgesetzt.

Im Geschäftsfeld Kids, welche dem Geschäftsbereich Care & Kids zugeordnet ist, wurde im 2021 ein Umsatz von 15,4 MEUR erwirtschaftet. Das Betriebsergebnis konnte ebenfalls zulegen und liegt um 0,2 MEUR über dem Vorjahres.

KulturKaufhaus

Der Geschäftsbereich Dussmann das KulturKaufhaus konnte im Berichtszeitraum einen Umsatz von 30,5 MEUR verbuchen und nach dem Rückgang in 2020 sich wieder in die richtige Richtung entwickeln. Aufgrund der weiterhin Corona Pandemie bedingt geringen Besucheranzahl konnten vor allem im wichtigen Weihnachtsgeschäft nicht die Umsätze der Vor-Corona Phase erzielt werden. Dies führte auch in 2021 zu einem negativen Betriebsergebnis in diesem Bereich. Erfreulich entwickelte sich hingegen der in 2020 neu geschaffene Online-Shop. Dieser wurde von den Kunden positiv angenommen und wies entsprechende Wachstumsraten im Umsatz aus.

Insgesamt hat sich das Geschäft der Dussmann Group auch während des zurückliegenden schwierigen Umfeldes des Jahres 2021 als krisenfest erwiesen. Dafür ausschlaggebend ist das diversifizierte Geschäftsmodell der Dussmann Group mit unterschiedlichen Dienstleistungen für verschiedenartige Kundensegmente und Kundengruppen.

Belegschaft

Wesentliche Basis des Erfolgs der Dussmann Group sind ihre rund 65.000 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Das Geschäftsmodell basiert auf einer Unternehmenskultur, die auf Eigeninitiative, Flexibilität und das Verantwortungsbewusstsein jedes Einzelnen setzt. Die Dussmann Group dankt allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für ihr Engagement und ihre Leistung. Unser Dank gilt auch den betrieblichen Arbeitnehmervertretungen für die konstruktive und vertrauensvolle Zusammenarbeit.

Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die Dussmann Group blick auf ein aus wirtschaftlicher Sicht erfreuliches Jahr 2021 zurück. Die Umsätze in allen Geschäftsbereichen konnten in 2021 gesteigert werden und die Corona Pandemie bedingten Umsatzrückgänge des Vorjahres kompensieren. Maßgeblich dazu beigetragen haben die Gesellschaften in Italien, Österreich und die deutschen Kursana Gesellschaften. Durch die Neuerwerbungen in Österreich und im Geschäftsbereich DTS konnten die jeweilige Markposition ausgebaut beziehungsweise regionale Lücken geschlossen werden. Ergebnisseitig wirkte sich die Corona Pandemie noch deutlich negativ auf das KulturKaufhaus sowie insbesondere auf das Catering in Deutschland aus.

Das Betriebsergebnis konnte vor allem durch die hohen Umsatzzuwächse in Italien und in der Kursana deutlich erhöht werden.

Die Umsatz- und Ergebnisentwicklung des Konzerns stellt sich im Detail wie folgt dar.

Umsatz- und Ergebnisentwicklung	2021	2020	Veränderung
	TEUR	TEUR	TEUR	Prozent
Umsatzerlöse	2.311.563	2.079.351	+232.212	+11,2
Bestandsveränderungen	118.538	26.295	+92.243	+>100,0
Materialaufwand	613.596	526.862	+86.734	+ 16,5
Personalaufwand	1.399.079	1.235.618	+ 163.461	+ 13,2
Abschreibungen (ohne Abschreibungen auf Geschäfts- oder Firmenwert)	36.020	33.753	+2.267	+6,7
Sonstige betriebliche Aufwendungen / Sonstige Steuern (ohne neutrale Aufwendungen)	311.066	285.602	+25.464	+ 10,9
Betriebsaufwand	2.379.761	2.081.835	+297.926	+14,3
Sonstige betriebliche Erträge (ohne neutrale Erträge)	39.012	32.267	+6.745	+20,9
Betriebsergebnis	89.352	56.078	+33.274	+59,3
Beteiligungsergebnis	-2.228	20	-2.248	>-100,0
Finanzergebnis	-490	-524	34	-6,5
Neutrales Ergebnis	14.875	10.162	+4.713	+46,4
Ergebnis vor Ertragsteuern	101.509	65.736	+35.773	+54,4
Ertragsteuern	26.075	22.259	-3.816	+ 17,1
Jahresergebnis	75.434	43.477	31.957	+73,5

Die größten Beiträge zum Betriebsergebnis wurden dabei, wie in den Vorjahren, im Geschäftsbereich Care (Kursana) sowie Dussmann Service Italien, Dussmann Service Luxemburg, Dussmann Service Österreich und im Geschäftsbereich Dussmann Technical Solutions generiert.

Der Umsatzanstieg entfiel vornehmlich auf die Gesellschaften in Italien, die Kursana in Deutschland, Luxemburg sowie auf die neu erworbene Janus Gruppe Ges.m.b.H., Wien, Österreich und die K.E.D. Kälte- und Klimatechnik GmbH, Bischofsmais. Gegenläufig entwickelten sich die Umsätze der irischen STS-Group, welche aufgrund von Verzögerungen in der Projektabnahme stichtagsbedingt einen Umsatzrückgang ausweist.

Der vom Konzern verantwortete Gesamtumsatz vor Konsolidierungsbereinigung und einschließlich gemanagten Umsätzen untergliedert sich nach Regionen und Geschäftsbereichen wie folgt:

	2021		2020		Wachstum
	MEUR	Prozent	MEUR	Prozent	Prozent
Deutschland	1.293	49,7	1.240	52,6	+4,3
Ausland	1.308	50,3	1.118	47,4	+ 17,1
Gesamtumsatz	2.601	100,0	2.358	100,0	+10,3
Service	2.046	78,7	1.847	78,3	+ 10,8
Facility Management	1.588	61,1	1.430	60,6	+11,0
Catering	458	17,6	417	17,7	+9,8
Care & Kids	524	20,1	486	20,6	+7,8
KulturKaufhaus	31	1,2	25	1,1	+24,0
Gesamtumsatz	2.601	100,0	2.358	100,0	+10,3
davon:
"Gemanagte" Umsätze	122		120
Summenumsatz des Konzerns	2.479		2.238
Konzerninnenumsätze	168		159
Konzernumsatz	2.311		2.079

Der Konzern verantwortet neben dem konsolidierten Umsatz sogenannte "gemanagte" Umsätze in Höhe von 122 MEUR. Darunter werden Umsätze von nicht mehrheitlich zum Dussmann-Konzern gehörenden Servicegesellschaften verstanden. Es sind meist Gemeinschaftsunternehmen mit einem fremden Mehrheitsgesellschafter, die von der Dussmann Group auf Grundlage von Managementverträgen geführt werden und damit, wirtschaftlich gesehen, Teil der Wertschöpfung sind. Des Weiteren sind im vorgenannten Gesamtumsatz konzerninterne Umsätze von 168 MEUR berücksichtigt, überwiegend aus Facility Management und Catering-Dienstleistungen gegenüber anderen Geschäftsbereichen nach kommerziellen Bedingungen.

Die Bestandsveränderungen erhöhten sich im Berichtsjahr überproportional, da einige Großprojekte in der irischen STS-Group zum Stichtag noch nicht abgerechnet werden konnten.

Der im Vergleich zur Umsatzentwicklung gestiegene Materialaufwand ist im Wesentlichen auf die STS-Group zurückzuführen. Für die im Berichtsjahr noch nicht umsatzwirksam abgerechneten Projekte wurden Aufwendungen über Bestandsveränderungen abgegrenzt. Die entsprechenden Kennzahlen bezogen auf den Umsatz verschlechterten sich entsprechend.

Die Personalaufwendungen entwickelten sich aufgrund der gestiegenen Mitarbeiterzahl überproportional zum Umsatz.

	2021	2020	Veränderung in Prozent
Mitarbeiter gesamt	61.417	57.425	+7,0
davon Deutschland	23.484	24.121	-2,6
davon Ausland	37.933	33.304	+ 13,9

Neben den bei Konzerngesellschaften durchschnittlich beschäftigten Mitarbeitern (61.417) werden von der Dussmann Group Arbeitnehmer anderer Unternehmen (Servicegesellschaften) über Managementverträge geführt. Unter Einbeziehung dieser Arbeitnehmer stellt sich die Anzahl der von der Dussmann Group geführten Mitarbeiter insgesamt wie folgt dar:

	2021	2020	Veränderung in Prozent
Mitarbeiter gesamt	64.640	60.191	+7,4
davon Deutschland	24.893	25.794	-3,5
davon Ausland	39.747	34.397	+ 15,6

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen inklusive der Sonstigen Steuern beinhalten im Wesentlichen Miet- und Pachtaufwendungen sowie Mietnebenkosten, Kfz-Kosten, Miet- und Wartungsaufwendungen für Maschinen, EDV-Aufwendungen, Wechselkursaufwendungen sowie Aufwendungen für die Geschäftsführung. Sie erhöhten sich im Berichtsjahr leicht überproportional zum Umsatz. Ursächlich hierfür ist unter anderem die Bildung einer Drohverlustrückstellung im Zusammenhang mit der Einführung einer Software in Deutschland (4,6 MEUR).

Vor allem aufgrund des zum Umsatz überproportional gestiegenen Materialaufwands erhöhte sich der Betriebsaufwand im Berichtsjahr.

Der Anstieg der sonstigen betrieblichen Erträge steht insbesondere im Zusammenhang mit höheren Zuschüssen zu Löhnen und Gehältern im Rahmen von Corona Unterstützungen in einigen Ländern. Diese sind im Berichtsjahr um 1,9 MEUR angestiegen. Weiterhin beinhalten die sonstigen betrieblichen Erträge, Erträge aus dem Verkauf des Geschäftsbereiches Dussmann Office in Deutschland.

Im Beteiligungsergebnis werden vor allem die Ergebnisse aus "at Equity" konsolidierten Gesellschaften ausgewiesen. Der Rückgang ist dabei i.W. auf die Dussmann Ajlan & Brothers LLC, Riad, Saudi Arabien und die Schwäbisch Hall Facility Management GmbH, Schwäbisch Hall zurückzuführen. Die Schwäbisch Hall Facility Management GmbH, Schwäbisch Hall, wurde zum 31.12.2021 veräußert.

Das Finanzergebnis liegt auf dem Niveau des Vorjahres.

Das neutrale Ergebnis beinhaltet die aperiodischen Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen, sowie die Abschreibungen auf Geschäfts- oder Firmenwerte. Es hat sich im Vergleich zum Vorjahr um 4.713 TEUR verbessert. Bezüglich der Entwicklung der Firmenwertabschreibungen verweisen wir auf die Angaben im Firmenwertspiegel (Anlage II zum Konzernanhang).

	2021 TEUR	2020 TEUR
Neutrales Ergebnis
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	25.110	16.499
Abschreibungen auf Geschäfts- oder Firmenwerte	-10.235	-6.337
	14.875	10.162

Die gegenüber dem Vorjahr gestiegenen Ertragsteueraufwendungen reflektieren die gestiegenen Ergebnisse in Italien, Österreich, Luxemburg, der irischen STS-Group sowie der Kursana in Deutschland. Gegenläufig entwickelten sich die latenten Steueraufwendungen in der Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin, und der irischen STS-Group. Das Vorjahresergebnis war durch einmalige Steuernachzahlungen in Höhe von 3,9 MEUR belastet.

Finanzlage

Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit wurde im Wesentlichen für die Entnahmen der Komplementäre (62,2 MEUR), für laufende Investitionen (44,3 MEUR) und für Auszahlungen an neu erworbenen Konzernunternehmen (38,4 MEUR) verwendet.

Der Cashflow aus Investitionstätigkeit beträgt im Berichtsjahr -74,7 MEUR und wurde im Wesentlichen durch Investitionen in Sachanlagen, vornehmlich in Kundenobjekte, sowie Auszahlungen aus Zugängen zum Konsolidierungskreis beeinflusst.

Der Cashflow aus Finanzierungstätigkeit beträgt im Berichtsjahr -69,4 MEUR. Die Verschlechterung gegenüber dem Vorjahr ist vor allem auf höhere Entnahmen der Komplementärin zurückzuführen.

Aus den im Rahmen der Konsortialkreditvereinbarung verfügbaren Kreditlinien von 140 MEUR wurden zum 31. Dezember 2021 innerhalb der Betriebsmittelkreditlinie 66 MEUR für sogenannte Ancillary-Linien angerechnet. Diese Ancillary-Linien waren zum 31. Dezember 2021 in Höhe von 5,3 MEUR durch Kontokorrent-, Aval- und Garantieziehungen ausgenutzt. Über die Ancillary Linien hinaus gab es zum Stichtag keine Inanspruchnahme der Konsortialkreditlinien.

Die Vermögenslage stellt sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar:

	31.12.2021	31.12.2020	Veränderung
	TEUR	TEUR	TEUR	Prozent
Aktiva
A. Anlagevermögen
I. Geschäfts- oder Firmenwerte	53.433	31.715	+21.718	+68,5
II. Sonstiges Anlagevermögen	116.400	112.074	+4.326	+3,9
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	404.845	346.206	+58.639	+ 16,9
II. Forderungen gegen verbundene, assoziierte und nahe stehende
Unternehmen	61.689	64.330	-2.641	-4,1
III. Forderungen gegen Unternehmen, mit Beteiligungsverhältnis	70	1.481	-1.411	-93,5
IV. Sonstige Vermögensgegenstände, Vorräte	100.936	99.209	+1.727	+ 1,7
V. Kassen, Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks	158.927	138.048	+20.879	+ 15,1
C. Rechnungsabgrenzungsposten, latente Steuern	40.871	32.150	+8.721	+27,1
	937.171	825.213	+111.958	+13,6
Passiva
A. Eigenkapital	371.106	355.380	+ 15.726	+4,4
B. Rückstellungen	204.054	160.832	+43.222	+26,9
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3.712	9.173	-5.461	-59,5
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	152.864	135.200	+ 17.664	+ 13,1
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	6	17	-11	-64,7
4. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit Beteiligungsverhältnis	217	310	-93	-30,0
5. Sonstige Verbindlichkeiten / erhaltene Anzahlungen	201.676	162.221	+39.455	+24,3
D. Rechnungsabgrenzungsposten	3.536	2.080	+1.456	+70,0
	937.171	825.213	+111.958	+13,6

Der Anstieg der Geschäfts- oder Firmenwerte ist auf die Neuerwerbungen JANUS Gruppe Ges.m.b.H., Wien, Österreich, K.E.D. Kälte- und Klimatechnik GmbH, Bischofsmais sowie Net Service S.A., Warschau, Polen zurückzuführen. Gegenläufig wirkten sich die die planmäßige Abschreibung der Firmenwerte aus.

Das Anlagevermögen wurde im Berichtsjahr planmäßig weiter abgeschrieben. Die getätigten Investitionen erfolgten im Wesentlichen in neue Kundenobjekte in Italien und Deutschland. Der Rückgang bei entgeltlich erworbener Software, Lizenzen und Kundenkarteien steht im Wesentlichen im Zusammenhang mit der planmäßigen Abschreibung von Kundenaufträgen und Marken, welche sich aus der Erstkonsolidierung der STS-Group in 2019 ergaben.

Der Anstieg der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen steht im Wesentlichen im Zusammenhang mit der Geschäftsausweitung. Zusätzlich wirkt sich die erstmalige Berücksichtigung der im Berichtsjahr neu erworbenen Gesellschaften erhöhend aus.

Die Entwicklung der Forderungen gegen verbundene und nahestehende Unternehmen ist auf eine Verringerung der Forderungen an die Gesellschafterin Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen sowie eine geringere Zinsforderungen gegen das nahe stehende Unternehmen DIV Dussmann Immobilien Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. Liegenschaften KG, Berlin zurückzuführen.

Der Rückgang der Forderungen gegen Unternehmen mit einem Beteiligungsverhältnis ist auf im Berichtsjahr vorgenommene Einzelwertberichtigungen gegen die Chargemaker GmbH, Frankfurt am Main und Dussmann Gulf LLC, Abu Dhabi zurückzuführen.

Die Erhöhung der sonstigen Vermögensgegenstände und Vorräte beruht auf einem höheren Vorratsbestand in der irischen STS-Group, welche aufgrund der Projekttätigkeiten einen hohen Bestand an unfertigen Erzeugnissen in den Konzernabschluss eingebracht hat, sowie auf höheren Forderungen aus staatlichen Erstattungsansprüchen im Zusammenhang mit Corona-Pandemie bedingten Aufwendungen in der Kursana. Gegenläufig wirkte sich in den sonstigen Vermögenswerten die Rückführung des Darlehens inklusive der aufgelaufenen Zinsen durch den Kommanditaktionär aus.

Der Anstieg des Rechnungsabgrenzungspostens sowie der Aktiven latenten Steuern ist mit 2.453 TEUR auf höhere latente Steuerforderungen in der irischen STS-Group und mit 1.774 TEUR auf höhere latente Steuerforderungen in der Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin, zurückzuführen.

Das Eigenkapital ist im Berichtsjahr aufgrund des erwirtschafteten Konzernergebnisses trotz gestiegener Entnahmen gestiegen. Die Entnahmen betrugen im Berichtsjahr 62,2 MEUR, während gleichzeitig Einlagen in Höhe von 2,7 MEUR getätigt wurden. Die Konzerneigenkapitalquote verharrte weiterhin auf einem hohen Niveau und betrug 39,6 Prozent (Vorjahr: 43,1 Prozent).

Der Anstieg der Rückstellungen zum Vorjahr ist im Wesentlichen mit 10,8 MEUR auf höhere Drohverlustrückstellungen in Italien und Deutschland, mit 4,3 MEUR auf die Bildung einer Rückstellung für Prämien, mit 4,3 MEUR auf höhere Urlaubsrückstellungen, mit 8,9 MEUR auf höhere Rückstellungen für das Risiko der Nichtanerkennung von Corona-Pandemie bedingten Erstattungsansprüchen für Mehraufwendungen und Mindereinnahmen in der Kursana zurückzuführen. Zusätzlich erhöhten sich in Italien die Rückstellungen für einen Rechtsstreit mit einem Kunden um 7,4 MEUR.

Vor allem durch das gestiegene Geschäftsvolumen in Italien erhöhten sich die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen im Berichtsjahr. Die italienischen Gesellschaften erhöhten ihren Umsatz um 144,3 MEUR mit entsprechenden Auswirkungen auf den Materialaufwand und die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (+20,3 MEUR).

Aufgrund des gestiegenen Geschäftsvolumens, vor allem in Deutschland und Italien, sind die Verbindlichkeiten für Löhne & Gehälter, für Sozialversicherung, für Umsatzsteuer sowie Ergebnissteuern im Berichtsjahr gestiegen.

Trotz der schwierigen Rahmenbedingungen durch die Corona Pandemie, konnte die Dussmann Group ein gestiegenes Betriebs- und Jahresergebnis aufweisen. Die Erwartungen der Ergebnisplanung konnten damit im Umsatz, aber auch im Ergebnis deutlich übertroffen werden. Die Eigenkapitalquote liegt mit 39,6 % weiterhin auf einem hohen Niveau. Damit verfügt das Unternehmen über eine belastbare Grundlage für Investitionen, Akquisitionen und weiter anhaltendes Wachstum in den Folgejahren.

Chancen- und Risikobericht

Risiken und Chancen aufgrund der Ausbreitung des Coronavirus

Auch 2021 stellte die Coronavirus-Pandemie eine für das öffentliche Leben und die Wirtschaft außergewöhnliche Situation dar. In fast allen Ländern wurden über längere Phasen der Einzelhandel (Lebensmitteleinzelhandel ausgenommen), Kindergärten, Schulen und Universitäten geschlossen, Arbeitnehmer, wo immer möglich, zu Homeoffice-Regelungen gebeten oder verpflichtet, Ausgangssperren verhängt und Reiseaktivitäten reduziert. Dies setzt sich auch in 2022 weiter fort.

Für den Geschäftsbereich Dussmann Service ergeben sich hieraus negative Auswirkungen, insbesondere im Bereich Catering, wo Kantinen geschlossen werden oder nur ein Teil der geplanten Auslastung realisiert wird. Im Bereich der Gebäudereinigung konnten die Auswirkungen teilweise durch Sonderreinigungen kompensiert werden. Der Abbau von Büroarbeitsplätzen zugunsten von Homeoffice-Regelungen könnte jedoch mittelfristig auch den Büroimmobilienmarkt und damit auch die Nachfrage nach Reinigungsleistungen negativ beeinflussen. Die Gesellschaften der Dussmann Group versuchen diesen Gegebenheiten flexibel durch generelle Kosteneinsparungen, veränderte Einsatzpläne von Mitarbeitern, dem Abbau von Überstunden und Urlaub und der Nutzung von staatlichen Kurzarbeit-Programmen entgegenzuwirken. Gleichzeitig bietet die Situation aber auch Chancen durch erweiterte Aufgaben insbesondere in der Krankenhausreinigung, aber auch in der Desinfizierung von sonstigen Einrichtungen.

Insgesamt ist zu konstatieren, dass die negativen Auswirkungen der Corona-Pandemie auch in 2021 bei Dussmann Service durch staatliche Hilfsprogramme begrenzt und bei der Kursana aufgefangen wurden. Sofern diese Hilfsprogramme in 2022 nicht fortgeführt werden und die Coronabedingten Einschränkungen und Belastungen andauern, kann dies zu erheblichen Ergebnisbelastungen der Dussmann Group führen.

Es besteht insbesondere im Geschäftsbereich Kursana das konkrete Risiko, dass sich Mitarbeiter oder einzelne Bewohner mit dem Coronavirus infizieren. Hierdurch besteht das latente Risiko einer Beschränkung von Neuaufnahmen in den betroffenen Häusern. Im Pflegebereich wird diesem Risiko mit verschiedensten Maßnahmen, insbesondere erhöhten Hygienestandards, Sicherheitsvorkehrungen sowie einer priorisierten Impfung von Angestellten und Bewohnern, entgegengewirkt. Die Einführung einer Impfpflicht im Pflegebereich kann den bestehenden Fachkräftemangel in diesem Bereich verstärken.

Beschaffungsrisiken bestehen infolge der Coronavirus-Pandemie, insbesondere im Bereich von Hygieneartikeln, Corona-Tests und Schutzkleidung. Hieraus können sich insbesondere Verfügbarkeitsrisiken und - aufgrund tendenziell steigender Preise bei knappem Angebot - Kostenrisiken ergeben. Diese Risiken sind gegenüber 2020 deutlich gesunken, da der Markt sich auf diese Corona-spezifische Produktnachfrage eingestellt hat. Dennoch wird durch ein zentral koordiniertes Beschaffungsmanagement möglichen Engpässen entgegengewirkt.

Im Bereich der DTS liegen die größten Risiken im Zusammenhang mit der Coronavirus-Pandemie in der temporären Einschränkung von Aktivitäten auf Baustellen und dem Corona bedingten Ausfall oder der eingeschränkten Verfügbarkeit der eingeplanten Mitarbeiter.

Kostenrisiken bestehen aufgrund der Coronavirus-Pandemie insbesondere aufgrund der hohen Abhängigkeit von staatlichen Förderungsmaßnahmen. Vor allem staatliche Programme für Kurzarbeitergeld und im Geschäftsfeld Kursana Regelungen zur Mehrkostenübernahme und Belegungsausfall, stellen substantielle Unterstützungen dar, die bei Anhalten der Pandemie und Einschränkungen oder Wegfall dieser staatlichen Programme sich erheblich nachteilig auf die Ertragslage auswirken können.

Auch in 2021 führten die Corona bedingten Beschränkungen im Einzelhandel in Deutschland sowie der nur langsam wiederkehrende Tourismus zu einer deutlich geringeren Kundenfrequenz. Diesen Einschränkungen im stationären Geschäft wird vor allem durch eine verstärkte Online- Präsenz mit eigenem Onlineshop entgegengewirkt.

In der derzeitigen wirtschaftlichen Situation ist eine gesicherte Liquidität entscheidend. Aufgrund des hohen Bestands Flüssiger Mittel sowie der kurzfristigen Mittelverfügbarkeit unter der Konsortialkreditlinie und bilateralen Linien besteht ein aufgrund der aktuellen Situation handhabbares Liquiditätsrisiko.

In Abhängigkeit von der weiteren Entwicklung der Coronavirus-Pandemie, der getroffenen Schutzmaßnahmen sowie der staatlichen Unterstützungsprogramme können sich die Effekte der beschriebenen Risiken verstärken oder abschwächen, sodass derzeit schwer abzuschätzen ist, welche konkreten Auswirkungen sich für die Geschäfts- und Ergebnisentwicklung der Tochtergesellschaften ergeben.

Risiken und Chancen aufgrund des Ukraine-Krieges

Die Entwicklungen und Folgen des seit Ende Februar 2022 laufenden Ukraine-Krieges können zum jetzigen Zeitpunkt nicht eingeschätzt werden. Es ist jedoch davon auszugehen, dass dieser Konflikt auch die deutsche Wirtschaft stark beeinflussen wird. Insbesondere bei den Energiepreisen ist von einem starken Effekt auszugehen. Die deutsche Regierung geht zum jetzigen Zeitpunkt von Lieferausfällen und steigenden Preisen aus. Während Deutschland beim Erdöl über eine Notreserve verfügt, die bis zu 90 Tage reichen würde, gilt das beim Gas nicht. Hier ist Deutschland auf teurere Lieferungen von Flüssiggas aus Katar und den USA angewiesen, was einen weiteren Anstieg der Inflation zur Folge hätte. Auch eine Eintrübung der Konjunktur ist nicht ausgeschlossen.

Die Flüchtlingswelle dürfte kurzfristig die öffentlichen Defizite und auch die Arbeitslosenrate in der Europäischen Union leicht erhöhen. Einige Faktoren sprechen aber auch für eine schnelle Integration in die Gesellschaft und den Arbeitsmarkt, sodass mittel- und langfristig die Zuwanderung auch zu einer Entspannung auf dem Arbeitsmarkt führen könnte.

Da die Aktivitäten der Dussmann Group in Russland und der Ukraine schon vor Jahren aufgegeben worden sind, gibt es keine direkten Effekte aus dem Krieg in diesen Regionen, dennoch sind Auswirkung auf die Anrainerstaaten der Ukraine wie insbesondere Polen, Ungarn, Rumänien oder auch die Tschechische Republik nicht auszuschließen. Da ein Teil unserer Kunden auch in beiden Märkten aktiv sind, erwarten wir daraus durchaus selektiv negative Effekte für die Geschäftsentwicklung im Geschäftsfeld Dussmann Service. Diese Effekte können beispielsweise Kurzarbeit auf Seiten der Kunden aufgrund von Lieferkettenengpässen oder aber aufgrund von Kosteneinsparungsmaßnahmen dieser sein. Zudem bringen die drastisch steigenden Nahrungsmittel-, Energie und Kraftstoffpreise, verbunden mit der vor allem in den europäischen Ländern bereits in 2021 angelaufenen Lohn-Preisspirale direkte Belastungen für unsere Geschäftstätigkeit mit sich.

Operative Risiken

Im Geschäftsbereich Dussmann Service wird operativen Risiken durch konsequente Prüfung potenzieller Aufträge vor Auftragsannahme sowie kontinuierliche, zeitnahe und konsequente Überwachung jedes einzelnen laufenden Auftrags auf der Grundlage einer Deckungsbeitragsrechnung und im Rahmen des internen Kontrollsystems begegnet. Mit der Zunahme komplexer Dienstleistungen verändert sich das Risikoprofil dieses Bereichs. Langfristige Vertragsbindungen, heterogene Dienstleistungsbilder mit wechselseitigen Abhängigkeiten und Risiken, hoher Investitionsbedarf und Haftungsübernahmen sowie gegebenenfalls komplexe gesellschaftsrechtliche Gestaltungen erfordern ein erhöhtes Risikobewusstsein. Diesem trägt die Dussmann Group durch ein dem Risikoprofil angepasstes System der inhaltlichen und rechtlichen Strukturierung, Kalkulation und Auditierung von Angeboten und Verträgen Rechnung. Die übergreifende Zusammenarbeit im Konzern erfolgt im Rahmen einer Matrix-Organisation.

Um dem Risiko von Forderungsausfällen entgegen zu wirken, wird neben einer kontinuierlichen Portfolioüberwachung dem Working Capital Management und Reporting hohe Bedeutung beigemessen und durch ein konzerneinheitliches Treasury-System unterstützt. Unbeschadet der dezentralen Verantwortlichkeit erfolgt ein systematisches zentrales Monitoring. In regelmäßigen Abstimmungen in den Landesgesellschaften und mit der Zentrale werden die offenen Posten überprüft, die durchschnittliche DSO-Kennzahl (Days Sales Outstanding) überwacht und Maßnahmen zur Risikobegrenzung eingeleitet. Debitoren werden ab einer bestimmten Größenordnung bereits vor Vertragsunterzeichnung auf Bonität geprüft und erhalten ein entsprechendes internes Limit. Die Werthaltigkeit der außenstehenden Forderungen wird kontinuierlich überprüft.

Die operativen Risiken im Geschäftsfeld Care (Kursana) beziehen sich insbesondere auf die Standortwahl und die Qualitätssicherung der Pflegedienstleistungen. Risiken folgen aber auch aus dem steigenden Kostendruck der Sozialhilfeträger und der Pflegekassen aufgrund der demographischen Entwicklung. Die erstgenannten beiden Themen sind wesentliche Voraussetzungen für die Gewährleistung einer langfristigen wirtschaftlichen Führung der einzelnen Häuser, die vorrangig von deren Auslastung (Belegung) bestimmt wird. Die Auswahl neuer Standorte von Kursana erfolgt nach einem standardisierten und detaillierten Bedarfsermittlungsverfahren mit einem anschließenden mehrstufigen Entscheidungsprozess. Die Kursana sichert durch ihr zentrales Qualitätsmanagement hochwertige Pflegeplätze und Pflegedienstleistungen, die den steigenden Anforderungen älterer Menschen, wie von Menschen mit Demenz, gerecht werden. Risiken bestehen weiterhin durch steigende Personalkosten, bedingt durch den Pflegefachkräftemangel, und/oder weiteren Änderungen der gesetzlichen Rahmenbedingungen, z. B. im Hinblick auf das Pflegestärkungsgesetz PSG III und das dabei vorgesehene Pflegesatzverfahren. Anfang 2020 hat sich die Pflegekommission auf die sukzessive Anpassung des Mindestlohns bis 2022 für Pflegehilfskräfte auf 12,55 EUR geeinigt. Für Fachkräfte gilt seit Juli 2021 ein Mindestlohn von 15,00 EUR, welcher im April 2022 auf 15,40 EUR erhöht wird. Die Mindestlöhne sollen sich dem politischen Willen folgend noch in 2022 weiter erhöhen. Zudem wurde im neuen Gesundheitsversorgungsweiterentwicklungsgesetz (GVWG) festgelegt, dass Pflegeeinrichtungen Ihre Mitarbeiter voraussichtlich ab September 2022 nur noch nach einem Tarifvertrag, in Anlehnung an einen Tarifvertrag oder in Höhe des Durchschnitts aller Tariflöhne in der Region vergüten sollen. Diese Anpassungen werden Auswirkungen auf das gesamte Lohn- und Gehaltsgefüge sowie die Ertragssituation im Pflegebereich haben und Ergebnisbelastungen mit sich bringen.

Um am Pflegemarkt langfristig erfolgreich agieren zu können, ist es zwingend erforderlich, in den Kursana-Einrichtungen einen einheitlich hohen Qualitätsstandard zu gewährleisten. Zur Sicherstellung dessen wurden durch das zentrale Qualitätsmanagement (ZQM) von Kursana Qualitätsnormen und Instrumente definiert sowie ein Qualitätsmanagementhandbuch erstellt, implementiert und stetig weiterentwickelt, das den Ansprüchen der Heimaufsicht und des Medizinischen Dienst (MDS) genügt. Darüber hinaus wurden das Qualitätscontrolling und die internen Auditierungen weiter ausgebaut und durch eine Branchensoftware zur Bewohnerverwaltung, Pflegedokumentation und Dienstplanung weiter verbessert.

Risiken im KulturKaufhaus bestehen im Wesentlichen in der Entwicklung des Standortes Friedrichstraße, dem Ausfall des genutzten Kassensystems sowie teilweise adversen Branchenentwicklungen im Medienhandel, insbesondere getrieben durch die Digitalisierung der Medien. Diesen Risiken wird durch kontinuierliche, zeitnahe und konsequente Überwachung der Kosten, des Sortiments und des Marktauftritts begegnet. Das Kassensystem wird durch Back-up-Systeme ergänzt. Das Produktportfolio wird weiterhin ständig überarbeitet. Die Kundenansprache weitet das KulturKaufhaus nun verstärkt in die sozialen Medien hinein aus und entwickelt auf Basis des eingeführten Onlineshops innovative Ansätze der digitalen Marketing- und Vertriebsstrategie weiter, um sich auch gegenüber dem zunehmenden Online-Handel abzusetzen.

Risiken im Einkauf wird durch überwiegend zentrale Listungen von Lieferanten Rechnung getragen, wodurch unter anderem einheitliche und optimierte Preis- und Lieferbedingungen erreicht werden.

Die Gefahren für die Sicherheit und den Schutz der Daten sowie der Infrastruktur nehmen sowohl im FM-Markt als auch generell stetig zu. Diese Risiken werden durch technische und organisatorische Maßnahmen begrenzt. Die zentrale IT-Infrastruktur befindet sich in einem ISO 27001 zertifizierten Rechenzentrum. Die dortigen Maßnahmen umfassen u.a. die redundante Auslegung von Hardware, Spiegelung von Systemen und Datenbanken sowie die regelmäßige organisierte Datensicherung für die Aufrechterhaltung des IT-Betriebes nach einem eventuellen Notfall. Auf den Endgeräten befindet sich eine Endpoint Protection, welche von einem Security Operations Center 7x24x365 überwacht wird. Weitere Maßnahmen zur Sicherstellung der Vertraulichkeit der gespeicherten Daten umfassen unter anderem den Kennwortschutz, Zugriffsberechtigungen, Awareness-Maßnahmen und Firewall-Systeme.

Entsprechend den steigenden Risiken werden umfassende Schritte zur Absenkung des Risikos (Absicherung des Netzwerkes, Patchmanagement, Ausweitung des ISMS, etc.) ergriffen und stetig weiterentwickelt. Dennoch kann nicht gänzlich ausgeschlossen werden, dass durch Cyberangriffe IT-Systeme beeinträchtigt werden, einhergehend mit entsprechenden Beeinträchtigungen der operativen Performance und finanzwirtschaftlichen Risiken.

Zur Erreichung des Zieles der Minimierung finanzieller Risiken wurden folgende Maßnahmen ergriffen:

Liquiditätsrisiken begegnet die Dussmann Group durch ein zentralisiertes Cash-Management. Die Betriebsmittelkreditlinie des Konsortialkredits steht bis Dezember 2026 in Höhe von 140 MEUR zur Verfügung. Diese Finanzierung, die der Dussmann Group darüber hinaus zur Verfügung stehenden bilateralen Bankkreditlinien sowie die bestehende substantielle Nettoliquidität gewährleisten die kurz- und mittelfristige Liquidität.

Den Risiken aus Zinsschwankungen betreffend die kurz- und mittelfristigen Finanzierungen der Gesellschaften wird gegebenenfalls durch Abschluss von Zinssicherungsgeschäften begegnet.

Die Konzernrisiken der Gesellschaft resultieren im Wesentlichen aus Haltungsverpflichtungen für von Kreditinstituten an Tochtergesellschaften gewährte Kredite und Vertragserfüllungsbürgschaften. Inanspruchnahmen daraus werden nicht erwartet.

Die Datenschutz-Grundverordnung (DS-GVO) und das Bundesdatenschutzgesetz (BDSG) stellen regulatorische Anforderungen an den Datenschutz und die Informationssicherheit für die Dussmann Group. Dies beinhaltet u.a. das Führen eines Verarbeitungsverzeichnisses und eines Registers über abgeschlossene Auftragsverarbeitungsverträge. Es muss kontrolliert werden, ob die in der Dussmann Group vorliegenden Datenverarbeitungen den gesetzlichen Anforderungen gerecht werden.

Ein wesentlicher Bestandteil der Arbeit der Dussmann-Datenschutzorganisation ist das Kontrollieren, Dokumentieren, Bewerten und Verbessern der laufenden Prozesse. Die Umsetzung von Maßnahmen nach dem Stand der Technik, die Einschätzung von Verfahren, die Bewertung neuer Technologien, das Hinterfragen bisheriger getroffener Entscheidungen unterliegen stetig einem Optimierungsprozess. Dieser ständige Zyklus trägt wesentlich zu Erhalt und Verbesserung des Datenschutzniveaus bei. Unterstützt wird die Datenschutzabteilung durch das interne Gremium für Datenschutz und Informationssicherheit (DIG).

Aktuelle Themenfelder des Datenschutzes sind vor allem die fortlaufende Aktualisierung des Verzeichnisses für Verarbeitungstätigkeiten, die Durchführung und Dokumentation von Datenschutz-Folgenabschätzungen, die datenschutzrechtliche Bewertung der Einführung neuer IT-Systeme / neuer Software, die regelmäßige Schulung der Mitarbeiter in Bezug auf den Umgang mit personenbezogenen Daten sowie die Bearbeitung von Betroffenenrechten. Die Rechtsprechung des Europäischen Gerichtshofes zur Verarbeitung von Daten in der Europäischen Union und Drittländern (sog. Schrems-2-Urteil) macht es nach wie vor erforderlich, die Rechtmäßigkeit des Datentransfers in Drittländer strukturiert zu überprüfen und die Datenübermittlungen in Drittländer mit zusätzlichen Maßnahmen so abzusichern, dass die personenbezogenen Daten auch im jeweiligen Drittland stets angemessen geschützt sind. Durch das Inkrafttreten des Telekommunikation-Telemedien-Datenschutz-Gesetzes mussten u.a. interne Regelungen (z.B. Verpflichtungserklärung der Mitarbeiter auf Vertraulichkeit und Datenschutz) angepasst werden.

Die Dussmann Group verfügt über ein Compliance Management System (CMS), das darauf abzielt, rechtmäßiges Handeln ihrer Organe, Führungskräfte und Mitarbeiter nachhaltig sicherzustellen.

Einen Schwerpunkt bilden dabei Maßnahmen zur Vermeidung von Kartellrechts- und Korruptionsrisiken. Im Berichtsjahr wurden unter anderem die Anforderungen der EU Whistleblower Richtlinie geprüft und umgesetzt, sowie unsere Mitarbeitenden flächendeckend zu diversen Risikobereichen geschult. In die laufende Weiterentwicklung des CMS fließen auch die Ergebnisse aus Compliance-Audits sowie Erkenntnisse aus gemeldeten Hinweisen auf Verstöße ein.

Die Gesellschaft ist Beteiligter an verschiedenen Rechtsstreitigkeiten. Auch wenn der Ausgang der Verfahren im Hinblick auf die Unwägbarkeit, mit denen Rechtsstreitigkeiten behaftet sind, nicht mit Bestimmtheit vorhergesagt werden kann, wird sich aufgrund ausreichender bilanzieller Rückstellungen und nach unserer derzeitigen Einschätzung aus keinem der Verfahren ein erheblicher Einfluss auf die wirtschaftliche Lage der Gesellschaft ergeben.

Weitere rechtliche oder markttechnische Risiken sowie bestandsgefährdende Risiken, welche die Entwicklung der Gesellschaft beeinträchtigen können, sind uns nicht bekannt.

Zukünftige Chancen ergeben sich aus der steigenden Internationalisierung der Kunden und den daraus folgenden grenzüberschreitenden Ausschreibungen. Die Dussmann Group ist hierfür gut gewappnet und kann den Kundenanforderungen mit seiner Präsenz in den wichtigen Märkten und ergänzenden Kooperationen begegnen. Darüber hinaus besteht Entwicklungspotential im weiteren Ausbau der jeweiligen Marktanteile unserer Tochtergesellschaften und dem weiteren Ausbau unserer Gebäudetechnik Aktivitäten.

Gesamteinschätzung der Risiko- und Chancensituation

Nach der Einschätzung des Vorstands bewegt sich die Dussmann Group in einem Chancen- und Risikoprofil, das typisch und untrennbar mit dem unternehmerischen Handeln verbunden ist. Hinsichtlich der erläuterten Risiken und unter Berücksichtigung der Eintrittswahrscheinlichkeiten werden keine einzelnen oder aggregierten Risken erwartet, die die Unternehmensfortführung im Prognosezeitraum 2022 wesentlich gefährden. Der Fortbestand der Dussmann Group ist somit unter Substanz- und Liquiditätsgesichtspunkten nicht gefährdet. Die Gesamtrisiko- und Chancensituation der Dussmann Group hat sich im Geschäftsjahr 2021 gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen durch die direkten und indirekten Folgen der Corona-Pandemie verändert, ist jedoch weiterhin begrenzt und überschaubar. Zentrale Herausforderungen für das Geschäftsjahr 2022 ergeben sich weiterhin aus den Auswirkungen eines Andauerns der Coronavirus-Pandemie, verbunden insbesondere mit dem möglichen Abbau oder Einschränkungen von staatlichen Hilfsprogrammen. Darüber hinaus kann der gerade eingetretene Ukraine-Krieg viele der bislang positiven Rahmenparameter insbesondere in den osteuropäischen Ländern massiv negativ beeinträchtigen.

Aufgrund der Diversifikation des Leistungsangebotes der Dussmann Group ist davon auszugehen, dass sich die Unternehmen trotz der schwierigen Rahmenbedingungen im Jahr 2022 insbesondere im Bereich Care stabil entwickeln. Eine abschließende Prognose und Bewertung der Entwicklung und der Folgen der sich dynamisch entwickelnden Corona-Pandemie und des Ukraine-Krieges kann jedoch zum jetzigen Zeitpunkt nicht getroffen werden.

Prognosebericht

Dieser Prognosebericht und die weiteren Erläuterungen in diesem Lagebericht enthalten Annahmen, Prognosen und Einschätzungen der Unternehmensleitung hinsichtlich künftiger Entwicklungen und Auswirkungen solcher Entwicklungen auf die Ergebnisse der Dussmann Group für das Geschäftsjahr 2022. Aufgrund der dynamischen Entwicklung des Ukraine-Krieges sowie der Coronavirus-Pandemie und der starken Abhängigkeit von den politischen Entscheidungen zu Maßnahmen zur Eindämmung und Schadensbegrenzung sowie der konjunkturellen Entwicklung Europas aufgrund des Ukraine Krieges ist es nicht zuverlässig einschätzbar, welche Auswirkungen daraus für die Dussmann Group im Geschäftsjahr 2022 erwachsen.

Die Dussmann Group hat sich ein nachhaltiges organisches Wachstum als Ziel gesetzt. Die Annahmen zu den Umsatz- und Ergebnisentwicklungen der Dussmann Group basieren insbesondere im Servicebereich auf den von den Geschäftsbereichen geplanten Projektstarts und -verlusten sowie im Pflegebereich auf den vorgesehenen neuen Pflegeeinrichtungen, der Belegungsplanung für die bestehenden Pflegeeinrichtungen sowie auf der Pflegesatzentwicklung. Darüber hinaus wurden Annahmen zu den Kostensteigerungen bei den branchenbezogenen Personalkosten sowie der Entwicklung der Materialkosten getroffen. Diese Einschätzung halten wir insgesamt für realistisch, jedoch können vielfältige unvorhergesehene Einflüsse, insbesondere negative Auswirkungen der Corona-Pandemie, dazu führen, dass die tatsächliche Entwicklung von unseren Erwartungen abweicht. Zu solchen Einflüssen gehören außerdem zum Beispiel Veränderungen im wirtschaftlichen oder geschäftlichen Umfeld, gravierende Änderungen der relevanten Lohn- und Rahmentarifverträge und Wettbewerbsverzerrungen.

Die Corona Pandemie hat den Unternehmen im Jahr 2021 gezeigt, dass die fortschreitende Digitalisierung auch Hilfsmittel zur Bekämpfung von hohen Infektionsraten sein kann. Die Nutzung von Homeoffice Möglichkeiten und die Digitalisierung von Prozessschritten machen weitere Investitionen in diesen Bereich notwendig. Die hierfür geplanten Aufwendungen sowie die Aufwendungen in veränderte Strukturen belasten auch in den nächsten Jahren das Ergebnis in Service Deutschland, weshalb wir eine stagnierende operative Marge im deutschen Servicegeschäft erwarten. Im Bereich DTS erwarten wir in den Folgejahren ein kontinuierliches Wachstum mit entsprechend positiven Auswirkungen im EBTA und Jahresergebnis. Im Bereich Kursana erwarten wir nach Corona bedingten Belegungsrückgängen in vergangenen beiden Jahren wieder eine kontinuierliche Belegungssteigerung in der Zukunft. Gegenläufig wirken sich aber überproportionale Lohnkostensteigerungen, auch aufgrund des festgelegten Mindestlohns, negativ im EBTA und Jahresergebnis aus, da diese nicht bzw. nicht vollständig an die Bewohner bzw. Pflegekassen weitergegeben werden können. Auf Basis der Planung von Ende 2021 erwarten wir gegenüber 2021 eine leichte Umsatzerhöhung für 2022. Aufgrund von Investitionen in die weitere Digitalisierung von Prozessen und den Entfall der Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Italien gehen wir von einem EBTA und EBITDA auf dem Niveau des Jahres 2021 für das Folgejahr aus. Diese Planung beinhaltet ausdrücklich nicht Auswirkungen aus einer möglichen Ausweitung des Ukraine-Krieges sowie eine weitere Verlängerung der pandemischen Situation in einzelnen Ländern. Die sich daraus ergebenen Auswirkungen besonders bei gleichzeitig endenden staatlichen Unterstützungsleistungen lassen sich derzeit nicht verlässlich abschätzen.

Wie in den vergangenen Jahren soll das mittelfristige Wachstum durch verstärkte Präsenz in den Kernmärkten Facility-Management-Dienstleistungen und Seniorenpflege sowie durch eine weitere Diversifikation in Dienstleistungsspektrum, Kundenstruktur und Regionen abgesichert werden. Zusätzlich sollen auch anorganische Ergänzungen des Geschäftsportfolios zu einem weiteren Wachstum in 2022 beitragen und branchenspezifische Dienstleistungsangebote verstärken. Diese zielen auf eine Vertiefung der Wertschöpfung und nachhaltige Kundenbindung durch größere Nähe zu den Kernprozessen des Kunden.

Der demographischen Entwicklung folgend wird das Geschäftsfeld Care (Kursana) auch 2022 wieder neue Einrichtungen eröffnen und somit weiter organisch wachsen. Die Anzahl der betreuten Bewohner soll dabei in Deutschland weiter ausgebaut werden. Auch für die Folgejahre plant Kursana weitere Neueröffnungen, wobei der Schwerpunkt weiterhin im deutschen Markt liegen wird. Im Rahmen der Ausbildungsoffensive wird Kursana weiter verstärkt Pflegefachkräfte ausbilden. Mitarbeiter sollen früh und nachhaltig an Kursana gebunden werden. Auch in den folgenden Jahren will die Kursana qualitativ hochwertige Pflegedienstleistungen wirtschaftlich anbieten. Dem Qualitätsmanagement wird hierbei weiterhin herausragende Bedeutung zukommen.

Berlin, den 26. April 2022

Wolf-Dieter Adlhoch

Pietro Auletta

Jörg Braesecke

Hakan Sant'Ana Lanfredi

Dieter Royal

I. Wiedergabe des Bestätigungsvermerks

1. Nach dem abschließenden Ergebnis unserer Prüfung haben wir mit Datum vom 26. April 2022 den folgenden uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt:

"BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin

Prüfungsurteile

Wir haben den Konzernabschluss der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin, und ihrer Tochtergesellschaften (der Konzern) - bestehend aus der Konzernbilanz zum 31. Dezember 2021, der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung, dem Konzerneigenkapitalspiegel und der Konzernkapitalflussrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021 sowie dem Konzernanhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Konzernlagebericht der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

―

entspricht der beigefügte Konzernabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage des Konzerns zum 31. Dezember 2021 sowie seiner Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021 und

―

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter und des Aufsichtsrats für den Konzernabschluss und den Konzernlagebericht

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Konzernlageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Konzerns vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Konzernabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Konzernlageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Konzernlagebericht erbringen zu können.

Der Aufsichtsrat ist verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses des Konzerns zur Aufstellung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

―	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Konzernabschluss und im Konzernlagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
―	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Konzernabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Konzernlageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme abzugeben.
―	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
―	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit des Konzerns zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Konzernabschluss und im Konzernlagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass der Konzern seine Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.
―	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Konzernabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Konzernabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Konzernabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt.
―	holen wir ausreichende geeignete Prüfungsnachweise für die Rechnungslegungsinformationen der Unternehmen oder Geschäftstätigkeiten innerhalb des Konzerns ein, um Prüfungsurteile zum Konzernabschluss und zum Konzernlagebericht abzugeben. Wir sind verantwortlich für die Anleitung, Überwachung und Durchführung der Konzernabschlussprüfung. Wir tragen die alleinige Verantwortung für unsere Prüfungsurteile.
―	beurteilen wir den Einklang des Konzernlageberichts mit dem Konzernabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage des Konzerns.
―	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Konzernlagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

B. Gegenstand, Art und Umfang der Prüfung

2. Gegenstand unserer Prüfung waren der nach den Vorschriften der §§ 290 ff. HGB aufgestellte Konzernabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021, bestehend aus Konzernbilanz, Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung, Konzernanhang, Konzernkapitalflussrechnung und Konzerneigenkapitalspiegel, sowie der nach § 315 HGB aufgestellte Konzernlagebericht für dieses Geschäftsjahr. Die Verantwortung für die Ordnungsmäßigkeit von Konzernabschluss und Konzernlagebericht tragen die gesetzlichen Vertreter des Mutterunternehmens. Unsere Aufgabe war es, diese Unterlagen einer Prüfung dahin gehend zu unterziehen, ob die gesetzlichen Vorschriften zur Konzernrechnungslegung beachtet worden sind. Die Prüfung erstreckte sich insbesondere auf die Abgrenzung des Konsolidierungskreises, die Ordnungsmäßigkeit der in den Konzernabschluss einbezogenen Jahresabschlüsse, die Ordnungsmäßigkeit der Konsolidierungsmaßnahmen sowie der angewandten Bilanzierungs- und Konsolidierungsgrundsätze.

Den Konzernlagebericht haben wir daraufhin geprüft, ob er mit dem Konzernabschluss und den bei unserer Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht und insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Konzerns vermittelt. Dabei haben wir auch geprüft, ob die voraussichtliche Entwicklung mit ihren wesentlichen Chancen und Risiken zutreffend dargestellt ist. Die Prüfung des Konzernlageberichts hat sich auch darauf erstreckt, ob die gesetzlichen Vorschriften zur Aufstellung des Konzernlageberichts beachtet worden sind.

3. Ausgangspunkt unserer Prüfung war der von uns geprüfte und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehene Konzernabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020.

4. Bei Durchführung der Prüfung haben wir die Vorschriften der §§ 316 ff. HGB und die in den Prüfungsstandards des IDW niedergelegten Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung beachtet. Danach haben wir unsere Prüfung so angelegt, dass wir Unrichtigkeiten und Verstöße gegen die gesetzlichen Vorschriften, die sich auf die Darstellung des den tatsächlichen Verhältnissen entsprechenden Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, erkennen konnten. Gegenstand unseres Auftrags waren weder die Aufdeckung und Aufklärung strafrechtlicher Tatbestände, wie z.B. Unterschlagungen oder sonstige Untreuehandlungen, und außerhalb der Rechnungslegung begangener Ordnungswidrigkeiten noch die Beurteilung der Effektivität und Wirtschaftlichkeit der Geschäftsführung. Prüfungsplanung und Prüfungsdurchführung haben wir jedoch so angelegt, dass diejenigen Unregelmäßigkeiten, die für die Konzernrechnungslegung wesentlich sind, mit hinreichender Sicherheit aufgedeckt werden. Die gesetzlichen Vertreter des Mutterunternehmens sowie der Tochterunternehmen sind für die Einrichtung und Durchsetzung geeigneter Maßnahmen zur Verhinderung bzw. Aufdeckung von Unregelmäßigkeiten verantwortlich; die Überwachung obliegt dem Aufsichtsrat des Mutterunternehmens sowie der Tochterunternehmen, der dabei auch das Risiko der Umgehung von Kontrollmaßnahmen berücksichtigt.

5. Im Rahmen unseres risikoorientierten Prüfungsansatzes haben wir uns zunächst einen aktuellen Überblick über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld des Konzerns verschafft. Zu diesem Zweck haben wir Informationen zu den einzelnen Geschäftsbereichen des Konzerns und zur Steuerung und Überwachung der Konzernaktivitäten eingeholt. Dies umfasste insbesondere Unterlagen des Konzern-Controllings, das sich im Wesentlichen auf Finanzinformationen der einzelnen Tochtergesellschaften stützt. Zudem haben wir eine Prüfung des für den Konzernabschluss relevanten internen Kontrollsystems vorgenommen. Hierzu zählen vor allem die organisatorischen Maßnahmen, die eine vollständige, richtige und zeitnahe Übermittlung der für die Aufstellung des Konzernabschlusses und Konzernlageberichtes notwendigen Informationen gewährleisten sollen sowie die sich anschließenden Konsolidierungsmaßnahmen. Hierzu zählten insbesondere die Abgrenzung des Konsolidierungskreises, die Kapitalkonsolidierung, die Schuldenkonsolidierung, die Aufwands- und Ertragskonsolidierung, die Währungsumrechnung und die Bilanzierung latenter Steuern.

Neben dem Prozess der Aufstellung des Konzernabschlusses haben wir uns von der Angemessenheit der Konzern-Bilanzierungsrichtlinien überzeugt, die auf eine konzerneinheitliche Bilanzierung und Bewertung auf der Grundlage der für das Mutterunternehmen geltenden Vorschriften abzielen (§§ 300, 308 HGB). Die Einhaltung der Konzern-Bilanzierungsrichtlinien war Gegenstand der Prüfung der Abschlüsse der in den Konzernabschluss einbezogenen Tochtergesellschaften.

Im Zusammenhang mit den vorstehend beschriebenen Prüfungshandlungen haben wir die Risiken festgestellt, die zu wesentlichen Fehlern in der Konzernrechnungslegung führen können. Diese Kenntnisse haben wir bei der Bestimmung unseres weiteren Prüfungsvorgehens berücksichtigt. In den Bereichen, in denen die Konzernleitung angemessene interne Kontrollen zur Begrenzung dieser Risiken eingerichtet hat, haben wir Funktionsprüfungen durchgeführt, um uns von der kontinuierlichen Wirksamkeit dieser Maßnahmen zu überzeugen. Die Durchführung von Funktionsprüfungen erfolgte schwerpunktmäßig in folgenden Prozessen:

―	Konsolidierungsprozess
―	IT-Prozesse
―	Finanzen
―	Beschaffung

Der Grad der Wirksamkeit dieser internen Kontrollen bestimmte anschließend Art und Umfang unserer Prüfung einzelner Posten des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichtes (aussagebezogene Prüfungshandlungen). Insbesondere bei Geschäftsvorfällen und Konsolidierungsmaßnahmen, die nach ihrer Art in größerer Zahl nach identischen Verfahren erfasst und - nach unseren bisherigen Feststellungen im Rahmen eines wirksamen internen Kontrollsystems - abgewickelt bzw. vorgenommen wurden, trat die Prüfung der stetigen Anwendung der maßgeblichen internen Kontrollen der Gesellschaft in den Vordergrund.

Soweit wir aufgrund der Wirksamkeit der bei der Gesellschaft eingerichteten internen Kontrollen von der Richtigkeit des zu überprüfenden Zahlenmaterials ausgehen konnten, haben wir anschließend analytische Prüfungshandlungen, Einzelfallprüfungen oder eine Kombination von beidem vorgenommen. Einzelfallprüfungen wurden bei wirksamen Kontrollen auf ein nach prüferischem Ermessen notwendiges Maß reduziert.

Der überwiegende Teil der Abschlussposten wurde mit einer Kombination aus Funktionsprüfungen und aussagebezogenen Prüfungshandlungen geprüft.

Soweit wir keine Funktionsprüfungen vorgesehen haben oder wir nicht von wirksamen Kontrollen ausgehen konnten, haben wir im Wesentlichen aussagebezogene Prüfungshandlungen durchgeführt.

6. Bei der Beurteilung der Ordnungsmäßigkeit der in den Konzernabschluss einbezogenen Jahresabschlüsse haben wir die Prüfungsergebnisse von Abschlussprüfern des PwC-Netzwerks bzw. anderer Abschlussprüfer nach § 317 Abs. 3 Satz 2 HGB überprüft und genutzt. Zur zeitlichen und sachlichen Planung der Konzernabschlussprüfung haben wir diese Abschlussprüfer über die anzuwendenden Rechnungslegungs- und Prüfungsgrundsätze sowie die einzuhaltenden Termine unterrichtet. Bei bedeutsamen Teilbereichen waren wir in die Beurteilung der Risiken eingebunden und haben uns mit den Teilbereichsprüfern über die Prüfungsstrategie abgestimmt. Unter Berücksichtigung unserer Anweisungen haben die Abschlussprüfer jeweils eine Unabhängigkeitserklärung abgegeben sowie ein Memorandum verfasst, in dem die für die Konzernabschlussprüfung wesentlichen Sachverhalte, die im Rahmen der Jahresabschlussprüfung festgestellt wurden, aufgeführt werden.

Auf der Grundlage dieser Informationen haben wir weitere Prüfungshandlungen vorgenommen, die u.a. in der Durchsicht der Prüfungsberichte, der Teilnahme an Schlussbesprechungen und der Erörterung komplexer Bilanzierungsfragen mit den zuständigen Wirtschaftsprüfern bestanden.

7. Bei der Prüfung der Pensionsrückstellungen haben uns versicherungsmathematische Gutachten von unabhängigen Sachverständigen vorgelegen, deren Ergebnisse wir verwerten konnten.

8. Die nicht geprüften Abschlüsse von in den Konzernabschluss einbezogenen Tochterunternehmen wurden von uns unter Beachtung des Grundsatzes der Wesentlichkeit nach § 317 Abs. 3 Satz 1 HGB daraufhin geprüft, ob die gesetzlichen Vorschriften beachtet und die konsolidierungsbedingten Anpassungen in zutreffender Weise vorgenommen wurden.

9. Nachfolgend geben wir einen Überblick zu den von uns bei der Konzernabschlussprüfung gesetzten Prüfungsschwerpunkten:

―	Prüfung der Veränderungen im Konsolidierungskreis
―	Umsatzerlöse
―	Prüfung des Personalmanagementtools Centric
―	Prüfung der langfristigen Auftragsfertigung im Konzern

Ein weiterer Schwerpunkt unserer Prüfungshandlungen lag auf der bilanziellen Behandlung der Erstkonsolidierung der im Geschäftsjahr erworbenen Tochtergesellschaften.

10. Von den gesetzlichen Vertretern des Mutterunternehmens sowie von den Vorständen bzw. Geschäftsführungen der Tochterunternehmen und ggf. deren Abschlussprüfern sind uns alle verlangten Aufklärungen und Nachweise erbracht worden.

Die gesetzlichen Vertreter des Mutterunternehmens haben uns die berufsübliche schriftliche Vollständigkeitserklärung zum Konzernabschluss und zum Konzernlagebericht erteilt.

Im Rahmen dieser Erklärung haben uns die gesetzlichen Vertreter des Mutterunternehmens u.a. bestätigt, dass nach ihrer Auffassung die Auswirkungen von nicht gebuchten Prüfungsdifferenzen im Konzernabschluss und von nicht korrigierten Angaben im Konzernlageberichtsowohl einzeln als auch insgesamt unwesentlich sind.

C. Feststellungen zur Konzernrechnungslegung

I. Ordnungsmäßigkeit der Konzernrechnungslegung

1. Rechtsgrundlagen

11. Die Dussmann KGaA ist als Mutterunternehmen und Kapitalgesellschaft gemäß §§ 290, 297 Abs. 1 Satz 1 HGB verpflichtet, einen Konzernabschluss sowie einen Konzernlagebericht aufzustellen und nach §§ 316 ff. HGB prüfen zu lassen. Konzernabschluss und Konzernlageberichtsind nach § 325 HGB beim Betreiber des Bundesanzeigers elektronisch einzureichen und im Bundesanzeiger bekannt machen zu lassen.

2. Konsolidierungskreis und Konzernabschlussstichtag

12. Der Kreis der in den Konzernabschluss einbezogenen 30 inländischen und 38 ausländischen Unternehmen, an denen die Dussmann KGaA am Bilanzstichtag unmittelbar oder mittelbar beteiligt ist, geht aus der Aufstellung des Anteilsbesitzes (Anlage 3 zum Konzernanhang, Anlage II) hervor.

13. Darüber hinaus besteht an einem ausländischen Unternehmen eine mittelbare Mehrheitsbeteiligung; diese Gesellschaft wurde wegen untergeordneter Bedeutung (§ 296 Abs. 2 HGB) nicht in den Konzernabschluss einbezogen.

14. Gemäß § 312 Abs. 1 Satz 1 HGB wurden zwei inländische und drei ausländisches Unternehmen, auf deren Geschäfts- oder Finanzpolitik aufgrund von Stimmrechtsanteilen zwischen 20 % und 50 % und/oder tatsächlicher Einwirkung durch Besetzung der Geschäftsführungs- bzw. Aufsichtsorgane ein maßgeblicher Einfluss ausgeübt wird (assoziierte Unternehmen), nach der Equity-Methode in den Konzernabschluss einbezogen.

15. Im Konsolidierungskreis haben sich gegenüber dem Vorjahr folgende Veränderungen ergeben:

―	Mit Datum zum 1. Januar 2021 erwarb die Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien, die übrigen 30 % der Anteile an der Gaetano Paolin S.p.A., Padua, Italien. Der Kaufpreis betrug T€ 950. Anschließend erfolgt die Verschmelzung der Gaetano Paolin S.p.A., Padua, Italien, auf die Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien ebenfalls zum 1. Januar 2021.
―	Mit der Gründungsurkunde vom 8. Januar 2021 wurde die Kursana Italia S.r.l., Mailand, Italien, mit einem Grundkapital von T€ 1.000 gegründet.
―	Mit Verkaufsvertrag vom 25. Februar 2021 wurden zum 30. April 2021 die Anteile an der Dussmann Service Saudi Arabia Limited, Riad, Saudi-Arabien, an die Dussmann Ajlan & Brothers LLC, Riad, Saudi-Arabien, eine Beteiligung der Dussmann Service Holding GmbH, Berlin, veräußert. Der Verkaufspreis betrug € 1.
―	Mit Datum zum 31. Dezember 2021 wurden die Anteile an der Schwäbisch Hall Facility Management GmbH - Gebäude und mehr -, Schwäbisch Hall, gekündigt. Dafür erfolgte eine Abfindungszahlung von T€ 2.572.
―	Mit Kaufvertrag vom 23. Dezember 2020 wurden zum 1. März 2021 100 % der Anteile an der JANUS Gruppe Ges.m.b.H., Wien, Österreich, zu einem Kaufpreis von T€ 23.044 erworben. Auf Konzernebene hat sich daraus ein Firmenwert von T€ 17.434 ergeben.
―	Mit Kaufvertrag per 19. März 2021 werden sämtliche Anteile an der K.E.D. Kälte- und Klimatechnik GmbH, Bischofsmais, zu einem Kaufpreis von T€ 16.341 erworben. Auf Konzernebene wird ein Firmenwert von T€ 10.195 bilanziert.
―	Mit Kaufvertrag zum 30. April 2021 wurde 100 % der Anteile an der Net Service S.A., Warschau, Polen, für Tzl 20.798 erworben. Der bilanzierte Firmenwert aus dem Zugang zum Konsolidierungskreis beläuft sich auf Konzernebene auf T€ 3.741.
―	Mit Datum zum 1. November 2021 wurden alle Anteile an der City Büro Service GmbH, Berlin, erworben. Im Kaufvertrag vom 20. Oktober 2021 wurde ein Kaufpreis von T€ 35 vereinbart.

16. Die Angaben zum Konsolidierungskreis im Konzernanhang sind zutreffend. Von der Nichteinbeziehung eines Tochterunternehmens in den Konzernabschluss nach § 296 HGB wurde zu Recht Gebrauch gemacht. Bei der Abgrenzung des Konsolidierungskreises wurde der Stetigkeitsgrundsatz beachtet. Die Voraussetzungen für die Anwendung der Equity-Methode (§§ 311, 312 HGB) sind erfüllt.

17. Der Konzernabschlussstichtag (31. Dezember 2021) entspricht dem Stichtag des Jahresabschlusses des Mutterunternehmens und sämtlicher einbezogener Tochterunternehmen.

3. Konsolidierungsgrundsätze

18. Die Kapitalkonsolidierung erfolgte nach der Neubewertungsmethode (§ 301 Abs. 1 Satz 2 HGB). Dabei werden die Anschaffungskosten der Anteile an den einbezogenen Tochterunternehmen mit dem jeweils anteiligen Reinvermögen basierend auf den beizulegenden Zeitwerten der übernommenen Vermögenswerte und Schulden dieser Unternehmen zum Zeitpunkt des Erwerbs verrechnet. Ein nach der Verrechnung verbleibender Unterschiedsbetrag wurde als Geschäfts- oder Firmenwert ausgewiesen.

19. Entsprechend § 303 HGB wurden bei der Schuldenkonsolidierung Forderungen, Rückstellungen und Verbindlichkeiten sowie sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse zwischen den in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen eliminiert. Durch Kursdifferenzen bei der Konsolidierung von Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten, die Eliminierung der Wertberichtigungen auf konzerninterne Forderungen sowie sonstige nach § 303 HGB erforderliche Konsolidierungsmaßnahmen erhöhte sich das Konzernergebnis um T€ 4.182 (Vorjahr T€ 10.385).

20. Die Umrechnung der Bilanzposten der ausländischen Abschlüsse (Tochtergesellschaften) erfolgte zum Devisenkassamittelkurs bzw. historischen Kurse für das übrige Eigenkapital. Alle Aufwendungen und Erträge einschließlich des Jahresergebnisses wurden mit Jahresdurchschnittskursen umgerechnet. Differenzen aus der Umrechnung der Bilanzen infolge der Umrechnung des Eigenkapitals zu historischen Kursen sowie der Umrechnung des Jahresergebnisses zum Jahresdurchschnittskursen werden erfolgsneutral in einem gesonderten Eigenkapitalposten erfasst.

21. Die in den Konzernabschluss übernommenen Vermögensgegenstände und Schulden der einbezogenen Unternehmen wurden grundsätzlich einheitlich nach den für das Mutterunternehmen angewandten Bilanzierungsgrundsätzen angesetzt und bewertet. Die Bewertung entspricht den gesetzlichen Bestimmungen und wurde nach gegenüber dem Vorjahr unveränderten Grundsätzen vorgenommen.

22. Die angewandten Konsolidierungsmethoden entsprechen den gesetzlichen Vorschriften und wurden stetig angewendet.

4. Konzernbuchführung

23. Zur Gewährleistung einer konzerneinheitlichen Bilanzierung und Bewertung hat die Dussmann KGaA Bilanzierungsrichtlinien entwickelt, auf deren Grundlage die in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen zum Zwecke der Aufstellung des Konzernabschlusses Handelsbilanzen II (Konzernberichtspakete bzw. Reporting Packages) aufstellen, in denen die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze des Mutterunternehmens angewendet werden.

24. Die Konzernbuchführung wird nach unseren Feststellungen in allen wesentlichen Belangen ordnungsgemäß geführt.

5. In den Konzernabschluss einbezogene Abschlüsse

25. Die nach der Dussmann KGaA Bilanzierungsrichtlinie aufgestellten Konzernberichtspakete der in den Konzernabschluss einbezogenen bedeutsamen inländischen Tochterunternehmen sind von uns nach §§ 316 ff. HGB geprüft und mit einem uneingeschränkten Prüfungsurteil versehen worden.

26. Die Konzernberichtspakete von in den Konzernabschluss einbezogenen bedeutsamen ausländischen Tochterunternehmen wurden von Abschlussprüfern des PwC-Netzwerks oder von anderen Abschlussprüfern, die eine den Anforderungen der 8. EU-Richtlinie (Abschlussprüferrichtlinie) entsprechende oder gleichwertige Befähigung haben in einer den §§ 316 ff. HGB entsprechenden Weise geprüft, und ebenfalls mit einem uneingeschränkten Prüfungsurteil versehen.

27. Weitere Konzernberichtspakete von in den Konzernabschluss einbezogenen nicht bedeutsamen Tochterunternehmen wurden einer prüferischen Durchsicht nach IDW PS 900 bzw. ISRE 2400 unterzogen und mit einer Bescheinigung versehen. Die von den Abschlussprüfern der Tochterunternehmen erteilten Bescheinigungen enthielten in allen Fällen ein uneingeschränktes Prüfungsurteil.

28. Für weitere in den Konzernabschluss einbezogene nicht bedeutsame Tochterunternehmen lagen uns die Prüfungsberichte der lokalen Abschlussprüfer vor, welche mit einem uneingeschränkten Prüfungsurteil versehen waren.

29. Für die verbleibenden einzeln und insgesamt nicht bedeutsamen Tochterunternehmen haben wir analytische Prüfungshandlungen auf Konzernebene durchgeführt.

30. Die Anpassung der Jahresabschlüsse der einzubeziehenden Unternehmen an die konzerneinheitliche Bilanzierung und Bewertung im Konzernabschluss wurde ordnungsgemäß durchgeführt.

6. Konzernabschluss

31. Im Konzernabschluss, bestehend aus Konzernbilanz, Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung, Konzernanhang, Konzernkapitalflussrechnung und Konzerneigenkapitalspiegel, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 der Dussmann KGaA wurden die gesetzlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen beachtet. Der Konzernabschluss wurde ordnungsgemäß aus den einbezogenen Abschlüssen abgeleitet.

32. Der Konzernanhang enthält die gesetzlich geforderten Erläuterungen und Angaben sowie die in Ausübung eines Wahlrechts nicht in die Konzernbilanz oder in die Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung aufgenommenen Angaben in allen wesentlichen Belangen vollständig und richtig.

33. Die Aufstellung der Kapitalflussrechnung erfolgte nach den Grundsätzen des DRS 21. Die Eigenkapitalveränderungsrechnung wurde nach den Grundsätzen des DRS 22 erstellt.

34. Bei der Berichterstattung im Konzernanhang wurde von der Schutzklausel des § 313 Abs. 3 HGB Gebrauch gemacht und Angaben zu § 313 Abs. 2 Nr. 4 HGB unterlassen, weil diese Information für die Beurteilung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns von untergeordneter Bedeutung sind. Die Inanspruchnahme der Schutzklausel ist nach dem Ergebnis unserer Prüfung gerechtfertigt.

7. Konzernlagebericht

35. Der Konzernlagebericht entspricht in allen wesentlichen Belangen den deutschen gesetzlichen Vorschriften (§ 315 HGB).

II. Gesamtaussage des Konzernabschlusses

36. Der Konzernabschluss entspricht in allen wesentlichen Belangen den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt insgesamt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns.

37. Zum besseren Verständnis der Gesamtaussage des Konzernabschlusses gehen wir nachfolgend pflichtgemäß auf die wesentlichen Bewertungsgrundlagen und den Einfluss, den Änderungen in den Bewertungsgrundlagen insgesamt auf die Gesamtaussage des Konzernabschlusses haben, ein (§ 321 Abs. 2 Satz 4 HGB).

Wesentliche Konsolidierungsmethoden, Bewertungsgrundlagen und deren Änderungen

38. Die Konsolidierungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

39. Zu den angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden verweisen wir auf den Konzernanhang der Gesellschaft (Anlage II).

D. Schlussbemerkung

Den vorstehenden Bericht über die Prüfung des Konzernabschlusses der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 und des Konzernlageberichtes für dieses Geschäftsjahr erstatten wir in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den Grundsätzen ordnungsmäßiger Erstellung von Prüfungsberichten (IDW PS 450 n.F. (10.2021)).

Der von uns erteilte Bestätigungsvermerk ist in Abschnitt B unter "Wiedergabe des Bestätigungsvermerks" enthalten.

Berlin, den 26. April 2022

PricewaterhouseCoopers GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Philipp Medrow, Wirtschaftsprüfer

Katharina Woythe, Wirtschaftsprüferin

Bericht des Aufsichtsrates über das Geschäftsjahr 2021

der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien mit Sitz in Berlin

Im Geschäftsjahr 2021 hat uns der Vorstand der Dussmann-Stiftung & Co. KG - diese als persönlich haftende Gesellschafterin - über die Lage der Gesellschaft und die wesentlichen Geschäftsvorgänge erneut vor allem im Zusammenhang mit den Auswirkungen der Corona Krise mündlich und schriftlich regelmäßig unterrichtet. Der Aufsichtsrat hat die Berichte des Vorstandes in seinen Sitzungen (per Videokonferenz) ausführlich behandelt.

Der von der Dussmann Stiftung & Co. KG aufgestellte Jahresabschluss und Konzernabschluss der Dussmann Stiftung & Co. KGaA für das Geschäftsjahr 2021 sind unter Einbeziehung der Buchführung, des Lageberichts und Konzernlageberichts der Gesellschaft von der PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, geprüft worden. Diese hat jeweils den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Die Berichte von PwC lagen uns vor. Wir haben unsererseits die Jahresabschlüsse und Lageberichte geprüft und beraten. Dem Ergebnis der Prüfung der Jahresabschlüsse und Lageberichte durch den Abschlussprüfer treten wir aufgrund unserer eigenen Prüfungen bei. Dem Vorschlag über die Verwendung des Bilanzergebnisses der Dussmann Stiftung & Co. KGaA schließen wir uns an.

Berlin, 14. Juni 2022

Der Vorsitzende des Aufsichtsrates

Gez. Professor Dr. Roland Koch

Niederschrift über die ordentliche Hauptversammlung der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien Vom 04.07.2022 in der Friedrichstraße 90, Konferenzraum 6, 7. Etage, 10117 Berlin

I.

Zu dieser ordentlichen Hauptversammlung waren erschienen:

A.

vom Aufsichtsrat der Gesellschaft, bestehend aus

1. Herrn Professor Dr. Roland Koch, Vorsitzender,

2. Frau Catherine von Fürstenberg-Dussmann,

3. Herrn Prof. Dr. Rainer Lorz,

4. Frau Alexandra Oetker,

5. Frau Doris Greif,

6. Herrn Olaf Czernomoriez,

7. Herrn Wolfang Branoner,

8. Herrn Pierantonio Rumignani,

9. Herrn Dr. Andreas Penk,

10. Frau Vera Gäde-Butzlaff

11. Herrn Thomas Bernhard, stellvertretender Vorsitzender,

12. Herrn Andreas Reetz,

13. Frau Anja Freuer,

14. Frau Corinna Hersel,

15. Frau Iris Beitz,

16. Frau Ellen Lukas

17. Frau Anneliese Wittig

18. Herrn Mirko Hawighorst

19. Carolin Kaul

20. Marvin Lange

der zu 1. Genannte,

B.

vom Vorstand der Peter Dussmann-Stiftung als Komplementäre der persönlich haftenden Gesellschafterin, der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft, bestehend aus den Herren

1. Wolf-Dieter Adlhoch,

2. Renato Spotti,

3. Jörg Braesecke,

4. Hakan Sant' Ana Lanfredi

5. Dieter Royal

der zu 1. und der zu 5. Genannte. Die übrigen Vorstandsmitglieder ließen sich aufgrund anderer unaufschiebbarer Termine entschuldigen.

C.

von den Kommanditaktionären der Gesellschaft die in dem in der Hauptversammlung aufgestellten und ausgelegten, bei der Gesellschaft verwahrten Verzeichnis aufgeführten Kommanditaktionäre und Kommanditaktionärsvertreter.

II.

Der Vorsitzende des Aufsichtsrats, Herr Professor Dr. Roland Koch, eröffnete die Hauptversammlung um 14.00 Uhr und übernahm als Vorsitzender des Aufsichtsrats den Vorsitz.

Er stellte fest, dass die heutige Hauptversammlung durch Brief an sämtliche Aktionäre vom 31.05.2022 einberufen worden ist.

Sodann nahm er wegen des Inhalts der Tagesordnung Bezug auf die Einladung vom 31. 05. 2022, die auch den Aktionären vorliege.

Die Aktionäre erklären sich damit einverstanden, dass der Vorsitzende des Aufsichtsrats den Vorsitz auch zu den Tagesordnungspunkten 5. und 6. ausübt.

Die Tagesordnung wurde sodann - unter Bezugnahme des Vorsitzenden auf die Einladung -wie folgt erledigt:

Zu Punkt 1 der Tagesordnung

Vorlage des Jahresabschlusses 2021 der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien mit dem Lagebericht und des Konzernabschlusses 2021 der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien mit dem Lagebericht sowie Vorlage des Berichts des Aufsichtsrats

Der Vorsitzende stellte hierzu fest, dass diese Unterlagen den Aktionären übermittelt sind und in der Hauptversammlung ausliegen, so dass er sie als bekannt voraussetze. Er stellte sodann fest, dass Jahresabschluss und Lagebericht sowie Konzernabschluss und Konzernlagebericht von dem für das Geschäftsjahr 2021 gewählten Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft wurden und diese Prüfungen keinen Anlass zu Beanstandungen gegeben haben und die Bestätigungsvermerke uneingeschränkt erteilt wurden. Die Unterlagen seien dem Aufsichtsrat rechtzeitig zur Bilanzaufsichtsratssitzung zugegangen. Der Abschlussprüfer habe an der Sitzung teilgenommen und einen ausführlichen Bericht über die wesentlichen Ergebnisse seiner Prüfung erstattet. Der Aufsichtsrat habe den Jahresabschluss gebilligt und den Konzernabschluss zustimmend zur Kenntnis genommen und der Hauptversammlung vorgeschlagen, den Jahresabschluss festzustellen.

Der Vorsitzende stellte fest, dass die Hauptversammlung von dem Jahresabschluss und dem Konzernabschluss zum 31.12.2021, dem für den Jahresabschluss und den Konzernabschluss zusammengefassten Lagebericht sowie von dem Bericht des Aufsichtsrats Kenntnis genommen hat. Er eröffnete die Aussprache und teilte mit, dass sich diese Aussprache auf sämtliche Tagesordnungspunkte beziehen solle, die er hierfür wie folgt weiterhin aufrief:

TOP 2

Feststellung des Jahresabschlusses der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien für das Geschäftsjahr 2021

TOP 3

Verwendung des Bilanzgewinns für das Geschäftsjahr 2021

TOP 4

Entlastung der Komplementärgesellschafterin

TOP 5

Entlastung des Aufsichtsrates

TOP 6

Erhöhung der Vergütung für die Mitglieder des Aufsichtsrates

TOP 7

Wahl des Abschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2022

Es erfolgte eine ausführliche Aussprache mit Bericht des Vorstands, vertreten durch Herrn Adlhoch und Herrn Royal. Die Fragen der Aktionäre wurden beantwortet. Der Vorsitzende stellte sodann fest, dass keine weiteren Wortmeldungen und Fragen zu den Tagesordnungspunkten 1 bis 7 vorliegen. Der Vorsitzende schloss daraufhin die Aussprache und eröffnete das Abstimmungsverfahren.

Ferner wies der Vorsitzende darauf hin, dass die Beschlüsse zu den Tagesordnungspunkten 2 bis einschließlich 7 der einfachen Mehrheit der abgegebenen Stimmen bedürfen. Der Vorsitzende wies ferner darauf hin, dass der Beschluss zu Tagesordnungspunkt 2 der Zustimmung der persönlich haftenden Gesellschafterin bedarf.

Der Vorsitzende rief sodann die Tagesordnungspunkte 2 bis 7 zur Abstimmung auf.

Zu Punkt 2 der Tagesordnung

Feststellung des Jahresabschlusses der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien für das Geschäftsjahr 2021 trug der Vorsitzende den Vorschlag der persönlich haftenden Gesellschafterin und des Aufsichtsrats vor, den vorgelegten Jahresabschluss der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien für das Geschäftsjahr 2021 festzustellen. Der Vorsitzende wies nochmals darauf hin, dass dieser Beschlussvorschlag auch der Zustimmung der persönlich haftenden Gesellschafterin bedürfe, die diese Zustimmung hiermit vertreten durch Herrn Adlhoch und Herrn Royal erklärt.

Sodann erfolgte die Abstimmung.

Die Hauptversammlung beschloss bei einer Präsenz von

890.800 Stimmen

einstimmig,

den Jahresabschluss der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien für das Geschäftsjahr 2021 festzustellen. Der Vorsitzende stellte den Beschluss mit dem vorbeschriebenen Ergebnis fest und verkündete ihn.

Zu Punkt 3 der Tagesordnung

Verwendung des Bilanzgewinns für das Geschäftsjahr 2021 trug der Vorsitzende den Vorschlag der persönlich haftenden Gesellschafterin und des Aufsichtsrats vor, den im Jahresabschluss für das auf den 31.12.2021 endende Geschäftsjahr ausgewiesenen auf die Kommanditaktionäre entfallenden Bilanzgewinn der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien in Höhe von EUR 5.528.571,06 wie folgt zu verwenden:

Vortrag auf neue Rechnung EUR 5.528.571,06

Sodann erfolgte die Abstimmung.

Die Hauptversammlung beschloss bei einer Präsenz von

890.800 Stimmen

einstimmig,

den im Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2021 ausgewiesenen auf die Kommanditaktionäre entfallenden Bilanzgewinn der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien in Höhe von EUR 5.528.571,06 in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen. Der Vorsitzende stellte den Beschluss mit dem vorbeschriebenen Ergebnis fest und verkündete ihn.

Zu Punkt 4 der Tagesordnung

Entlastung der Komplementärgesellschafterin

[...]

Punkt 5 der Tagesordnung

Entlastung des Aufsichtsrats

[...]

Zu Punkt 6 der Tagesordnung

Erhöhung der Vergütung für die Mitglieder des Aufsichtsrates

[...]

Zu Punkt 7 der Tagesordnung

Wahl des Abschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2022

Der Aufsichtsrat schlägt vor, die PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft zum Abschlussprüfer und Konzernabschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2022 zu bestellen.

Sodann erfolgte die Abstimmung.

Die Hauptversammlung beschloss bei einer unveränderten Präsenz von

890.800 Stimmen einstimmig,

die PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, zum Abschlussprüfer und Konzernabschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2022 zu bestellen. Der Vorsitzende stellte den Beschluss mit dem vorbeschriebenen Ergebnis fest und verkündete ihn.

Sämtliche Beschlüsse der Hauptversammlung wurden mittels einer Abstimmung durch Handaufheben gemäß der Ankündigung des Vorsitzenden zu Beginn der Hauptversammlung durchgeführt.

Nachdem keine Wortmeldungen mehr vorlagen und die Tagesordnung erledigt war, schloss der Vorsitzende die Versammlung um 15.03 Uhr.

Unterschrift Versammlungsleiter

Einstandserklärung der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien als Muttergesellschaft - Hinweis -

1) Bezüglich der Dussmann Beteiligungs- und Managementgesellschaft mbH

a) Zwischen der Dussmann Beteiligungs- und Managementgesellschaft mbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Deutschland GmbH, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

b) Zwischen der Dussmann Service Deutschland GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Holding GmbH, besteht ebenfalls ein Gewinnabführungsvertrag.

c) Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co.

Kommanditgesellschaft auf Aktien.

2) Bezüglich der Dussmann das KulturKaufhaus GmbH

Zwischen der Dussmann das KulturKaufhaus GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

3) Bezüglich der Dussmann Service Deutschland GmbH

a) Zwischen der Dussmann Service Deutschland GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Holding GmbH, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

b) Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co.

Kommanditgesellschaft auf Aktien.

4) Bezüglich der Dussmann Service Holding GmbH

Zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und der Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

5) Bezüglich der Kursana Care GmbH

a) Zwischen der Kursana Care GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Kursana GmbH (vormals: Kursana Residenzen GmbH Wohnstift-Betriebsgesellschaft), besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

b) Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Kursana GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien.

6) Bezüglich der Kursana GmbH (vormals: Kursana Residenzen GmbH Wohnstift-Betriebsgesellschaft) 7

Zwischen der Kursana GmbH und der Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

7) Bezüglich der Dussmann Technical Solutions GmbH

a) Zwischen der Dussmann Technical Solutions GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Holding GmbH, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

b) Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien.

8) Bezüglich der Dresdner Kühlanlagenbau GmbH

a) Zwischen der Dresdner Kühlanlagenbau GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Technical Solutions GmbH, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

b) Zwischen der Dussmann Technical Solutions GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Holding GmbH, besteht ebenfalls ein Gewinnabführungsvertrag.

c) Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien.

2f:T138c,

Dussmann Technical Solutions GmbH

Frankfurt am Main

NIEDERSCHRIFT

über eine Gesellschafterversammlung

Die Dussmann Service Holding GmbH als alleinige Gesellschafterin der

Dussmann Technical Solutions GmbH, Frankfurt am Main

fasst hiermit unter Verzicht auf Einhaltung aller Frist- und Formvorschriften hinsichtlich der Einberufung und Abhaltung einer Gesellschafterversammlung einstimmig die folgenden

GESELLSCHAFTERBESCHLÜSSE:

1.	Wir stimmen der Befreiung der Dussmann Technical Solutions GmbH von der Pflicht zur Offenlegung des Jahresabschlusses nebst Lagebericht für das Geschäftsjahr 2021 gemäß § 264 Abs. 3 HGB zu.
2.	Die Dussmann Technical Solutions GmbH wird ermächtigt, ihrerseits für die mit ihr organschaftlich verbundenen Dresdener Kühlanlagenbau GmbH ebenfalls die Befreiung gemäß § 264 Abs. 3 HGB zu beschließen.
3.	Weiteres war nicht zu beschließen

Berlin, 03.09.2021

Dussmann Service Holding GmbH

gez. Wolf-Dieter Adlhoch

gez. Dieter Royal

Hinweisbekanntmachung:

Einstandserklärung der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien als Muttergesellschaft

- Hinweis -

a)	Zwischen der Dussmann Technical Solutions GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Holding GmbH, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.
b)	Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien.

NIEDERSCHRIFT

über eine Gesellschafterversammlung

Die Dussmann Service Holding GmbH als alleinige Gesellschafterin der

Dussmann Technical Solutions GmbH, Frankfurt am Main

fasst hiermit unter Verzicht auf Einhaltung aller Frist- und Formvorschriften hinsichtlich der Einberufung und Abhaltung einer Gesellschafterversammlung einstimmig den folgenden

GESELLSCHAFTERBESCHLUSS:

1.	Wir verzichten hiermit auf die Erstellung eines Lageberichtes für das Geschäftsjahr 2021.
2.	Weiteres war nicht zu beschließen.

Berlin, 26.08.2021

Dussmann Service Holding GmbH

gez. Dieter Royal

gez. Wolf-Dieter Adlhoch

30:T66aff,

Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien

Berlin

Konzernabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Konzernbilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

	31.12.2020 €	31.12.2019 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte sowie Lizenzen an solchen Rechten	7.029.633,74	8.689.759,96
2. Geschäfts- oder Firmenwerte	31.715.179,30	38.022.057,76
3. geleistete Anzahlungen	3.147,00	487.234,25
	38.747.960,04	47.199.051,97
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	34.807.974,51	35.522.222,55
2. technische Anlagen und Maschinen	32.517.946,29	33.057.506,28
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	27.372.396,61	28.878.754,58
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	2.008.519,95	1.598.302,46
	96.706.837,36	99.056.785,87
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	8.485,00	8.485,00
2. Anteile an assoziierten Unternehmen	5.964.110,40	5.987.207,06
3. Beteiligungen	355.782,48	247.743,36
4. Wertpapiere des Anlagevermögens	102,26	102,26
5. sonstige Ausleihungen	2.006.051,95	2.309.297,43
	8.334.532,09	8.552.835,11
	143.789.329,49	154.808.672,95
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	12.213.296,50	10.015.356,24
2. unfertige Leistungen	87.061.725,71	29.074.063,30
3. Waren	5.723.334,89	6.159.345,74
4. geleistete Anzahlungen	0,00	421.457,39
abzüglich erhaltener Anzahlungen auf Bestellungen	-67.635.898,29	-16.102.584,19
	37.362.458,81	29.567.638,48
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	346.206.476,65	319.820.168,43
2. Forderungen gegen verbundene und nahe stehende Unternehmen	64.329.561,02	61.574.070,43
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	1.481.040,09	5.994.765,19
4. sonstige Vermögensgegenstände	61.846.058,27	49.412.667,03
	473.863.136,03	436.801.671,08
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks	138.048.329,89	104.348.348,64
	649.273.924,73	570.717.658,20
C. Rechnungsabgrenzungsposten	7.745.308,21	8.440.644,52
D. Abgrenzungsposten für latente Steuern	24.404.471,47	20.364.900,00
	825.213.033,90	754.331.875,67
Passiva
	31.12.2020 €	31.12.2019 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	890.800,00	890.800,00
II. Komplementär
Vermögenseinlage	51.000.000,00	51.000.000,00
Variables Kapital	68.462.950,90	56.552.195,75
	119.462.950,90	107.552.195,75
III. Kapitalrücklage	6.175.771,68	6.175.771,68
IV. Gewinnrücklagen	4.552.767,96	4.552.767,96
V. Konzernbilanzgewinn	225.668.303,22	212.890.397,60
VI. Ausgleichsposten aus der Währungsumrechnung	-1.766.378,40	361.399,15
VII. nicht beherrschende Anteile	395.712,97	1.478.953,38
	355.379.928,33	333.902.285,52
B. Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung	0,00	78.605,74
C. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	2.557.682,00	2.447.616,00
2. Steuerrückstellungen	11.663.973,97	6.991.637,69
3. sonstige Rückstellungen	146.610.556,14	122.017.768,59
	160.832.212,11	131.457.022,28
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	9.172.792,89	10.219.202,66
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.185.259,28	777.685,18
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	135.200.208,44	117.845.579,80
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen	16.525,20	756.880,05
5. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	310.128,37	1.072.542,56
6. sonstige Verbindlichkeiten	161.035.874,49	156.709.762,54
	306.920.788,67	287.381.652,79
E. Rechnungsabgrenzungsposten	2.080.104,79	1.512.309,34
	825.213.033,90	754.331.875,67

Konzerngewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

	2020 €	2019 €
1. Umsatzerlöse	2.079.350.995,67	2.134.155.334,27
2. Erhöhung des Bestandes an unfertigen Leistungen	26.294.787,81	24.867.785,88
3. sonstige betriebliche Erträge	48.765.683,22	35.517.435,23
4. Materialaufwand
a) Aufwand für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	294.646.478,71	296.276.488,51
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	232.214.992,90	216.583.550,82
	526.861.471,61	512.860.039,33
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	1.017.010.440,58	1.055.120.898,33
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	218.607.602,12	230.222.302,71
	1.235.618.042,70	1.285.343.201,04
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	40.090.238,22	37.386.717,13
7. sonstige betriebliche Aufwendungen	283.624.448,97	289.447.336,31
8. Erträge aus Beteiligungen	24.700,00	78.563,34
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	3.259.442,70	3.053.442,53
10. Abschreibungen auf Finanzanlagen	16.047,36	12.250,00
11. auf assoziierte Unternehmen entfallendes Ergebnis	10.903,34	-652.448,50
12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	3.782.641,04	3.726.732,59
13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	22.258.778,02	20.571.538,19
14. Ergebnis nach Steuern	45.454.844,82	47.672.298,16
15. sonstige Steuern	1.977.736,80	2.030.460,51
16. Konzernjahresüberschuss	43.477.108,02	45.641.837,65
17. nicht beherrschende Anteile am Ergebnis	-596.048,21	148.741,15
18. Gutschrift auf Kapitalkonto des Komplementärs	31.295.250,61	49.095.702,64
19. Konzernbilanzgewinnvortrag	212.890.397,60	216.493.003,74
20. Konzernbilanzgewinn	225.668.303,22	212.890.397,60

Konzern-Kapitalflussrechnung 2020

Konzernjahresüberschuss (einschließlich Ergebnisanteile anderer Gesellschafter)	43.477	45.642
+ Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens	40.106	37.399
-/+ Abnahme / Zunahme der Rückstellungen	31.487	19.845
+/- Andere zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge	-82	-94
-/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Netto-Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	-71.985	-7.164
+ Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	60.239	29.209
-/+ Gewinne/Verluste aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	-95	-2.529
+/- Zinsaufwendungen / Zinserträge	2.619	3.280
- Sonstige Beteiligungserträge	619	574
- Ertragsteuerzahlungen	-21.595	-17.703
= Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit	84.790	108.459
+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des immateriellen Anlagevermögens	5	7
+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens	1.422	6.172
+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens	577	146
- Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen	-2.529	-2.570
- Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen	-30.592	-28.370
- Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen	-1.018	-76
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition	720	1.170
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis	1.686	259
- Auszahlungen aus Zugängen zum Konsolidierungskreis	0	-46.855
+ Erhaltene Zinsen	1.321	780
+ Erhaltene Dividenden	25	128
= Cashflow aus der Investitionstätigkeit	-28.383	-69.209
+ Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen von Gesellschaftern des Mutterunternehmens	5.704	8.524
- Auszahlungen aus Eigenkapitalherabsetzungen an Gesellschafter des Mutterunternehmens	-25.088	-17.982
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-)-Kreditoren	2.953	0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten	-2.000	-12.723
- Gezahlte Zinsen	-3.940	-4.061
= Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	-22.371	-26.242
+/- Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes	34.036	13.008
+/- Wechselkurs-, und bewertungsbedingte Veränderung des Finanzmittelbestandes	-336	35
= Finanzmittelbestand am Anfang der Periode	104.348	91.305
Finanzmittelbestand am Ende der Periode	138.048	104.348
	2020	2019
	TEUR	TEUR

Konzern-Eigenkapitalspiegel für 2020

	Konzerneigenkapital des Mutterunternehmens
		Kapital des Komplementärs
	Gezeichnetes Kapital TEUR	Vermögenseinlage TEUR	Variables Kapital TEUR	Kapitalrücklage TEUR
Stand per 31.12.2018	891	51.000	16.914	6.176
Einlagen	-	-	8.524	-
Entnahmen	-	-	-17.982	-
Übrige Veränderungen	-	-	-	-
Eigenkapital vor Ergebnisauswirkungen	891	51.000	7.456	6.176
Konzernjahresüberschuss	-	-	49.096	-
Stand per 31.12.2019	891	51.000	56.552	6.176
Einlagen	-	-	5.704	-
Entnahmen	-	-	-25.088	-
Übrige Veränderungen	-	-	-	-
Eigenkapital vor Ergebnisauswirkungen	891	51.000	37.168	6.176
Konzernjahresüberschuss	-	-	31.295	-
Stand per 31.12.2020	891	51.000	68.463	6.176

	Konzerneigenkapital des Mutterunternehmens

	Gewinnrücklagen TEUR	Konzernbilanzgewinn TEUR
Stand per 31.12.2018	4.552	216.494
Einlagen	-	-
Entnahmen	-	-
Übrige Veränderungen	-	-
Eigenkapital vor Ergebnisauswirkungen	4.552	216.494
Konzernjahresüberschuss	-	-3.604
Stand per 31.12.2019	4.552	212.890
Einlagen	-	-
Entnahmen	-	-
Übrige Veränderungen	-	-
Eigenkapital vor Ergebnisauswirkungen	4.552	212.890
Konzernjahresüberschuss	-	12.778
Stand per 31.12.2020	4.552	225.668

	Konzerneigenkapital des Mutterunternehmens		Nicht beherrschende Anteile
	Ausgleichsposten aus der Währungsumrechnung TEUR	Eigenkapital TEUR	Minderheitenkapital TEUR	Eigenkapitalanteile aus Währungsumrechnung TEUR
Stand per 31.12.2018	410	296.437	1.255	-29
Einlagen	-	8.524	-	-
Entnahmen	-	-17.982	-	-
Übrige Veränderungen	-48	-48	0	2
Eigenkapital vor Ergebnisauswirkungen	362	286.931	1.255	-27
Konzernjahresüberschuss	-	45.492	-	-
Stand per 31.12.2019	362	332.423	1.255	-27
Einlagen	-	5.704	-	-
Entnahmen	-	-25.088	-	-
Übrige Veränderungen	-2.128	-2.128	-312	27
Eigenkapital vor Ergebnisauswirkungen	-1.766	310.911	943	0
Konzernjahresüberschuss	-	44.073	-	-
Stand per 31.12.2020	-1.766	354.984	943	0

	Nicht beherrschende Anteile
	kumulierte erfolgswirksame Ergebnisse TEUR	Eigenkapital TEUR
Stand per 31.12.2018	259	1.485
Einlagen	-	0
Entnahmen	-157	-157
Übrige Veränderungen	-	2
Eigenkapital vor Ergebnisauswirkungen	102	1.330
Konzernjahresüberschuss	149	149
Stand per 31.12.2019	251	1.479
Einlagen	-	0
Entnahmen	-	0
Übrige Veränderungen	-202	-487
Eigenkapital vor Ergebnisauswirkungen	49	992
Konzernjahresüberschuss	-596	-596
Stand per 31.12.2020	-547	396

	Konzerneigenkapital TEUR
Stand per 31.12.2018	297.922
Einlagen	8.524
Entnahmen	-18.139
Übrige Veränderungen	-46
Eigenkapital vor Ergebnisauswirkungen	288.261
Konzernjahresüberschuss	45.641
Stand per 31.12.2019	333.902
Einlagen	5.704
Entnahmen	-25.088
Übrige Veränderungen	-2.615
Eigenkapital vor Ergebnisauswirkungen	311.903
Konzernjahresüberschuss	43.477
Stand per 31.12.2020	355.380

In den Konzernabschluss einbezogene Tochterunternehmen der Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin ^*

Name und Sitz der Gesellschaft	Anteil am Kapital	Gezeichnetes Kapital TEUR	Eigenkapital GJ 2020 ^** TEUR	Ergebnis im GJ 2020 ^** TEUR
1 Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin		891	131.845	31.842
2 Dussmann das KulturKaufhaus GmbH, Berlin	100%	520	3.396	EAV
3 Dussmann Kids GmbH, Berlin	100%	25	199	207
4 Dussmann Kulturkindergarten gemeinnützige GmbH, Berlin	100%	25	-1.244	129
5 Kinder, Kinder Beruf und Familie gGmbH, Düsseldorf	100%	50	2.526	292
6 Dussmann Energy GmbH, Berlin	100%	25	338	88
7 Kursana GmbH, Berlin	100%	26	140	EAV
8 Kursana Care GmbH, Berlin	100%	2.300	4.331	EAV
9 Kursana Social Care GmbH, Berlin	100%	26	91.646	7.016
10 Kursana Seniorenvilla GmbH, Berlin	100%	2.500	34.515	4.764
11 Kursana Management und Betriebsgesellschaft mbH, Berlin	100%	52	2.995	453
12 Kursana Quartiershaus GmbH, Berlin	100%	1.000	676	-325
13 Kursana Wohnstift GmbH, Berlin	100%	26	10.274	-172
14 Kursana Wohnstift Fürth GmbH, Berlin	100%	26	4.853	311
15 Kursana Ambulanter Pflegedienst Schluchtmann GmbH, Berlin	100%	26	-492	-36
16 Kursana AG, St. Gallen, Schweiz	100%	64	734	-267
17 Kursana Eesti Osaühing, Tallinn, Estland	100%	6	702	74
18 Kursana Holding Austria GmbH, Linz, Österreich	100%	18	8.451	4
19 Kursana Residenzen GmbH, Linz, Österreich	100%	50	99	457
20 Kursana Gesundheitszentrum Wörgl BetriebsgmbH, Linz, Österreich	100%	220	2.286	753
21 Dussmann Service Holding GmbH, Berlin	100%	102	81.901	EAV
22 Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin	100%	2.100	20.998	EAV
23 Dussmann Beteiligungs- und Managementgesellschaft mbH, Berlin	100%	26	83	EAV
24 DTC Sicherheit GmbH, Frankfurt am Main	100%	25	14	-1
25 Schneider Personalleasing GmbH & Co. KG, Berlin	100%	26	-1.214	-66
26 Dussmann Mobility Services GmbH, Berlin	100%	25	-138	-163
27 Schwäbisch Hall Facility Management GmbH - Gebäude und mehr-, Schwäbisch Hall	49%	1.000	6.820	-1.213
28 ideafm GmbH i.L., Berlin	50%	25	-4	0
29 Chargemaker GmbH, Frankfurt am Main	50%	30	-556	-586
30 Schneider Personalleasing Verwaltung GmbH, Berlin	100%	26	59	6
31 Dussmann Service International GmbH, Berlin	100%	25	21	EAV
32 DUSSMANN Service S.à r.l., Luxemburg	100%	224	13.025	5.734
33 Dussmann LAVADOR S.à r.l., Luxemburg	100%	980	5.826	584
34 Culinaris Dussmann Service S.à.r.l. & Co. KG, Luxemburg	100%	2	-1	0
35 DUSSMANN SECURITY S.à r.l., Luxemburg	100%	50	3.589	1.842
36 Dussmann CATERING S.à r.l., Luxemburg	100%	150	3.526	1.216
37 Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	100%	20.000	93.141	14.440
38 Steritalia S.p.a., Umbertide, Italien	100%	500	1.464	130
39 Dussmann Solutions Srl, Mailand, Italien	100%	20	120	2
40 Securducale Vigilanza S.R.L., Parma, Italien	100%	50	98	38
41 Gaetano Paolin S.p.A., Padua, Italien	70%	600	1.319	-1.987
42 Bicocca F.m. Scarl, Bergamo, Italien ^***	85%	10	14	0
43 P. Dussmann Gesellschaft m.b.H., Linz, Österreich	100%	1.000	15.647	3.610
44 Ing. A. Schmid GmbH, Linz, Österreich	100%	35	957	189
45 Dussmann Service s.r.o., Prag, Tschechien	100%	3.377	3.284	-434
46 P. DUSSMANN Security s.r.o., Prag, Tschechien	100%	3	17	-1
47 P. Dussmann Kft., Budapest, Ungarn	100%	255	8.797	424
48 Dussmann Service AG, Zürich, Schweiz	100%	1.372	51	528
49 P. Dussmann Eesti Osaühing, Tallinn, Estland	100%	83	373	-157
50 UAB "Dussmann Service", Vilnius, Litauen	100%	281	2.152	400
51 Dussmann Polska Sp. z o. o., Warschau, Polen	100%	362	2.309	180
52 Dussmann Service Polska Sp. z o. o., Warschau, Polen	100%	1	263	126
53 P. Dussmann Serv România SRL, Bukarest, Rumänien	100%	746	61	-266
54 P. Dussmann Security Serv SRL, Bukarest, Rumänien	100%	0	-352	-60
55 Dussmann Middle East GmbH, Berlin	100%	26	578	905
56 Dussmann Ajlan & Brothers LLC, Riad, Saudi Arabien	49%	2.172	0	0
57 Dussmann Gulf LLC, Abu Dhabi, Vereinigte Arabische Emirate ^* / ^**	49%	67	54	-1.715
58 Dussmann Service Saudi Arabia Limited, Riad, Saudi Arabien	100%	70	-1.223	-178
59 P. Dussmann Vietnam Co. Ltd, Hanoi, Vietnam	100%	2.625	6	137
60 Dussmann Technical Solutions GmbH, Frankfurt am Main	100%	25	942	EAV
61 Dresdner Kühlanlagenbau GmbH, Dresden	100%	1.023	3.840	EAV
62 Hebo Aufzugstechnik GmbH, Berlin	100%	25	763	-295
63 Dussmann Holdings Ltd, Dublin, Irland	100%	50	-771	-510
64 Specialist Technical Engineering Services Unlimited Company, Waterford, Irland	100%	0	14.656	2.076
65 STS D&V NV, Gemeente Olen, Belgien	100%	62	-1.845	-981
66 STS Denmark ApS, Kopenhagen, Dänemark	100%	7	-5	-6
67 STS Specialist Technical Engineering Services B.V., Amsterdam, Niederlande	100%	5	1.574	2.151
68 STS Elektromechanische Anlagenbau GmbH, Frankfurt am Main	100%	25	2.550	588
69 STS Group Switzerland AG, Basel, Schweiz	100%	151	782	-104
70 STS Specialist Technical Services UK Ltd., London, Großbritannien	100%	0	1.374	490
71 Specialist Technical Services Sweden AB, Stockholm, Schweden	100%	1.668	1.605	318
72 STS Buhindi W.L.L, Bahrain, Bahrain ^* / ^**	49%	43	-367	129

^* Alle Angaben basieren auf den Einzelabschlüssen nach HGB
^** EAV = TEUR 0 wegen Ergebnisabführung.
^*** betrifft 2019
^**** Einzelabschluss nach IFRS

Entwicklung der Konzernfirmenwerte im Geschäftsjahr 2020

	Entwicklung der Anschaffungskosten
	Stand 01.01.20 EUR	Zugang Konsolidierung EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.20 EUR
Deutschland
Einbringung der P. Dussmann GmbH & Co. KG in die Dussmann Stiftung & Co. KGaA	67.853.169,76	-	-	-	67.853.169,76
ehem. Teilkonzern CARTERA	12.691.706,68	-	-	-	12.691.706,68
ehem. Hoppe / GERMANIA Dienstleistungen GmbH	6.605.614,33	-	-	-	6.605.614,33
ehem. Gebäudereinigung Reichert GmbH	2.407.502,06	-	-	-	2.407.502,06
Dresdner Kühlanlagenbau GmbH	2.206.453,68	-	-	-	2.206.453,68
DTC Sicherheit GmbH	2.500,00	-	-	-	2.500,00
Kursana Care GmbH	8.504.930,07	-	-	-	8.504.930,07
Wohnstift Fürth GmbH	1.687.918,01	-	-	-	1.687.918,01
Kursana Wohnstift GmbH, Berlin	2.699.848,41	-	-	-	2.699.848,41
Kursana Management- und Betriebsgesellschaft mbH	232.381,41	-	-	-	232.381,41
Kursana ambulanter Pflegedienst Schluchtmann GmbH	1.107.181,62	-	-	-	1.107.181,62
	105.999.206,03	0,00	0,00	0,00	105.999.206,03
Ausland
Teilkonzern Italien	8.108.042,26	-	29.800,00	-	8.137.842,26
Teilkonzern Luxemburg	752.890,12	-	-	-	752.890,12
Teilkonzern Schweiz	1.136.088,43	-	-	-	1.136.088,43
Teilkonzern Österreich	2.050.791,81	-	-	-	2.050.791,81
Teilkonzern STS Group	34.761.677,16	-	-	-	34.761.677,16
	46.809.489,78	0,00	0,00	0,00	46.839.289,78
	152.808.695,81	0,00	0,00	0,00	152.838.495,81

	Entwicklung der Abschreibungen				Nettobuchwerte
	Stand 01.01.20 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.20 EUR	Stand 31.12.20 EUR	Stand 31.12.19 EUR
Deutschland
Einbringung der P. Dussmann GmbH & Co. KG in die Dussmann Stiftung & Co. KGaA	67.853.169,76	-	-	67.853.169,76	0,00	0,00
ehem. Teilkonzern CARTERA	12.691.706,68	-	-	12.691.706,68	0,00	0,00
ehem. Hoppe / GERMANIA Dienstleistungen GmbH	6.605.614,33	-	-	6.605.614,33	0,00	0,00
ehem. Gebäudereinigung Reichert GmbH	2.407.502,06	-	-	2.407.502,06	0,00	0,00
Dresdner Kühlanlagenbau GmbH	1.800.244,31	124.987,48	-	1.925.231,79	281.221,89	406.209,37
DTC Sicherheit GmbH	2.500,00	-	-	2.500,00	0,00	0,00
Kursana Care GmbH	8.504.930,07	-	-	8.504.930,07	0,00	0,00
Wohnstift Fürth GmbH	1.687.918,01	-	-	1.687.918,01	0,00	0,00
Kursana Wohnstift GmbH, Berlin	2.699.848,41	-	-	2.699.848,41	0,00	0,00
Kursana Management- und Betriebsgesellschaft mbH	232.381,41	-	-	232.381,41	0,00	0,00
Kursana ambulanter Pflegedienst Schluchtmann GmbH	304.474,94	110.718,16	-	415.193,10	691.988,52	802.706,68
	104.790.289,98	235.705,64	0,00	105.025.995,62	973.210,41	1.208.916,05
Ausland
Teilkonzern Italien	5.138.810,57	2.214.646,75	-	7.353.457,32	784.384,94	2.969.231,69
Teilkonzern Luxemburg	752.890,12	-	-	752.890,12	0,00	0,00
Teilkonzern Schweiz	1.136.088,43	-	-	1.136.088,43	0,00	0,00
Teilkonzern Österreich	1.230.475,09	410.158,36	-	1.640.633,45	410.158,36	820.316,72
Teilkonzern STS Group	1.738.083,86	3.476.167,71	-	5.214.251,57	29.547.425,59	33.023.593,30
	9.996.348,07	6.100.972,82	0,00	16.097.320,89	30.741.968,89	36.813.141,71
	114.786.638,05	6.336.678,46	0,00	121.123.316,51	31.715.179,30	38.022.057,76

Entwicklung des Konzernanlagevermögens im Geschäftsjahr 2020

	Anschaffungskosten
	01.01.2020 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umgliederung EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Software, Lizenzen und Kundenkarteien	37.002.826,97	2.496.357,43	369.205,76	486.119,36
2. Geschäfts- oder Firmenwerte	152.808.695,81	29.800,00	0,00	0,00
3. geleistete Anzahlungen	487.234,25	3.147,00	0,00	-487.234,25
	190.298.757,03	2.529.304,43	369.205,76	-1.114,89
I! Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	101.569.062,98	4.416.114,47	2.223.536,09	679.043,99
2. technische Anlagen und Maschinen	137.361.880,81	12.330.380,68	8.399.350,98	-184.701,69
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	103.375.837,81	10.354.120,88	7.208.494,37	659.559,91
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.598.302,46	2.062.003,68	345.486,07	-1.152.787,32
	343.905.084,06	29.162.619,71	18.176.867,51	1.114,89
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	8.485,00	0,00	0,00	0,00
2. Anteile an assoziierten Unternehmen	6.923.332,02	620.261,77	643.358,43	0,00
3. Beteiligungen	423.196,36	132.086,48	8.000,00	0,00
4. Wertpapiere des Anlagevermögens	102,26	0,00	0,00	0,00
5. sonstige Ausleihungen	2.309.297,43	265.357,84	568.603,32	0,00
	9.664.413,07	1.017.706,09	1.219.961,75	0,00
	543.868.254,16	32.709.630,23	19.766.035,02	0,00

	Anschaffungskosten
	Wechselkursänderungen EUR	Änderung Konsolidierungskreis EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Software, Lizenzen und Kundenkarteien	-54.211,42	-214.646,92
2. Geschäfts- oder Firmenwerte	0,00	0,00
3. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00
	-54.211,42	-214.646,92
I! Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	-16.763,15	0,00
2. technische Anlagen und Maschinen	-761.399,26	-966.006,58
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	-197.551,90	-920.194,85
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-7.028,87	-146.483,93
	-982.743,18	-2.032.685,36
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
2. Anteile an assoziierten Unternehmen	0,00	0,00
3. Beteiligungen	0,00	0,00
4. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00
5. sonstige Ausleihungen	0,00	0,00
	0,00	0,00
	-1.036.954,60	-2.247.332,28

	Anschaffungskosten	Aufgelaufene Abschreibungen
	31.12.2020 EUR	01.01.2020 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Software, Lizenzen und Kundenkarteien	39.347.239,66	28.313.067,01	4.571.713,79	364.262,08
2. Geschäfts- oder Firmenwerte	152.838.495,81	114.786.638,05	6.336.678,46	0,00
3. geleistete Anzahlungen	3.147,00	0,00	0,00	0,00
	192.188.882,47	143.099.705,06	10.908.392,25	364.262,08
I! Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	104.423.922,20	66.046.840,43	5.721.770,12	2.132.748,45
2. technische Anlagen und Maschinen	139.380.802,98	104.304.374,53	11.960.771,56	7.979.087,34
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	106.063.277,48	74.497.083,23	11.499.304,29	6.737.266,47
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	2.008.519,95	0,00	0,00	0,00
	351.876.522,61	244.848.298,19	29.181.845,97	16.849.102,26
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	8.485,00	0,00	0,00	0,00
2. Anteile an assoziierten Unternehmen	6.900.235,36	936.124,96	0,00	0,00
3. Beteiligungen	547.282,84	175.453,00	16.047,36	0,00
4. Wertpapiere des Anlagevermögens	102,26	0,00	0,00	0,00
5. sonstige Ausleihungen	2.006.051,95	0,00	0,00	0,00
	9.462.157,41	1.111.577,96	16.047,36	0,00
	553.527.562,49	389.059.581,21	40.106.285,58	17.213.364,34

	Aufgelaufene Abschreibungen
	Umgliederung EUR	Wechselkursänderungen EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Software, Lizenzen und Kundenkarteien	0,00	-42.138,30
2. Geschäfts- oder Firmenwerte	0,00	0,00
3. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00
	0,00	-42.138,30
I! Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	-6.812,82	-13.101,59
2. technische Anlagen und Maschinen	-122.396,38	-561.560,42
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	129.209,20	-139.836,14
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00
	0,00	-714.498,15
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
2. Anteile an assoziierten Unternehmen	0,00	0,00
3. Beteiligungen	0,00	0,00
4. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00
5. sonstige Ausleihungen	0,00	0,00
	0,00	0,00
	0,00	-756.636,45

	Aufgelaufene Abschreibungen		Nettobuchwerte
	Änderung Konsolidierungskreis EUR	31.12.2020 EUR	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Software, Lizenzen und Kundenkarteien	-160.774,50	32.317.605,92	7.029.633,74	8.689.759,96
2. Geschäfts- oder Firmenwerte	0,00	121.123.316,51	31.715.179,30	38.022.057,76
3. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	3.147,00	487.234,25
	-160.774,50	153.440.922,43	38.747.960,04	47.199.051,97
I! Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	69.615.947,69	34.807.974,51	35.522.222,55
2. technische Anlagen und Maschinen	-739.245,26	106.862.856,69	32.517.946,29	33.057.506,28
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	-557.613,24	78.690.880,87	27.372.396,61	28.878.754,58
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	2.008.519,95	1.598.302,46
	-1.296.858,50	255.169.685,25	96.706.837,36	99.056.785,87
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	8.485,00	8.485,00
2. Anteile an assoziierten Unternehmen	0,00	936.124,96	5.964.110,40	5.987.207,06
3. Beteiligungen	0,00	191.500,36	355.782,48	247.743,36
4. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00	102,26	102,26
5. sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	2.006.051,95	2.309.297,43
	0,00	1.127.625,32	8.334.532,09	8.552.835,11
	-1.457.633,00	409.738.233,00	143.789.329,49	154.808.672,95

Konzernanhang für das Geschäftsjahr 2020

1. Grundlagen, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Mutterunternehmen

Konsolidierungskreis

In den Konsolidierungskreis werden zum Stichtag neben der Dussmann Stiftung & Co. KGaA siebenundzwanzig inländische und siebenunddreißig ausländische Tochtergesellschaften, bei denen mittelbar bzw. unmittelbar die Kontrolle ausgeübt wird, einbezogen. Nach der Equity-Methode werden sechs Unternehmen konsolidiert.

Zum 31. Januar 2020 wurden sämtliche Anteile an folgenden Gesellschaften veräußert:

―	Dussmann Service Hong Kong Limited, Hong Kong, China
―	Dussmann Property Management (Shanghai) Co. Ltd, Shanghai, China
―	Guangzhou Dussmann Property Service Co., Ltd., Guangzhou, China
―	Dussmann Catering Management (Shanghai) Co., Ltd., Shanghai, China
―	Dussmann (Liaoning) Security Service Co., Ltd., Shenyang, China
―	Jiangsu Dussmann Security Service Co., Ltd., Jiangsu, China.

Am 18. März 2020 wurde die Dussmann Mobility Services GmbH, Berlin, gegründet. Des Weiteren wurde am 9. Juni 2020 die Chargemaker GmbH, Frankfurt am Main, gegründet, an der 50 Prozent der Anteile gehalten werden.

Ferner wurde am 24. August 2020 das Joint Venture Dussmann Ajlan & Brothers LLC, Saudi Arabien gegründet, an dem die Dussmann Gruppe mit 49 Prozent beteiligt ist.

Die dargestellten Konsolidierungskreisänderungen des Geschäftsjahres übten keinen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns aus.

Konsolidierungsmethoden

Die Equity-Konsolidierung erfolgt nach der Buchwertmethode gemäß § 312 HGB. Die Veränderungen des dem Mutterunternehmen zuzurechnenden Eigenkapitals der Tochtergesellschaft werden erfolgswirksam im Berichtsjahr in der Konzerngewinn- und -verlustrechnung im Posten "Auf assoziierte Unternehmen entfallendes Ergebnis" erfasst. Der Wertansatz der Beteiligung und der Unterschiedsbetrag sind auf der Grundlage der Wertansätze zu dem Zeitpunkt ermittelt worden, zu dem das Unternehmen assoziiertes Unternehmen geworden ist. Auf eine Anpassung an konzerneinheitliche Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze wurde entsprechend § 312 Abs. 5 HGB verzichtet. Aus der Equity-Konsolidierung der Gesellschaften resultiert zum Stichtag 31. Dezember 2020 ein Unterschiedsbetrag in Höhe von TEUR 5. Bei zwei Gesellschaften ergibt sich ein negativer at-Equity Wert in Höhe von insgesamt TEUR 285.

Zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2020 werden die wesentlichen Währungen wie folgt umgerechnet:

		Stichtagskurs	Durchschnittskurs
Ungarische Forint	EUR 1	364,3800	353,9892
Tschechische Kronen	EUR 1	26,2420	26,5099
Chinesische Renmimbi	EUR 1	8,0093	7,8985
Schweizer Franken	EUR 1	1,0811	1,0707
Polnische Zloty	EUR 1	4,5566	4,4670
Hongkong Dollar	EUR 1	9,5162	8,8945
Pfund Sterling	EUR 1	0,8996	0,8894

Kursdifferenzen aus der Konsolidierung von Forderungen und Verbindlichkeiten werden als Erträge bzw. Aufwendungen aus Währungsumrechnung gezeigt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Aufstellung des Konzernabschlusses erfolgt entsprechend den Aufstellungs-, Konsolidierungs- und Bewertungsgrundsätzen der §§ 290 ff. HGB.

Die Bilanzierungs-, Bewertungs- und Konsolidierungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr grundsätzlich beibehalten.

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten bewertet und linear über ihre Nutzungsdauer abgeschrieben. Software und Lizenzen werden über 3 bis 4 Jahre, Kundenkarteien über 4 Jahre, Marken über 5 Jahre und Geschäfts- oder Firmenwerte werden über eine Nutzungsdauer von maximal 15 Jahren abgeschrieben. Die betriebliche Nutzungsdauer basiert auf einer Einschätzung der zeitlichen Ertragsrückflüsse auf Basis der identifizierten Komponenten der Geschäfts- und Firmenwerte. Diese stellen insbesondere die erworbenen langfristigen Kundenbeziehungen sowie die Kompetenzen im Bereich Gebäudetechnik dar, die im Rahmen des Unternehmenserwerbs übernommenen wurden. Die Ertragspotentiale dieser Komponenten werden voraussichtlich über einen Zeitraum von maximal 15 Jahren ausgeschöpft. Geschäfts- und Firmenwerte werden regelmäßig auf der Basis geschätzter zukünftiger Ergebnisse aus dem operativen Geschäft der einzelnen Gesellschaften auf ihre Werthaltigkeit überprüft.

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten aktiviert und, soweit abnutzbar, planmäßig über die Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Im Einzelnen werden den Vermögensgegenständen im Konzern folgende Nutzungsdauern zugrunde gelegt:

• Gebäude	15 - 50 Jahre
• Einbauten auf fremden Grundstücken und Außenanlagen	10 - 16 Jahre
• Technische Anlagen und Maschinen	5 - 10 Jahre
• Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4 - 10 Jahre

Die flüssigen Mittel werden mit dem Nominalbetrag bilanziert.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Rückstellungen für Pensionen werden nach versicherungsmathematischen Methoden unter Zugrundelegung der "Richttafeln 2018 G" von Prof. Dr. Klaus Heubeck berechnet. Für die Abzinsung wird gemäß § 253 Abs. 2 Satz 2 HGB der von der Bundesbank veröffentlichte durchschnittliche Marktzinssatz der vergangenen zehn Geschäftsjahre für eine pauschale Restlaufzeit von 15 Jahren angewendet. Zum 31. Dezember 2020 wurde ein Zinssatz von 2,3 Prozent verwendet. Die Berechnungen erfolgten unter Berücksichtigung von Rententrends (1,5 Prozent) und Gehaltstrends (1,5 Prozent bis zu 2,65 Prozent). Der im Pensionsaufwand enthaltene Zinsanteil wird in den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen ausgewiesen.

Rückstellungen für Altersteilzeit werden mit dem von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten Marktzinssätzen fristenkongruent abgezinst (0,44 Prozent). Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden, von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten, durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte unter Einbeziehung von Preis- und Kostensteigerungen.

Die Rückstellungen für Ansprüche für Dienstnehmer auf Abfertigungen und für Jubiläumszahlungen in Österreich werden nach versicherungsmathematischen Grundsätzen auf Basis eines Rechnungszinssatzes von 1,60 Prozent (Vorjahr 1,97 Prozent) abgezinst, der dem Durchschnittszinssatz der Deutschen Bundesbank der letzten 7 Jahre für 15-jährige Laufzeiten entspricht. Die Berechnungen erfolgen unter Berücksichtigung von jährlichen Gehaltssteigerungen zwischen 2,15 Prozent und 2,83 Prozent.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Als passive Rechnungsabgrenzungsposten sind Einzahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Ertrag für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Die DIV Dussmann Immobilien Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. Liegenschaften KG, Berlin, ist ein nahe stehendes Unternehmen. Die Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, ist - wie die Tochtergesellschaften der Dussmann Stiftung & Co. KGaA - ein verbundenes Unternehmen, welches jedoch nicht in den Konzernabschluss einbezogen wird. Die Erbengemeinschaft von Herrn Peter Dussmann ist als Kommanditaktionär nahe stehende Person. Forderungen gegen und Verbindlichkeiten gegenüber diesen Unternehmen und Personen werden abweichend vom gesetzlichen Gliederungsschema zur besseren Klarheit (§ 298 HGB i.V.m. § 265 Abs. 5 HGB) unter einem gesonderten Posten "Forderungen gegen verbundene, assoziierte und nahestehende Unternehmen" bzw. "Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen" ausgewiesen.

2. Erläuterungen zur Bilanz Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Der in 2013 erworbene Geschäfts- oder Firmenwert der Dresdner Kühlanlagenbau GmbH, Dresden, mit ihren Tochtergesellschaften wird über eine Nutzungsdauer von 10 Jahren abgeschrieben.

Der in 2017 erworbene Geschäfts- oder Firmenwert der Ing. A. Schmid GmbH, Linz, wird über eine Nutzungsdauer von 5 Jahren abgeschrieben. Die betriebliche Nutzungsdauer basiert auf einer Einschätzung der zeitlichen Ertragsrückflüsse auf Basis der identifizierten Komponenten der Geschäfts- und Firmenwerte. Diese stellen insbesondere die erworbenen langfristigen Kundenbeziehungen dar, die im Rahmen des Unternehmenserwerbs übernommenen wurden. Die Ertragspotentiale dieser Komponenten werden voraussichtlich über einen Zeitraum von 5 Jahren ausgeschöpft.

Der in 2018 erworbene Geschäfts- oder Firmenwert der Gaetano Paolin S.p.A., Padua, Italien, wird über eine Nutzungsdauer von 10 Jahren abgeschrieben. Diese Nutzungsdauer entspricht dem erwarteten Nutzungszeitraum aufgrund der Entwicklung und der Synergien. Da die erwarte Geschäftsentwicklung deutlich unter den Erwartungen liegt, wurde im Geschäftsjahr der Geschäfts- oder Firmenwert um TEUR 1.878 außerordentlich abgeschrieben.

Hinsichtlich der Detailangaben zu den ausgewiesenen Geschäfts- oder Firmenwerten verweisen wir auf die Anlage 2 zum Anhang.

Finanzanlagen

Die Anteile an assoziierten Unternehmen in Höhe von TEUR 5.964 betreffen die Beteiligungen an der Schwäbisch Hall Facility Management GmbH - Gebäude und mehr -, Schwäbisch Hall, und sowie der STS Buhindi W.L.L, Bahrain, Bahrain. Die Anteile an der ideafm GmbH i.L., Berlin, sowie der Dussmann Gulf LLC, Abu Dhabi, Vereinigte Arabische Emirate wurden bereits in den Vorjahren vollständig wertberichtigt. Der Equity Anteil an der Chargemaker GmbH, Frankfurt am Main wurde im Berichtsjahr vollständig aufgebraucht.

Die Dussmann Beteiligungs- und Managementgesellschaft mbH, Berlin, ist mit Beteiligungsquoten zwischen 10 Prozent und 49 Prozent und einem Buchwert von insgesamt TEUR 133 (Vorjahr: TEUR 149) an diversen Servicegesellschaften beteiligt. Im Geschäftsjahr wurden Anzahlungen auf die Beteiligung an die JANUS Gruppe Ges.m.b.H., Österreich, in Höhe von TEUR 132 geleistet. Der Buchwert der übrigen Beteiligungen beträgt TEUR 91 (Vorjahr: TEUR 99).

Hinsichtlich der Detailangaben zu den im Konzernabschluss ausgewiesenen Anteilen an verbundenen Unternehmen verweisen wir auf die Anlage 3 zum Anhang.

Auf die Detailangaben zu den im Konzernabschluss ausgewiesenen Beteiligungen wird gemäß § 313 Abs. 3 HGB verzichtet.

Die sonstigen Ausleihungen beinhalten im Wesentlichen Rückdeckungsansprüche für Pensionsverpflichtungen TEUR 1.148 (Vorjahr: TEUR 1.133). Die Aktivwerte dieser Rückdeckungsversicherungen werden auf der Grundlage der von den Versicherungen bestätigten Werte bilanziert.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind ausnahmslos wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig. Sie entfallen im Wesentlichen auf Italien TEUR 151.151 (Vorjahr: TEUR 134.786) und Deutschland TEUR 105.038 (Vorjahr: TEUR 93.576).

Forderungen gegen verbundene, nahe stehende Unternehmen und Unternehmen mit einem Beteiligungsverhältnis

Die Forderungen gegen verbundene, nahe stehende Unternehmen und Unternehmen mit einem Beteiligungsverhältnis bestehen überwiegend aus Darlehensforderungen zuzüglich der aufgelaufenen Zinsen, weisen ausnahmslos wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr auf und setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2020 TEUR	31.12.2019 TEUR
Forderungen gegen nahe stehende Unternehmen	51.401	50.364
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	12.929	11.210
	64.330	61.574
Forderungen gegen Unternehmen mit einem Beteiligungsverhältnis	1.481	5.995
	65.811	67.569

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten mit TEUR 10.763 (Vorjahr: TEUR 10.763) Darlehensforderungen und mit TEUR 1.923 laufende Forderungen gegen die Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen.

In den oben genannten Forderungen gegen nahe stehende, verbundene Unternehmen und Unternehmen mit einem Beteiligungsverhältnis sind folgende Darlehensforderungen, die mit einem Zinssatz von 1,5 Prozent bzw. 4 Prozent p.a. verzinst wurden enthalten:

Art des Geschäfts mit verbundenen und nahestehenden Unternehmen und Personen	Buchwert zum 31.12.2020 TEUR	Zinsertrag TEUR
Darlehensforderung gegen die Dussmann Stiftung & Co. KG	10.763	438
Darlehensforderung gegen die DIV Dussmann Immobilien Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. Liegenschaften KG	33.566	1.288

Sonstige Vermögensgegenstände

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Darlehensforderungen zuzüglich kumulierter Zinsen gegen den Kommanditaktionär in einer Gesamthöhe von MEUR 20,1 (Vorjahr: MEUR 19,6) enthalten. Die Darlehen werden mit einem Zinssatz von 3,8 Prozent p.a. verzinst und haben eine Laufzeit von über einem Jahr.

Art des Geschäfts	Buchwert zum 31.12.2020 TEUR	Zinsertrag TEUR
Darlehensforderung gegen die Erbengemeinschaft Herr Peter Dussmann	14.063	534

Die Restlaufzeit der sonstigen Vermögensgegenstände liegt wie im Vorjahr, mit Ausnahme der geleisteten Kautionen von TEUR 1.152 (Vorjahr: TEUR 1.178) sowie der Forderungen gegen den Kommanditaktionär Erbengemeinschaft Peter Dussmann, bei unter einem Jahr.

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks

Die Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestände umfassen in Höhe von TEUR 4.872 (Vorjahr: TEUR 4.539) verfügungsbeschränkte Mittel aus Hausverwaltertätigkeit sowie aus Sicherheitsleistungen von Heimbewohnern in der Kursana. Die entsprechenden Verbindlichkeiten werden unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Aktive latente Steuern

Zum Bilanzstichtag ergibt sich nach Saldierung der aktiven und passiven latenten Steuern (Gesamtdifferenzenbetrachtung) ein Aktivüberhang der latenten Steuern von TEUR 24.404. Die Dussmann Stiftung & Co. KGaA macht von dem Aktivierungswahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB Gebrauch, so dass ein Ausweis des Aktivüberhangs in der Bilanz unter dem Posten "Aktive latente Steuern" erfolgt. Die ermittelten aktiven und passiven latenten Steuern resultieren im Wesentlichen aus folgenden temporären Differenzen bzw. steuerlichen Verlustvorträgen.

Gesellschaft	Bilanzposten	Differenz zwischen Handels- und Steuerbilanz TEUR	Steuersatz %	Aktive latente Steuer TEUR
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Anteile an verbundenen Unternehmen	6.573	8,83	581
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Sonstige Forderungen	555	14,97	83
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Pensionsrückstellungen	905	14,97	135
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Sonstige Rückstellungen	1.042	14,97	156
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Drohverlustrückstellung	1.413	14,97	212
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Sonstige Rückstellungen	57.482	24	13.796
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Sonstige Rückstellungen	14.439	4,3	622
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Wertberichtigung auf Forderungen	8.230	24	1.975
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Anlagevermögen	9.630	24	2.311
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Anlagevermögen	1.604	4,3	69
Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien	Sonstige	1.594	24	383
Steritalia s.p.a., Umbertide, Italien	Sonstige Rückstellungen	2.823	24	677
Steritalia s.p.a., Umbertide, Italien	Sonstige Rückstellungen	2.652	3,9	103
Steritalia s.p.a., Umbertide, Italien	Wertberichtigung auf Forderungen	253	24	61
Steritalia s.p.a., Umbertide, Italien	Anlagevermögen	234	24	56
Steritalia s.p.a., Umbertide, Italien	Anlagevermögen	124	3,9	5
Gaetano Paolin SPA, Padova, Italien	Wertberichtigung auf Forderungen	1.429	24	343
Gaetano Paolin SPA, Padova, Italien	Wertberichtigung auf Forderungen	1.397	3,9	54
Gaetano Paolin SPA, Padova, Italien	Sonstige	1.028	24	247
Gaetano Paolin SPA, Padova, Italien	Verbindlichkeiten	72	24	17
Gaetano Paolin SPA, Padova, Italien	Sonstige Rückstellungen	39	3,9	2
P. Dussmann Gesellschaft m.b.H., Linz, Österreich	Anlagevermögen	380	25	95
P. Dussmann Gesellschaft m.b.H., Linz, Österreich	Sonstige Rückstellungen	1.830	25	457
P. Dussmann Gesellschaft m.b.H., Linz, Österreich	Vorräte	56	25	14
STS Group Switzerland AG, Basel Schweiz	Vorräte	4.816	24	1.156
STES Unlimited Company, Irland	Vorräte	1.317	12,5	165
STS D&V NV, Belgien	Vorräte	50	24	12

Gesellschaft	Steuerliche Verlustvorträge	Steuersatz %	Aktive latente Steuer TEUR
STS D&V NV, Belgien	962	25	241
STS D&V NV, Belgien	1.380	25	345

Gesellschaft	Bilanzposten	Differenz zwischen Handels- und Steuerbilanz TEUR	Steuersatz %	Passive latente Steuer TEUR
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	Beteiligung	-1.238	14,97	-185
Dussmann Stiftung & Co. KGaA	ATZ-Rückstellung	-38	14,97	-6
STES Unlimited Company	Anlagevermögen	-2.282	12,49	-285
STES Unlimited Company	Anteile	-5.290	12,49	-661

Eigenkapital

Das variable Kapital der Komplementärin umfasst die Gewinnanteile sowie zusätzliche Geldeinzahlungen und Entnahmen der Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen.

Die Entnahmen der Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, betrugen im Berichtszeitraum TEUR 25.088. Die Einlagen der Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, betrugen im Berichtszeitraum TEUR 5.704.

Die Kapitalrücklage beträgt unverändert TEUR 6.176 und enthält Beträge gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 1 HGB.

Die Gewinnrücklagen enthalten Rücklagen mit Ausschüttungssperre in Höhe von TEUR 4.134 nach § 268 Abs. 8 Satz 2 HGB.

Der Ausgleichsposten aus der Währungsumrechnung enthält die Umrechnungsdifferenzen aus dem Unterschied zwischen Stichtagskurs und historischen Kursen im Eigenkapital der Tochtergesellschaften.

Die nicht beherrschenden Anteile enthalten sowohl die Minderheitenanteile am Kapital als auch an den Jahresergebnissen und dem Ausgleichsposten aus der Währungsumrechnung.

Hinsichtlich der Entwicklung des Konzerneigenkapitals verweisen wir auf den Konzern-Eigenkapitalspiegel.

Der Vorstand schlägt vor, den im Jahresabschluss der Dussmann Stiftung & Co. KGaA ausgewiesenen Bilanzgewinn in Höhe von 4.896.037,58 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen für Pensionen werden versicherungsmathematisch unter Zugrundelegung biometrischer Wahrscheinlichkeiten (Richttafeln Heubeck 2018 G) nach der "projected unit credit method" ermittelt. Zukünftig erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen (von 1,5 Prozent bis zu 2,65 Prozent) werden bei der Ermittlung der Verpflichtungen ebenfalls berücksichtigt.

Der pauschal zugrunde gelegte Rechnungszins für die Abzinsung der Pensionsverpflichtungen beläuft sich auf 2,30 Prozent. Es handelt sich um den von der Deutschen Bundesbank ermittelten und veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn Jahre für eine angenommene Restlaufzeit von 15 Jahren.

In den Pensionsrückstellungen sind Aufzinsungsbeträge in Höhe von TEUR 116 enthalten.

Der Unterschiedsbetrag zwischen dem Ansatz der Pensionsrückstellungen nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen zehn Jahren und dem Ansatz der Rückstellungen nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes der vergangenen sieben Jahre beträgt am 31. Dezember 2020 TEUR 267 (Vorjahr: TEUR 276). Dieser Unterschiedsbetrag aus der Änderung der Bewertung unterliegt der Ausschüttungssperre.

Aufgrund ihrer Langfristigkeit werden die im Bereich Kursana bestehenden Pachterneuerungsrückstellungen mit dem ihrer durchschnittlichen Laufzeit entsprechenden Marktzins der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Insgesamt bestehen im Geschäftsjahr 2020 Rückstellungen aus der Pachterneuerung in Höhe von TEUR 4.039 (Vorjahr: TEUR 3.661).

Es werden personalbezogene Rückstellungen von TEUR 76.128 (Vorjahr: TEUR 63.751) ausgewiesen, in denen Rückstellungen für rückwirkende Tarifanpassungen, Urlaubsvergütungen, Schwerbehindertenausgleichsabgaben, Berufsgenossenschaftsbeiträge und sonstige Sozial- und Personalkosten enthalten sind.

Bei der Bildung der Rückstellung für Altersteilzeit in Höhe von TEUR 30 wurde ein geregelter Fall berücksichtigt. Sie enthält das Wertguthaben des Mitarbeiters (TEUR 12) sowie die Aufstockungsbeträge für die Freistellungsphase (TEUR 18). Die Rückstellung wurde entsprechend der individuellen Restlaufzeiten gemäß § 253 Abs. 2 S. 1 und S. 4 HGB abgezinst. Die Abzinsungssätze entsprechen der Veröffentlichung durch die Deutsche Bundesbank.

Zum Stichtag existieren für das Wertguthaben des Mitarbeiters in den Rückstellungen für Altersteilzeit Vermögensgegenstände im Sinne von § 246 Abs. 2 HGB, die nur der Erfüllung der Altersteilzeitverpflichtungen dienen und dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind. Der Zeitwert dieser Vermögensgegenstände der Fondanteile beträgt TEUR 54 (Vorjahr: TEUR 133) und wurde mit den Rückstellungen verrechnet. Die Anschaffungskosten der Vermögensgegenstände im Sinne von § 246 Abs. 2 HGB belaufen sich auf TEUR 13, der sich im Vergleich mit dem Zeitwert ergebene Unterschiedsbetrag beträgt TEUR 41 und unterliegt der Ausschüttungssperre gemäß § 268 Abs. 8 Satz 3 HGB. Der Zeitwert wurde anhand des Marktwerts der Fondanteile ermittelt.

Die Rückstellung für Altersteilzeit für das Wertguthaben des Mitarbeiters (Erfüllungsrückstände) vor Verrechnung beläuft sich auf TEUR 85 (Vorjahr: TEUR 248). In der Rückstellung für Altersteilzeit ist eine Aufzinsung in Höhe von TEUR 1 enthalten.

Der Rückstellungsbetrag für das Wertguthaben des Mitarbeiters zum 31. Dezember 2020 wurde wie folgt ermittelt:

	in TEUR
	54	Fondsanteile für Altersteilzeit zum 31. Dezember 2020 (Zeitwert)
abzgl.	85	Erfüllungsrückstand Altersteilzeitrückstellung
Gesamt	31	Rückstellungsbetrag für das Wertguthaben des Mitarbeiters zum 31. Dezember 2020

Die übrigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 60.499 (Vorjahr: TEUR 49.687) beziehen sich auf Garantierückstellungen, Rückstellungen für Rechtsstreitigkeiten und ausstehende Rechnungen sowie Rückstellungen für sonstige Risiken.

Die Drohverlustrückstellungen In Höhe von TEUR 2.548 (Vorjahr: TEUR 1.464) berücksichtigen negative Ergebniserwartungen aus bestehenden Dienstleistungsverträgen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben zum 31. Dezember 2020 folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit
	31.12.2020 TEUR	bis zu einem Jahr TEUR	über einem Jahr TEUR	davon mehr als 5 Jahre TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	9.173	7.009	2.164	1.767
(Vorjahr)	(10.219)	(7.316)	(2.903)	(1.834)
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.185	1.185	0	0
(Vorjahr)	(778)	(778)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	135.200	135.200	0	0
(Vorjahr)	(117.845)	(117.833)	(12)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	17	17	0	0
(Vorjahr)	(757)	(757)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	310	310	0	0
(Vorjahr)	(1.073)	(1.073)	(0)	(0)
Sonstige Verbindlichkeiten	161.036	156.921	4.114	151
(Vorjahr)	(156.710)	(148.732)	(7.978)	(181)
	306.921	300.642	6.279	1.918
(Vorjahr)	(287.382)	(276.489)	(10.893)	(2.015)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten beinhalten zum einen Bankdarlehen (TEUR 2.944, Vorjahr: TEUR 5.818) und zum anderen Kontokorrentkredite (TEUR 6.229, Vorjahr: TEUR 4.401).

Im Geschäftsjahr bestehen wie im Vorjahr keine gesicherten Verbindlichkeiten.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 22.464 (Vorjahr: TEUR 27.267) sowie Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von TEUR 21.990 (Vorjahr: TEUR 24.499).

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse nach Geschäftsbereichen haben sich wie folgt entwickelt:

	2020 TEUR	2019 TEUR
Facility Management	1.210.423	1.186.970
Catering	385.052	477.782
Kursana	459.133	432.967
Dussmann das KulturKaufhaus	24.743	36.436
	2.079.351	2.134.155

Nach Regionen ergibt sich folgende Aufgliederung:

	2020 TEUR	2019 TEUR
Deutschland	1.001.576	1.025.751
Übriges Westeuropa	955.686	909.323
Osteuropa	98.809	118.889
Asien	23.280	80.192
	2.079.351	2.134.155

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen im Wesentlichen Erträge aus Lohnkostenzuschüssen in Höhe von TEUR 14.809 (Vorjahr: TEUR 7.658), Erträge aus Schadensfällen in Höhe von TEUR 574 (Vorjahr: TEUR 579), Erträge aus Wechselkursen TEUR 742 (Vorjahr: TEUR 440) und periodenfremde Erträge von insgesamt TEUR 23.503 (Vorjahr: TEUR 17.717). Die periodenfremden Erträge beinhalten Erträge aus zugeschriebenen Forderungen von TEUR 5.556 (Vorjahr: TEUR 3.472), Erträge aus dem Abgang von Anlagevermögen in Höhe von TEUR 564 (Vorjahr: TEUR 3.137), Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 16.499 (Vorjahr: TEUR 9.582) sowie sonstige periodenfremde Erträge TEUR 884 (Vorjahr: TEUR 1.526).

Personalaufwand

Von den sozialen Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung entfallen TEUR 373 (Vorjahr: TEUR 464) auf Altersversorgung.

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Auszubildende) beträgt:

	2020	2019
Angestellte	12.567	12.721
Gewerbliche Arbeitnehmer	44.858	48.810
	57.425	61.531

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten insgesamt periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR 1.239 (Vorjahr: TEUR 1.898).

Weiterhin beinhalten die sonstigen betrieblichen Aufwendungen Wechselkursaufwendungen in Höhe von TEUR 17 (Vorjahr: TEUR 857).

Beteiligungsergebnis

Die Beteiligungserträge (TEUR 25; Vorjahr: TEUR 79) beinhalten Erträge aus der Ausschüttung verschiedener Servicegesellschaften der Dussmann Beteiligungs- und Management GmbH, Berlin.

Finanzergebnis

Das Finanzergebnis stellt sich im Geschäftsjahr wie folgt dar:

	2020 TEUR	2019 TEUR
Zinserträge
aus assoziierten und nahe stehenden Unternehmen	1.455	1.495
Übrige Zinserträge	1.804	1.558
Zinsaufwendungen
Übrige Zinsaufwendungen	-1.858	-1.353
Avalprovisionen	-1.925	-2.373
	-524	-673

Die Zinsaufwendungen enthalten Zinsaufwendungen aus der Aufzinsung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 238 (Vorjahr: TEUR 266). Die Zinserträge weisen Zinserträge aus der Abzinsung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 2 (Vorjahr: TEUR 2) auf.

Auf assoziierte Beteiligungen entfallendes Ergebnis

Das auf assoziierte Unternehmen entfallende Ergebnis enthält Erträge und Aufwendungen aus der Equity Konsolidierung der Dussmann Gulf LLC, Abu Dhabi, Vereinigte Arabische Emirate, der ideafm GmbH, Berlin, der STS Buhindi W.L.L., Bahrain, der Chargemaker GmbH, Frankfurt am Main sowie der Schwäbisch Hall Facility Management GmbH, Schwäbisch Hall.

Steuern

Als Ertragssteueraufwendungen werden im Inland die Gewerbesteuer und die Körperschaftsteuer inklusive Solidaritätszuschlag sowie im Ausland vergleichbare ertragsabhängige Steueraufwendungen ausgewiesen. In den Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sind Steueraufwendungen in Höhe von TEUR 3.931 Vorjahre betreffend enthalten (Vorjahr Erträge: TEUR 421). Weiterhin beinhalten die Ertragsteuern Erträge aus der Veränderung bilanzierter aktiver latenter Steuern in Höhe von TEUR 3.786 (Vorjahr: TEUR 2.559).

Die sonstigen Steuern umfassen ertragsunabhängige Steuern. Sie enthalten Aufwendungen für Umsatzsteuererstattungen in Höhe von TEUR 193 (Vorjahr: TEUR 197). Hierbei handelt es sich um periodenfremde Aufwendungen.

4. Erläuterungen zur Kapitalflussrechnung

Der Finanzmittelbestand in der Kapitalflussrechnung entspricht den liquiden Mitteln gemäß Konzernbilanz und beinhaltet die Bestände der Treuhandkonten und erhaltenen Sicherheitsleistungen (TEUR 4.872; Vorjahr: TEUR 4.539), welche verfügungsbeschränkt sind. Der Finanzmittelbestand enthält TEUR 477 (Vorjahr: TEUR 1.044) von Unternehmen, auf die Minderheitenanteile entfallen.

Cashflow aus der Investitionstätigkeit

Die Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens bzw. immateriellen Anlagevermögens betreffen mit TEUR 1.422 die Sachanlagen und mit TEUR 5 die immateriellen Vermögensgegenstände. Die Einzahlungen aus Abgängen des Finanzanlagevermögens betrugen TEUR 577.

Die Auszahlungen für Investitionen betreffen mit TEUR 30.592 Investitionen in das Sachanlagevermögen, mit TEUR 2.529 Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen und mit TEUR 1.018 Investitionen in das Finanzanlagevermögen.

Zins- und Ertragsteuerzahlungen

Die Zinszahlungen betrugen TEUR 3.916 (Vorjahr: TEUR 3.832). Ertragssteuerzahlungen fielen im Jahr 2020 in Höhe von TEUR 21.595 (Vorjahr: TEUR 17.703) an.

5. Nachtragsbericht

Auch ein Jahr nach Beginn der Corona-Virus Pandemie wird das öffentliche Leben und die Wirtschaft weltweit stark von dieser beeinflusst. In fast allen Ländern der Welt werden weiterhin Schulen geschlossen, Reiseaktivitäten reduziert und das öffentliche Leben stark eingeschränkt, mit entsprechenden Auswirkungen auf die Wirtschaft. Ein Ende dieser Einschränkungen sowie die anschließende konjunkturelle Entwicklung sind aktuell nicht abschätzbar. Bisher übte diese Situation keine wesentlichen negativen Ergebnisauswirkungen auf die unmittelbaren und mittelbaren Beteiligungen der Dussmann Stiftung & Co. KGaA aus. Auch aufgrund staatlicher Hilfsmaßnahmen in Deutschland sowie in den wichtigsten Auslandsmärkten, in denen die Dussmann Group aktiv tätig ist, konnten schnell Schritte zur Stabilisierung der wirtschaftlichen Verhältnisse ergriffen werden. Derzeit ist allerdings schwer abzuschätzen, ob diese staatlichen Maßnahmen fortgesetzt werden bzw. wie sich die Entwicklung bei Auslaufen der einzelnen staatlichen Maßnahmen fortsetzt. Dies kann die Ertragslage der bestehenden Beteiligungen negativ beeinflussen.

Am 19. März 2021 wurden 100 Prozent der Anteile an der K.E.D. Kälte- und Klimatechnik GmbH, Bischofsmais, mit einem Jahresumsatz von MEUR 20 in 2019 erworben. Ferner wurden zum 28. Februar 2021 sämtliche Anteile an der Janus Gruppe GmbH, Wien, Österreich, mit einem Jahresumsatz von MEUR 37,8 in 2019 erworben.

Weitere Vorgänge, die eine besondere Bedeutung für die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage haben, sind nach Abschluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten.

6. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft haftet mit anderen Unternehmen des Konzerns als anfänglicher Kreditnehmer und Garant für die im Oktober 2015 abgeschlossene Änderungsvereinbarung zur Konsortial-Kreditvereinbarung vom September 2012 in Höhe von EUR 190 Mio. und mit einer Laufzeit bis 07. Oktober 2022.

Innerhalb der Betriebsmittelkreditlinie wurden 71 MEUR für sogenannte Ancillary Linien angerechnet. Diese Ancillary Linien waren zum 31. Dezember 2020 in Höhe von 6,7 MEUR durch Kontokorrent-, Aval- und Garantieziehungen ausgenutzt.

Aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen ergeben sich bis zum Ablauf dieser Verträge folgende Verpflichtungen:

	2021 TEUR	2022 TEUR	2023 TEUR	2024 TEUR	2025ff. TEUR	Summe TEUR
Miet- / Pachtverträge	89.854	80.491	75.478	74.464	265.530	585.817
Leasing- und sonstige Verträge	11.073	5.748	3.184	1.193	1.473	22.671
	100.927	86.239	78.662	75.657	267.003	608.488

Von der Gesamtsumme der Verpflichtungen aus Miet- und Pachtverträgen entfallen MEUR 438 (Vorjahr: MEUR 495) auf den Bereich Kursana, der für die von ihm betriebenen Pflegeeinrichtungen langfristige Miet- und Pachtverträge abgeschlossen hat und MEUR 31 (Vorjahr: MEUR 47) auf Verpflichtungen gegenüber nahe stehenden Unternehmen.

Im Rahmen des internationalen Geschäftes besteht zum 31. Dezember 2020 ein Darlehensvertrag, der in Fremdwährung abgeschlossen wurde. Gegen das damit verbundene Währungsrisiko erfolgte eine Absicherung durch ein Devisentermingeschäft. Das Geschäft wurde ohne Verlust am 18. Januar 2021 beendet.

Art, Umfang und Zweck	Devisentermingeschäft zu Absicherung einer CZK Verbindlichkeit in Höhe von 45 MCZK Sicherungsgeschäfte (Angabe gem. §285 Nr. 23 HGB)
Bilanzposten	Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks
Beizulegender Marktwert	EUR 28.116,12
Bewertungsmethode	Fair Value Methode
Gesichertes Grundgeschäft/ Erwartete Transaktionen	CZK Verbindlichkeit aus Darlehensvertrag, dessen Erfüllung zu 100 Prozent erwartet wird.
Gesicherte Beträge	45 MCZK
Umfang der Absicherung	100 Prozent der Verbindlichkeit
Sicherungsinstrument	FX Swap
Art der Bewertungseinheit	Mikro-Hedge
Höhe des abgesicherten Risikos zum Bilanzstichtag	45.000.000 CZK werden zu 1.686.214,26 EUR gesichert. Im Vergleich des ursprünglichen Sicherungskurs mit der Bewertung des Terminkurses besteht per 31. Dezember 2020 ein Marktwert von 28.116,12 EUR.
Grund für die Absicherung des Risikos	Durch den Einsatz des Sicherungsgeschäftes erfolgt eine Fixierung des Währungskurses unabhängig von den Risiken der Kursänderungen, wodurch der Zahlungsausgang der CZK-Verbindlichkeit sicher prognostizierbar ist. Dabei werden das ist das gleichlaufende CZK Grundgeschäft (Darlehensvertrag) mit dem gleichlaufenden CZK-Sicherungsgeschäft (Devisenkursabsicherung) währungsidentisch (CZK) und zeitidentische (Vertragslaufzeit) ausgestaltet
Zeitraum der Absicherung	17.Juli 2020 bis 18. Januar 2021
Methode zur Ermittlung der Effektivität der Sicherungsbeziehung	Critical Terms Match Methode zum Abgleich der bewertungsrelevanten Parameter zwischen Sicherungsinstrument und Grundgeschäft.

7. Sonstige Erläuterungen

Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar des Abschlussprüfers im Konzern betrifft Abschlussprüfungsleistungen in Höhe von TEUR 623, andere Bestätigungsleistungen in Höhe von TEUR 38, Steuerberaterleistungen in Höhe von TEUR 12 sowie sonstige Beratungsleistungen in Höhe von TEUR 181.

Offenlegung von Jahresabschlüssen von einbezogenen Tochtergesellschaften

―	Dussmann das KulturKaufhaus GmbH, Berlin
―	Kursana GmbH, Berlin
―	Kursana Care GmbH, Berlin
―	Dussmann Service Holding GmbH, Berlin
―	Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin
―	Dussmann Beteiligungs- und Managementgesellschaft mbH, Berlin
―	Dussmann Technical Solutions GmbH, Frankfurt am Main
―	Dresdner Kühlanlagenbau GmbH, Dresden

―	Kursana GmbH, Berlin
―	Kursana Care GmbH, Berlin
―	Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin
―	Dussmann das KulturKaufhaus GmbH, Berlin
―	Dresdner Kühlanlagenbau GmbH, Dresden

Gremien

Das Grundkapital der Gesellschaft wird von der Erbengemeinschaft von Herrn Peter Dussmann sowie von der Dussmann-Mitarbeiter-Beteiligungsgesellschaft mbH, Berlin, gehalten.

Persönlich haftende Gesellschafterin der Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, ist die Peter Dussmann-Stiftung, die im Stiftungsregister der Senatsverwaltung, Berlin, Register Nr.: 3416/957/2, eingetragen ist. Die Peter Dussmann-Stiftung ist zur Geschäftsführung der Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen, berechtigt und verpflichtet. Die Befreiung der Vorstände und Geschäftsführer der persönlich haftenden Gesellschafterin von den Beschränkungen des § 181 Alt. 2. BGB ist in der Weise erteilt worden, dass sie jeweils zugleich als Vertreter Dritter handeln können.

Mitglieder des Vorstandes der Peter Dussmann-Stiftung sind:

Herr Wolf-Dieter Adlhoch, Vorstand Strategie, Personal, Recht, Compliance, IT, DSD und DTS und Sprecher des Vorstands, Frankfurt am Main

Herr Pietro Auletta, Vorstand Italien, Concorezzo, Italien

Herr Jörg Braesecke, Vorstand Care & Kids, Berlin

Herr Hakan Sant'Ana Lanfredi, Vorstand EMEA, Luxemburg und Schweiz, Essen

Herr Dieter Royal, Vorstand kaufmännischer Bereich, KulturKaufhaus und Österreich, Frankfurt am Main

Der Aufsichtsrat der Dussmann Stiftung & Co. KGaA besteht / bestand aus folgenden Mitgliedern:

Anteilseignervertreter:

Herr Prof. Dr. h.c. mult. Roland Koch, Eschborn	Rechtsanwalt, Professor an der Frankfurt School of Finance and Management, Aufsichtsratsvorsitzender
Frau Catherine von Fürstenberg-Dussmann, Berlin	Unternehmerin
Herr Prof. Dr. Rainer Lorz, Stuttgart	Rechtsanwalt, Kanzlei Hennerkes, Kirchdörfer & Lorz, Stuttgart
Frau Alexandra Oetker, Berlin	Mitbegründerin und Stiftungsratsmitglied Liberales Netzwerk
Herr Dr. Horst Schiessl, München	Rechtsanwalt, SSP Schiessl Rechtsanwälte, München
Herr Olaf Czernomoriez, Berlin	Diplom-Mathematiker, ehem. Vorstandsmitglied der GASAG Berliner Gaswerke AG, Berlin
Herr Wolfgang Branoner, Berlin	Diplom-Kameralist, Mitglied der Geschäftsführung SNPC GmbH, Berlin
Herr Pierantonio Rumignani, Berlin	bis 2012 Unicredit Group, Business Development, pensioniert
Herr Dr. Andreas Penk, Potsdam	Mediziner, Leiter Geschäftsbereich Onkologie in den Regionen Europa/Afrika/Mittlerer Osten, Asien/Pazifik sowie China Pfizer
Frau Vera Gäde-Butzlaff, Berlin	Juristin, Aufsichtsratsvorsitzende Vivantes - Netzwerk für Gesundheit GmbH, Berlin

Arbeitnehmervertreter:

Frau Carolin Kaul, Gaggenau	Arbeitnehmerin der Kursana Care GmbH, Berlin; Vorsitzende des Gesamtbetriebsrats Kursana Care GmbH
Frau Iris Beitz, Gützkow	Arbeitnehmerin der Kursana Social Care GmbH, Berlin; Vorsitzende des Gesamtbetriebsrats Kursana Social Care GmbH, Vorsitzende des Konzernbetriebsrats Dussmann Gruppe Deutschland
Herr Thomas Bernhard, Hannover	Geschäftsführer der NGG-Region Hannover, stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrates
Frau Anja Freuer, Berlin	Arbeitnehmerin der Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin
Frau Ellen Lukas, Bochum	Mitarbeiterin Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin
Herr Marvin Lange, Breese	Arbeitnehmer der Dresdner Kühlanlagenbau GmbH, Dresden
Frau Corinna Hersel, Haßleben	Geschäftsführerin des Verdi-Bezirkes Mittel-/ Nordthüringen
Herr Andreas Reetz, Berlin	Leitender Angestellter der Dussmann Stiftung & Co. KGaA (Leiter Rechtsabteilung, Revision, Compliance)
Frau Anneliese Wittig, Berlin	Arbeitnehmerin der Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin; Gesamtbetriebsratsvorsitzende Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin
Herr Mirko Hawighorst, Potsdam	IG Bauen-Agrar-Umwelt, Region Sachsen-Anhalt, Thüringen und Sachsen

Die Bezüge des Aufsichtsrates betrugen im Jahr 2020 TEUR 261 (Vorjahr: TEUR 251).

Der Beirat der Dussmann Stiftung & Co. KG besteht aus den folgenden Mitgliedern:

Frau Catherine von Fürstenberg-Dussmann, Berlin	Unternehmerin Vorsitzende des Beirates
Herr Prof. Dr. h.c. mult. Roland Koch, Eschborn	Rechtsanwalt, Professor an der Frankfurt School of Finance and Management, Stellvertretender Vorsitzender
Herr Prof. Dr. Rainer Lorz, Stuttgart	Rechtsanwalt, Hennerkes, Kirchdörfer Lorz, Stuttgart
Frau Doris Greif, Berstadt	Managing Director; Regional Vice President, Operations - Europe & Middle East - The Langham, London
Herr Maurice Thompson, London	Non-Executive Director of WH Smith PLC, London
Herr Dieter Haller, Überlingen	Geschäftsführer Haller Consult GmbH, Dortmund

Der Stiftungsrat der Peter Dussmann-Stiftung besteht aus den folgenden Mitgliedern:

Frau Catherine von Fürstenberg-Dussmann, Berlin	Unternehmerin Vorsitzende des Stiftungsrates
Herr Prof. Dr. h.c. mult. Roland Koch, Eschborn	Rechtsanwalt, Professor an der Frankfurt School of Finance and Management, Stellvertretender Vorsitzender
Herr Maurice Thompson, London	Non-Executive Director of WH Smith PLC, London
Herr Prof. Dr. Rainer Lorz, Stuttgart	Rechtsanwalt, Kanzlei Hennerkes, Kirchdörfer & Lorz, Stuttgart
Frau Doris Greif, Berstadt	Managing Director; Regional Vice President, Operations - Europe & Middle East - The Langham, London
Herr Dieter Haller, Überlingen	Geschäftsführer Haller Consult GmbH; Dortmund, seit 31. März 2020

Berlin, den 21. April 2021

Wolf-Dieter Adlhoch

Pietro Auletta

Jörg Braesecke

Hakan Sant'Ana Lanfredi

Dieter Royal

Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr 2020

Grundlagen des Konzerns

In aktuell 21 Ländern bieten rund 60.200 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter unseren Kunden unsere Dienstleistungen an. Diese umfassen Angebote im infrastrukturellen und technischen Facility-Management, im Catering, in der Betreuung und Pflege von Senioren und Kindern sowie Aktivitäten im technischen Anlagenbau, im Aufzugsbau und der Kälte- und Klimatechnik. Darüber hinaus betreibt die Dussmann Group in Berlin ein Kaufhaus für kulturelle Medien: "Dussmann das KulturKaufhaus".

Geschäftsmodell des Konzerns

Mit Dussmann Service ist die Dussmann Group im Geschäftsfeld der Facility-Management-Dienstleistungen national und international tätig. Die Aktivitäten der Dussmann Group im Geschäftsbereich Care & Kids umfassen die Seniorenbetreuung und -pflege im Geschäftsfeld Care (Kursana) sowie die Kinderbetreuung im Geschäftsfeld Kids. Der Geschäftsbereich Dussmann das KulturKaufhaus ist vor allem im stationären Handel von Büchern und anderen Medien tätig. Der in 2019 neugeschaffene Geschäftsbereich Dussmann Technical Solutions (DTS) umfasst die Aktivitäten im technischen Anlagenbau und Service. In diesen Bereich fallen sämtliche Aktivitäten der in 2019 erworbenen STS-Group sowie die Aktivitäten im Aufzugsbau und der Kälte- und Klimatechnik.

Der Geschäftsbereich Dussmann Service erbringt als Facility-Management-Anbieter eine Vielzahl von Dienstleistungen aus einer Hand: Gebäudetechnik, Gebäudereinigung, Sicherheits- und Empfangsdienste, Betriebs- und Werksfeuerwehr, Wäscherei-Leistungen, Kaufmännisches Gebäudemanagement sowie die Sterilgutversorgung von Krankenhäusern. Die Dussmann Mobility Services GmbH (DMS) ist ein Tochterunternehmen von Dussmann Service in Deutschland und plant, installiert und bewirtschaftet Ladelösungen für E-Fahrzeuge. Ein weiteres bedeutendes Geschäftsfeld sind Catering-Leistungen. In Deutschland, Italien, Luxemburg und Österreich zählt die Dussmann Group seit Jahren zu den führenden Facility-Management- und Catering-Anbietern. In zehn weiteren Ländern nutzt Dussmann die lokalen Wachstumsmöglichkeiten im Facility-Management- und Catering-Sektor.

Der in 2019 neu geschaffene Geschäftsbereich Dussmann Technical Solutions (DTS) vereint die Dussmann-Spezialisten für alle technischen Gewerke. Sie sind Partner für den Bau und für die Betreuung anspruchsvoller technischer Anlagen in zehn Industriebranchen, über den gesamten Lebenszyklus von Anlagen und Gebäuden, vom Entwurf mit Ingenieursdienstleistung und Planung, über die Errichtung bis zur Wartung und Reparatur: STS mit Elektrotechnik, DKA mit Kälte- und Klimatechnik sowie HEBO mit Aufzugstechnik.

Um auf die wachsende Nachfrage nach Kinderbetreuung zu reagieren, betreibt die Dussmann Group im Geschäftsfeld Kids in Kooperation mit Unternehmen und öffentlichen Einrichtungen betriebsnahe Kindergärten in Deutschland. Dabei wird neben flexiblen Öffnungszeiten insbesondere Wert auf die frühkindliche Förderung gelegt. Die Kindergärten bieten neben kulturellen Schwerpunkten u.a. auch zweisprachige Förderungskonzepte an.

Kursana ist in Deutschland seit 35 Jahren einer der führenden privaten Anbieter von Dienstleistungen für Senioren. Der Qualität der Pflege und Betreuung, der Dienstleistungen sowie der Immobilien und ihrer Ausstattung kommt hierbei eine große Bedeutung zu. Kursana unterhielt und managte zum 31. Dezember 2020 insgesamt 102 Einheiten, darunter 98 Betriebsstätten in Deutschland. Zwei weitere sind im Bau.

Außerhalb Deutschlands ist Kursana in Österreich, der Schweiz und Estland mit vier Einrichtungen tätig.

Das KulturKaufhaus in Berlin ist seit 1997 ein wichtiges Geschäftsfeld der Dussmann Group. Das KulturKaufhaus führt auf über 7.300 Quadratmetern eines der größten Buch-, Musik- und Film-Sortimente in Europa sowie ausgewählte Papeterie und Accessoires. Mit wöchentlichen, auch virtuellen Veranstaltungen ist es eine Institution im Berliner Kulturbetrieb. Über 10 Millionen Produkte sind vor Ort und online verfügbar. Um die größte Auswahl von relevanten Inhalten aus Kultur und Wissen jederzeit verfügbar und erlebbar zu machen, setzt das Kultur-Kaufhaus eine Omni-Channel-Strategie um, bei der digitale sowie stationäre Angebote und Services entwickelt und erlebbar werden. Mit der Eröffnung des neuen Online-Stores wurde diese Strategie auch in 2020 wesentlich vorangetrieben.

Steuerungssystem

Der Konzern wird über ein gruppeneinheitliches Berichtswesen gesteuert. Wichtigste Kennzahlen für die Steuerung des Konzerns sind dabei die Umsatzerlöse, das EBTA ¹ , das EBITDA ² und die EBITDA-Marge, das Betriebsergebnis, sowie das Konzernjahresergebnis. Das aktive Working Capital Management sowie die Vertriebssteuerung über gruppenweite KPI-Systeme ergänzen diese Steuerungskennzahlen.

¹ EBTA: Gewinn vor Steuern und Abschreibungen Firmenwerte
² EBITDA: Gewinn vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen und Abschreibungen Firmenwerte

Wirtschaftsbericht

Gesamtwirtschaftliche sowie branchenbezogene Rahmenbedingungen

Die Holdinggesellschaft und die von ihr geführten Tochtergesellschaften in Deutschland werden von folgenden gesamtwirtschaftlichen und branchenbezogenen Rahmenbedingungen beeinflusst.

Die wirtschaftliche Entwicklung im Jahr 2020 ist maßgeblich vom Corona-Infektionsgeschehen geprägt. Die Corona-Pandemie stürzte die Weltwirtschaft im ersten Halbjahr 2020 in eine tiefe Rezession. Auch die deutsche Volkswirtschaft erlebte aufgrund des neuartigen Virus im ersten Halbjahr 2020 einen starken Einbruch. Die Regierungen weltweit reagierten mit einer Vielzahl von Eindämmungsmaßnahmen, wie z.B. mit Geschäftsschließungen und Reiseverboten. Umfangreiche geld- und fiskalpolitische Maßnahmen sollten dem wirtschaftlichen Schaden entgegentreten. Darüber hinaus stellten Kurzarbeit sowie ähnliche Instrumente wichtige Mittel zur Einkommensstabilisierung und dem langfristigen Erhalt von Arbeitsplätzen dar.

Im Sommer führten in vielen Ländern die Rücknahme der Eindämmungsmaßnahmen sowie die europaweit gesunkenen Infektionszahlen zu einer teilweisen wirtschaftlichen Erholung. Allerdings belasteten rapide steigende Infektionszahlen sowohl die Weltwirtschaft als auch die deutsche Wirtschaft im vierten Quartal 2020 erneut erheblich. Im Jahr 2020 sank das deutsche Bruttoinlandsprodukt um 5,1 Prozent. Der Sachverständigenrat zur Begutachtung der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung erwartet für das Jahr 2021 einen Anstieg des Bruttoinlandproduktes um 3,7 Prozent. Das Vorkrisenniveau wird demnach jedoch wahrscheinlich frühestens wieder im Jahr 2022 erreicht werden.

Die weitere wirtschaftliche Entwicklung unterliegt jedoch einer großen Unsicherheit und hängt wesentlich vom weiteren Verlauf der Pandemie ab.

Im Gegensatz zu weiten Teilen der Wirtschaft konnte die Bauwirtschaft im Jahr 2020 trotz bestehender Corona-Pandemie auf ein stabiles Geschäft verweisen. Das Bauvolumen in Deutschland stieg im Berichtsjahr um knapp 5 Prozent. Für das Jahr 2021 wird ein weiteres Wachstum des Bauvolumens nominal um knapp 3 Prozent prognostiziert.

Die Internationalisierung und Bündelung von Dienstleistungen über den Standort Deutschland hinaus nahmen auch im Berichtsjahr 2020 weiter zu. Somit setzt sich der Trend der letzten Jahre hin zu länderübergreifenden Ausschreibungen mit standardisierten Dienstleistungsprozessen fort. Dussmann Service bearbeitet diese länderübergreifenden Ausschreibungen über sein zentrales internationales Vertriebsteam.

Die Dussmann Group ist mit ihrem Geschäftsfeld Care (Kursana) in der Pflege und Betreuung von Senioren tätig. Die demografisch bedingte Alterung der Gesellschaft in Deutschland eröffnet auch eine langfristig wachsende Nachfrage nach stationären Pflegereinrichtungen und ambulanter Pflege. Gleichzeitig stellt diese Entwicklung den Pflegemarkt auch vor verschiedene Herausforderungen. Zentral ist jedoch der Mangel an Fachkräften im Pflegebereich. Dieser führte auch 2020 zu überproportional steigenden Lohnkosten. Auch die möglichen regulatorischen Einflüsse auf die Lohnpolitik müssen stets im Blick behalten werden. Konjunkturelle Einflüsse spielen in diesem Markt eine vergleichbar geringe Rolle. Zu den vulnerabelsten Bevölkerungsgruppen der Corona-Pandemie zählen ältere Menschen. Entsprechend waren 2020 Seniorenresidenzen und -pflegeeinrichtungen regelmäßig im Zentrum des Ansteckungsgeschehens der Corona-Pandemie. Den damit einhergehenden wirtschaftlichen Belastungen wurde 2020 durch umfangreiche staatliche Maßnahmenpakete in Deutschland (Pflegerettungsschirm, Krankenhausentlastungsgesetz im Zusammenhang mit Covid 19) entgegengewirkt, um die systemrelevanten Versorgungsstrukturen zu stabilisieren. Der positive Wachstumstrend der Branche wird weiter durch die Zunahme des Anteils älterer Menschen an der Gesamtbevölkerung gestützt. So wird erwartet, dass der Anteil der Bevölkerung mit einem Alter über 65 Jahren bis zum Jahr 2030 in Deutschland um knapp 13 Prozent zunehmen wird. Der Großteil der Pflegeeinrichtungen in Deutschland befindet sich in freigemeinnütziger Trägerschaft, gefolgt von Einrichtungen in privater Trägerschaft.

Einrichtungen in öffentlicher Trägerschaft machen den kleinsten Anteil aus. Der Anteil der privaten Träger, zu denen Kursana zählt, ist dabei in den letzten Jahren kontinuierlich und überproportional gestiegen. Dieser Trend sollte sich auch in den nächsten Jahren weiter verstärken.

Trotz der anhaltenden pandemischen Situation im Jahr 2020 hat der deutsche Einzelhandel, zu dem auch Dussmann das KulturKaufhaus zählt, ein Umsatzwachstum verzeichnet. Preisbereinigt wuchs der Umsatz in Deutschland zwischen 3,9 Prozent und 4,3 Prozent zum Vorjahr. Im Gegensatz zur allgemeinen Entwicklung des Einzelhandels in Deutschland, blickte der Buchhandel auf ein herausforderndes Jahr zurück. Die staatlich ergriffenen Corona-Maßnahmen beeinflussten den stationären Buchhandel besonders stark, so dass dieser einen Umsatzrückgang von 8,7 Prozent verzeichnete. Während Kinder- und Jugendbücher im Geschäftsjahr mit 4,7 Prozent Umsatzzuwächse aufwiesen, sank die Reiseliteratur mit 26,1 Prozent besonders stark. Der Buchhandel anderer Vertriebswege, zu dem vor allem auch der E-Commerce zählt, sank 2020 mit 2,6 Prozent weniger stark. Die Branche arbeitet in allen Bereichen an neuen Maßnahmen, um das Buch und das Lesen noch intensiver in den Alltag zu bringen.

Italien, für die Dussmann Group wichtigster Auslandsmarkt, wurde von der Corona-Krise besonders stark getroffen. So ging die Wirtschaftsleistung 2020 um 10 Prozent zurück. Für 2021 erwarten Wirtschaftsexperten jedoch eine schrittweise wirtschaftliche Erholung, wobei das Vor-Corona-Niveau erst frühestens 2022 erwartet wird. Dussmann Service in Italien adressiert vornehmlich den grundsätzlich stabilen öffentlich-rechtlichen Markt. Im Jahr 2020 wirkten sich jedoch auch hier die Corona-bedingten Einschränkungen negativ auf die Branchenentwicklung aus, beispielsweise infolge der temporären Schließung von Schulen und Universitäten, Flughäfen oder den vielfältigen Einschränkungen bei Kantinenverköstigung.

Auch Österreich spürte die Folgen der Corona-Krise deutlich. Nach stetigem Wachstum in den Vorjahren musste es einen realen Rückgang des Bruttoinlandsproduktes um 7,3 Prozent hinnehmen. Für 2021 wird jedoch, je nach weiterer Entwicklung des pandemischen Geschehens, mit einem Wirtschaftswachstum zwischen 2,5 Prozent und 4,5 Prozent gerechnet.

Die Folgen der Corona-Krise spiegeln sich auch in der Wirtschaft Luxemburgs wider. So ging das Bruttoinlandsprodukt im Berichtsjahr um 5,8 Prozent zurück. Wirtschaftsexperten rechnen jedoch mit einer Erholung des Wirtschaftsmarktes in 2021. Es wird ein Wachstum um 5,9 Prozent prognostiziert.

In allen Geschäftsbereichen, in denen die Dussmann Group tätig ist, macht sich der Mangel an Fachkräften weiter deutlich bemerkbar. Es wird immer schwieriger, ausreichend qualifizierte Fachkräfte zu gewinnen, insbesondere im Pflegebereich und in technischen Berufen. Die Dussmann Group reagiert auf diesen Trend, indem sie unter anderem Kooperationen mit Bildungsträgern schließt und qualifizierte Ausbildungsprogramme durchführt, um bereits früh geeignete Mitarbeiter zu entwickeln. Des Weiteren wird durch vielfältige Maßnahmen in die Arbeitgebermarke investiert, um die Dussmann Group im Wettbewerb um Talente attraktiv zu gestalten.

Geschäftsverlauf

Die für 2020 gesteckten Ziele konnten Corona-Pandemie bedingt nicht erreicht werden. Der Umsatz lag im Berichtsjahr um 54,8 MEUR unter dem des Vorjahres und um 239,4 MEUR unter den Erwartungen. Ursächlich hierfür sind starke Umsatzeinbrüche in der Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien, der Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin sowie der Dussmann das KulturKaufhaus GmbH, Berlin, welche aufgrund der Corona Lockdowns Einbußen in der Betriebsgastronomie, der Gebäudereinigung bzw. im Einzelhandel zu verzeichnen hatten. Auch der Verkauf der Beteiligungen in China und Hong Kong zum 31.01.2020 wirkte sich in den Umsätzen mit 56,3 MEUR negativ aus. Gegenläufig entwickelten sich die Umsätze in der in 2019 erworbenen STS-Group, welche gegenüber dem Vorjahr um 117,0 MEUR gesteigert werden konnten.

Das EBTA konnte im Vergleich zu 2019 leicht gesteigert werden und betrug im Berichtsjahr 72,1 MEUR. Aufgrund der Corona bedingten Umsatzrückgänge sowie der Wertberichtigungen auf Forderungen gegenüber der Beteiligung Dussmann Gulf, LLC, Vereinigte Arabische Emirate (7,2 MEUR) konnten die Erwartungen aber nicht erreicht werden.

Im EBITDA konnte im Berichtsjahr ein Wert von 106,4 MEUR erzielt werden. Die EBITDA-Marge lag mit 5,1 Prozent auf dem Niveau des Vorjahres (5,0 Prozent) und damit unter dem langfristig angestrebten Niveau von 6,0 Prozent.

Aufgrund von Steuernachzahlungen, vor allem im Bereich Kursana (erstmalige Veranlagung Gewerbesteuer) sind die Ertragsteueraufwendungen im Berichtsjahr angestiegen, was sich entsprechend negativ im Jahresergebnis auswirkte und auch dazu beitrug, dass auch dieses unter unseren Erwartungen liegt.

Dussmann Service in Deutschland

Auch 2020 entwickelte sich der Umsatz des Bereichs Dussmann Service Deutschland mit 442,5 MEUR (Vorjahr: 495,8 MEUR) rückläufig. Vor allem in Catering und hier besonders in der Betriebsgastronomie wurden starke Umsatzrückgänge verzeichnet. Die Schließung von Kantinen und sowie die starke Nutzung von Homeoffice Lösungen während der Corona Lockdowns führten zu einem starken Rückgang der Besucherzahlen. Aber auch in der Gebäudereinigung und im Sicherheitsdienst wurden Corona bedingte Rückgänge verzeichnet. Einige Kundenverträge wurden aufgrund der nicht mehr betriebswirtschaftlichen Bewirtschaftungsmöglichkeit gekündigt.

Trotz dieser Rahmenbedingungen konnte das Betriebsergebnis in 2020 leicht gesteigert werden.

In-house-Qualifizierungsprogramme in Zusammenarbeit mit namhaften Instituten und Lieferanten wirkten dem steigenden Fachkräftemangel entgegen. So wurden im Berichtszeitraum erneut viele Mitarbeiter am hauseigenen Dussmann Campus in allen Geschäftsfeldern fortgebildet. Im Fokus der Qualifizierung standen erneut fachspezifische Schulungen im Bereich Gebäude- und Betriebstechnik sowie der Meisterlehrgang in der Gebäudereinigung.

Für die weitere Entwicklung des Service-Geschäfts strebt Dussmann Service eine noch stärkere Integration seines Dienstleistungsportfolios nahe der Wertschöpfungskette der Kunden an, um möglichst kundenspezifische Dienstleistungen von hoher Qualität und Zuverlässigkeit zur Unterstützung der Kernprozesse des Kunden anzubieten. Dazu gehören zum Beispiel Leistungen in Krankenhäusern oder rund um die Reinigung und Versorgung von Rein- und Reinsträumen in der Halbleiter-, Pharma- oder Lebensmittelindustrie. Der Gesundheitsmarkt hat besondere strategische Bedeutung für Dussmann Service. Die wachsende Nachfrage nach fachlich versierten Dienstleistungen, die hohen Qualitäts- und Hygienestandards genügen müssen, kommt Dussmann dabei entgegen. Dasselbe gilt für die Tendenz, Teile der Wertschöpfungskette, die bislang selbst erbracht wurden, spezialisierten Dienstleistern oder gemeinsamen Servicegesellschaften anzuvertrauen.

Dussmann Service in Westeuropa

Ebenso wie in Deutschland verzeichnete Dussmann Service in Westeuropa Umsatzrückgänge in 2020. Der Umsatz entwickelte sich im Berichtsjahr mit 801,9 MEUR (Vorjahr: 858,4 MEUR) rückläufig. Was ausschließlich auf die Auswirkungen der Corona Pandemie zurückzuführen ist.

Italien, als größter Auslandsmarkt, verzeichnete dabei die stärksten Rückgänge. Aufgrund der Schließung von Schulen, der deutlich geringeren Frequenz der Besucherzahlen in der Betriebsgastronomie und der Einschränkungen bei der Nutzung des öffentlichen Personennahverkehrs wurden auch hier vor allem Umsatzrückgänge in der Zugreinigung verzeichnet. Der Umsatz in Italien lag im Berichtsjahr bei 532,4 MEUR nach 590,7 MEUR im Vorjahr.

Das Kundenportfolio in Italien ist unverändert durch einen hohen Anteil öffentlicher Aufträge geprägt, wobei insbesondere das Gesundheits- und Bildungswesen eine zentrale Rolle spielt. Einsparmaßnahmen des italienischen Staates dämpfen zwar die Umsatzentwicklung für Einzelaufträge, bieten aber auch Chancen, da weiterhin größere Auftragsvolumen zentral ausgeschrieben werden. Bedingt durch den starken Umsatzrückgang entwickelte sich das Betriebsergebnis in 2020 ebenfalls rückläufig. Nach 33,7 MEUR im Vorjahr konnte in 2020 nur noch ein Ergebnis von 13,0 MEUR erzielt werden.

Dussmann Service Luxemburg konnte mit nunmehr 152,5 MEUR in 2020 das Umsatzniveau des Vorjahres weitgehend halten (-1,4 MEUR). Rückgänge aufgrund der Schließung von Restaurants, Hotels und Schulen, welche Kunden in der Wäscherei sowie im Catering sind, konnten durch Umsatzsteigerungen im Sicherheitsdienst weitestgehend kompensiert werden. Nichts desto trotz wirkte sich diese Corona bedingte Entwicklung auch im Betriebsergebnis negativ aus. Hier verzeichneten die Gesellschaften einen leichten Rückgang von insgesamt 8,5 MEUR auf 8,2 MEUR im Berichtsjahr.

Die Dussmann Service Gesellschaften in Österreich setzten ihre erfreuliche Entwicklung auch in 2020 weiter fort. Der Umsatz entwickelte sich auch hier Corona bedingt rückläufig und betrug im Berichtsjahr 103,2 MEUR (-1,7 MEUR). Das Betriebsergebnis konnte jedoch mit 4,2 MEUR auf dem Niveau des Vorjahres gehalten werden.

Dussmann Service in Osteuropa

Auch in Osteuropa wirkte sich die Corona Pandemie in den Umsatzerlösen negativ aus. In fast allen Ländern wurden gegenüber dem Vorjahr in 2020 Umsatzrückgänge verzeichnet. Entsprechend rückläufig entwickelte sich in dieser Region auch das Betriebsergebnis.

Dussmann Service in Asien

Nach dem Verkauf der Beteiligungen in China und Hong Kong zum 31.01.2020 ist Dussmann Service in Asien nunmehr noch in Vietnam, im Königreich Saudi Arabien und den Vereinigten Arabischen Emiraten aktiv. Die Umsätze entwickelten sich aufgrund dieser Portfoliobereinigung entsprechend negativ. Im Betriebsergebnis hatte dies aber schon positive Effekte in 2020. Belastet wurde das Ergebnis in Asien aber durch die Wertberichtigung von Forderungen an das vorhandene Joint Venture in den Vereinigten Arabischen Emiraten.

Dussmann Technical Solutions (DTS)

Der in 2019 neu geschaffene Geschäftsbereich DTS entwickelte sich im Berichtsjahr erfreulich und konnte auch aufgrund der erstmals ganzjährigen Berücksichtigung der STS Group im Konzernabschluss seine Umsätze um 117,0 MEUR auf nunmehr 233,0 MEUR steigern. Das Betriebsergebnis konnte auf 8,6 MEUR gesteigert werden. Aufgrund des Projektgeschäfts, vor allem in der STS Group, führten Corona-bedingte Projektverzögerungen zu einer leicht unterplanmäßigen Entwicklung, da nach den deutschen handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften der Umsatz und die Margen aus den Projekten erst nach Abnahme dieser Projekte durch den Kunden ausgewiesen werden dürfen.

Care & Kids

Die Umsätze im Geschäftsfeld Care (Kursana) entwickelten sich auch in 2020 positiv. Allgemeine Entgelterhöhungen, die Pflegeberufeumlage, die Eröffnung neuer Häuser aber auch die Erstattungen aus dem Pflegerettungsschirm führten zu einer Umsatzerhöhung von 25,8 MEUR, sodass der Umsatz im Geschäftsfeld Care in 2020 bei 444,4 MEUR liegt.

In den Folgejahren ist eine Fortsetzung der Expansion in Deutschland durch neue Pflegeeinrichtungen geplant. Darüber hinaus arbeitet Kursana an Konzepten für zusätzliche Leistungsangebote im Vorfeld stationärer Pflege. Das neue Konzept Quartiershäuser wurde mit der ersten Eröffnung einer entsprechenden Einrichtung in 2020 umgesetzt.

Im Geschäftsfeld Kids, welche dem Geschäftsbereich Care & Kids zugeordnet ist, wurden zum Jahresende 2020 27 Einrichtungen (14 Kitas, 12 Tagespflegegen, 1 Hort) und ein Jugendgästehaus in Deutschland mit einem Umsatz von 14,7 MEUR (Vorjahr: 14,4 MEUR) betrieben. Der Beitrag dieses Geschäftsfeldes zum Betriebsergebnis ist zwar noch sehr marginal, wurde aber im Vergleich zum Vorjahr überproportional um 0,4 MEUR gesteigert.

KulturKaufhaus

Der Geschäftsbereich Dussmann das KulturKaufhaus erzielte im Berichtszeitraum einen Umsatz von 24,7 MEUR und verbuchte damit im Vergleich zum Vorjahr einen Umsatzrückgang in Höhe von 11,7 MEUR. Bedingt durch fehlende Besucher aufgrund des Lockdowns in Berlin, der Einschränkungen im besonders wichtigen Weihnachtsgeschäft bzw. der zeitweisen Schließung im Frühjahr 2020 verzeichnete das KulturKaufhaus dramatische Umsatzeinbrüche, welche auch durch den neuen Onlineshop nicht kompensiert werden konnten. Entsprechend entwickelte sich das Betriebsergebnis stark rückläufig.

Insgesamt hat sich das Geschäft der Dussmann Group auch während des zurückliegenden schwierigen Umfeldes des Jahres 2020 als krisenfest erwiesen. Dafür ausschlaggebend ist das diversifizierte Geschäftsmodell der Dussmann Group mit unterschiedlichen Dienstleistungen für verschiedenartige Kundensegmente und Kundengruppen.

Wesentliche Basis des Erfolgs der Dussmann Group sind ihre Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Das Geschäftsmodell basiert auf einer Unternehmenskultur, die auf Eigeninitiative, Flexibilität und das Verantwortungsbewusstsein jedes Einzelnen setzt. Die Dussmann Group dankt allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für ihr Engagement und ihre Leistung. Unser Dank gilt auch den betrieblichen Arbeitnehmervertretungen für die konstruktive und vertrauensvolle Zusammenarbeit.

Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Corona Pandemie bedingt entwickelten sich die Umsatzerlöse im Berichtsjahr rückläufig. Vor allem im Catering (-19,4%) und im KulturKaufhaus (-32,1%) wurden aufgrund des Lockdowns in diversen Ländern Umsatzrückgänge verzeichnet. Aber auch die Gebäudereinigung und der Sicherheitsdienst verzeichneten Umsatzrückgänge im einstelligen Prozentbereich. Kompensiert wurden diese durch Umsatzzuwächse im Bereich Care & Kids und vor allem durch die ganzjährige Berücksichtigung der Mitte 2019 erworbenen irischen STS-Group.

Im Betriebsergebnis wirkten sich die Umsatzrückgänge, welche nicht voll durch Kosteneinsparungen kompensiert werden konnten, entsprechend negativ aus. Das Jahresergebnis wurde zusätzlich durch Steuernachzahlungen in Höhe von 3,9 MEUR belastet.

Die Umsatz- und Ergebnisentwicklung des Konzerns stellt sich im Detail wie folgt dar.

Umsatz- und Ergebnisentwicklung	2020	2019	Veränderung
	TEUR	TEUR	TEUR	Prozent
Umsatzerlöse	2.079.351	2.134.155	-54.804	-2,6
Bestandsveränderungen	26.295	24.868	+1.427	+5,7
Materialaufwand	526.862	512.860	+14.002	+2,7
Personalaufwand	1.235.618	1.285.343	-49.725	-3,9
Abschreibungen (ohne Abschreibungen auf Geschäfts- oder Firmenwert)	33.753	33.112	+641	+1,9
Sonstige betriebliche Aufwendungen / Sonstige Steuern (ohne neutrale Aufwendungen)	285.602	288.956	-3.354	-1,2
Betriebsaufwand	2.081.835	2.120.271	+38.436	-1,8
Sonstige betriebliche Erträge (ohne neutrale Erträge)	32.267	25.935	+6.332	+24,4
Betriebsergebnis	56.078	64.687	-8.609	-13,3
Beteiligungsergebnis	20	-586	606	>-100,0
Finanzergebnis	-524	-673	149	-22,1
Neutrales Ergebnis	10.162	2.786	+7.376	>100,0
Ergebnis vor Ertragsteuern	65.736	66.214	-478	-0,7
Ertragsteuern	22.259	20.572	+1.687	+8,2
Jahresergebnis	43.477	45.642	-2.165	-4,7

Die größten Beiträge zum Betriebsergebnis wurden dabei, wie in den Vorjahren, im Geschäftsbereich Care (Kursana) sowie Dussmann Service Italien, Dussmann Service Luxemburg und neu im Geschäftsbereich Dussmann Technical Solution generiert.

Der Umsatzrückgang entfiel vornehmlich auf die Gesellschaften in Italien und Deutschland sowie auf die zu Ende Januar 2020 veräußerten Gesellschaften in China und Hong Kong. Gegenläufig entwickelten sich die Umsätze im Bereich Kursana und in der STS-Group, welche auch durch die ganzjährige Berücksichtigung im Konzernabschluss ihre Umsätze um 117,0 MEUR steigen konnte.

Der vom Konzern verantwortete Gesamtumsatz vor Konsolidierungsbereinigung und einschließlich gemanagten Umsätzen untergliedert sich nach Regionen und Geschäftsbereichen wie folgt:

	2020		2019		Wachstum
	MEUR	Prozent	MEUR	Prozent	Prozent
Deutschland	1.240	52,6	1.266	52,8	-3,0
Ausland	1.118	47,4	1.131	47,2	-0,1
Gesamtumsatz	2.358	100,0	2.397	100,0	-1,6
Service	1.847	78,3	1.903	79,4	-2,9
Facility Management	1.430	60,6	1.392	58,1	2,7
Catering	417	17,7	511	21,3	-18,4
Care & Kids	486	20,6	457	19,1	6,3
KulturKaufhaus	25	1,1	37	1,5	-32,4
Gesamtumsatz	2.358	100,0	2.397	100,0	-1,6
davon:
"Gemanagte" Umsätze	120		119
Summenumsatz des Konzerns	2.238		2.278
Konzerninnenumsätze	159		143
Konzernumsatz	2.079		2.135

Der Konzern verantwortet neben dem konsolidierten Umsatz sogenannte "gemanagte" Umsätze in Höhe von 120 MEUR. Darunter werden Umsätze von nicht mehrheitlich zum Dussmann-Konzern gehörenden Servicegesellschaften verstanden. Es sind meist Gemeinschaftsunternehmen mit einem fremden Mehrheitsgesellschafter, die von der Dussmann Group auf Grundlage von Managementverträgen geführt werden und damit, wirtschaftlich gesehen, Teil der Wertschöpfung sind. Des Weiteren zählen zum Gesamtumsatz konzerninterne Umsätze von 159 MEUR, überwiegend aus Facility Management und Catering-Dienstleistungen gegenüber anderen Geschäftsbereichen nach kommerziellen Bedingungen.

Der im Vergleich zur Umsatzentwicklung gestiegene Materialaufwand ist im Wesentlichen auf die volljährige Konsolidierung der STS-Group zurückzuführen. Diese verzeichnet im Vergleich zu den personalintensiven Dienstleistungen in der Gebäudereinigung einen deutlich höheren Materialanteil.

Die Personalaufwendungen entwickelten sich aufgrund der rückläufigen Mitarbeiterzahl überproportional rückläufig zum Umsatz.

	2020	2019	Veränderung in Prozent
Mitarbeiter gesamt	57.425	61.531	-6,8
davon Deutschland	24.121	25.824	-6,6
davon Ausland	33.304	35.707	-6,7

Neben den bei Konzerngesellschaften durchschnittlich beschäftigten Mitarbeitern (57.425) werden von der Dussmann Group Arbeitnehmer anderer Unternehmen (Servicegesellschaften) über Managementverträge geführt. Unter Einbeziehung dieser Arbeitnehmer stellt sich die Anzahl der von der Dussmann Group geführten Mitarbeiter insgesamt wie folgt dar:

	2020	2019	Veränderung in Prozent
Mitarbeiter gesamt	60.191	64.452	-6,6
davon Deutschland	25.794	27.560	-6,4
davon Ausland	34.397	36.892	-6,8

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen inklusive der Sonstigen Steuern beinhalten im Wesentlichen Miet- und Pachtaufwendungen sowie Mietnebenkosten, Kfz-Kosten, Miet- und Wartungsaufwendungen für Maschinen, EDV-Aufwendungen, Wechselkursaufwendungen sowie Aufwendungen für die Geschäftsführung. Sie reduzierten sich im Berichtsjahr unterproportional zum Umsatz. Ursächlich hierfür sind unter anderem Wertberichtigungen auf Forderungen gegenüber der Beteiligung Dussmann Gulf, LLC, Vereinigte Arabische Emirate (7,2 MEUR).

Vor allem aufgrund des überproportional gesunkenen Personalaufwands reduzierte sich der Betriebsaufwand im Berichtsjahr. Gegenläufig entwickelte sich, aufgrund der Verschiebung im Leistungsmix, der Materialaufwand, weshalb insgesamt im Vergleich zum Umsatz nur eine unterproportionale Reduzierung des Betriebsaufwands erzielt worden ist.

Im Beteiligungsergebnis werden vor allem die Ergebnisse aus "at Equity" konsolidierten Gesellschaften ausgewiesen. Der Anstieg ist dabei auf die STS Buhindi W.L.L., Bahrain zurückzuführen.

Das neutrale Ergebnis beinhaltet die aperiodischen Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen, Aufwendungen für die Bildung einer Rückstellung für einen Rechtsstreit sowie die Abschreibungen auf Geschäfts- oder Firmenwerte. Es hat sich im Vergleich zum Vorjahr um 7.376 TEUR verbessert. Bezüglich der Entwicklung der Firmenwertabschreibungen verweisen wir auf die Angaben im Firmenwertspiegel (Anlage II zum Konzernanhang).

	2020 TEUR	2019 TEUR
Neutrales Ergebnis
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	16.499	9.582
Aufwendungen für Rückstellungen für Rechtsstreit	0	-2.521
Abschreibungen auf Geschäfts- oder Firmenwerte	-6.337	-4.275
	10.162	2.786

Das gegenüber dem Vorjahr leicht verbesserte Finanzergebnis ist im Wesentlichen auf höhere Zinserträge in der Dussmann Service Deutschland GmbH, Berlin zurückzuführen. Hier konnten im Berichtsjahr aufgrund des verspäteten Zahlungseingangs von Rechnungen Kunden höhere Verzugszinsen berechnet werden.

Die gegenüber dem Vorjahr gestiegenen Ertragsteueraufwendungen resultieren im Wesentlichen aus Steuernachzahlungen in Höhe von 3,9 MEUR im Bereich Kursana in Deutschland sowie ergebnisbedingt höheren Aufwendungen in den Gesellschaften der irischen STS-Group. Gegenläufig entwickelten sich aufgrund des reduzierten Ergebnisses die Steueraufwendungen in der Dussmann Service S.r.l., Mailand, Italien.

Finanzlage

Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit wurde im Wesentlichen für laufende Investitionen (34,1 MEUR) und für die Entnahmen der Komplementärin (25,1 MEUR) verwendet.

Der Cashflow aus Investitionstätigkeit beträgt im Berichtsjahr -28,4 MEUR und wurde im Wesentlichen durch Investitionen in Sachanlagen, vornehmlich in Kundenobjekte, beeinflusst.

Der Cashflow aus Finanzierungstätigkeit beträgt im Berichtsjahr -22,4 MEUR. Die Verbesserung gegenüber dem Vorjahr ist vor allem auf geringere Tilgungen von Krediten zurückzuführen. Gegenläufig erhöhten sich die Entnahmen der Komplementärin, welche durch höhere Entnahmen für Steuerzwecke sowie höhere Entnahmen des Gesellschafters angestiegen sind.

Aus den im Rahmen der Konsortialkreditvereinbarung verfügbaren Kreditlinien von 140 MEUR wurden zum 31.12.2020 innerhalb der Betriebsmittelkreditlinie 71 MEUR für sogenannte Ancillary Linien angerechnet. Diese Ancillary Linien waren zum 31.12.2020 in Höhe von 6,7 MEUR durch Kontokorrent-, Aval- und Garantieziehungen ausgenutzt.

Die Vermögenslage stellt sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar:

	31.12.2020	31.12.2019	Veränderung
	TEUR	TEUR	TEUR	Prozent
Aktiva
A. Anlagevermögen
I. Geschäfts- oder Firmenwerte	31.715	38.022	-6.307	-16,6
II. Sonstiges Anlagevermögen	112.074	116.787	-4.713	-4,0
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	346.206	319.820	+26.386	+8,3
II. Forderungen gegen verbundene und nahe stehende Unternehmen	64.330	61.574	+2.756	+4,5
III. Forderungen gegen Unternehmen, mit Beteiligungsverhältnis	1.481	5.995	-4.514	-75,3
IV. Sonstige Vermögensgegenstände, Vorräte	99.209	78.980	+20.229	+25,6
V. Kassen, Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks	138.048	104.348	+33.700	+32,3
C. Rechnungsabgrenzungsposten, latente Steuern	32.150	28.806	+3.344	+11,6
	825.213	754.332	+70.881	+9,4
Passiva
A. Eigenkapital	355.380	333.902	+21.478	+6,4
B. Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung	0	79	-79	-100,0
C. Rückstellungen	160.832	131.457	+29.375	+22,3
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	9.173	10.219	-1.046	-10,2
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	135.200	117.846	+17.354	+14,7
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	17	757	-740	-97,8
4. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit Beteiligungsverhältnis	310	1.073	-763	-71,1
5. Sonstige Verbindlichkeiten / erhaltene Anzahlungen	162.221	157.487	+4.734	+3,0
E. Rechnungsabgrenzungsposten	2.080	1.512	+568	+37,6
	825.213	754.332	+70.881	+9,4

Der Rückgang der Geschäfts- oder Firmenwerte ist auf die planmäßige Abschreibung dieser zurückzuführen.

Das Anlagevermögen wurde im Berichtsjahr planmäßig weiter abgeschrieben. Die getätigten Investitionen erfolgten im Wesentlichen in neue Kundenobjekte in Italien und Deutschland. Der Rückgang bei entgeltlich erworbener Software, Lizenzen und Kundenkarteien steht im Zusammenhang mit der planmäßigen Abschreibung von Kundenaufträgen und Marken, welche sich aus der Erstkonsolidierung der STS-Group in 2019 ergaben.

Der Anstieg der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen steht im Wesentlichen im Zusammenhang mit der Geschäftsausweitung der irischen STS-Group sowie einem Forderungsanstieg bei der Dresdner Kühlanagenbau GmbH, Dresden. In Letzterer konnten aufgrund von IT-Problemen Rechnungen stichtagsbedingt erst sehr spät an den Kunden fakturiert werden.

Die Entwicklung der Forderungen gegen verbundene und nahe stehende Unternehmen ist auf eine stichtagsbedingte Erhöhung der Forderungen an die Gesellschafterin Dussmann Stiftung & Co. KG, Zeuthen sowie eine Erhöhung der Zinsforderungen gegen das nahe stehende Unternehmen DIV Dussmann Immobilien Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. Liegenschaften KG, Berlin zurückzuführen.

Der Rückgang der Forderungen gegen Unternehmen mit einem Beteiligungsverhältnis ist auf eine im Berichtsjahr vorgenommene Einzelwertberichtigung gegen die Dussmann Gulf LLC, Abu Dhabi zurückzuführen.

Die Erhöhung der sonstigen Vermögensgegenstände und Vorräte beruht auf einem höheren Vorratsbestand in der Gaetano Paolin S.p.a., Padua, Italien sowie der irischen STS-Group, welche aufgrund der Projekttätigkeiten einen hohen Bestand an unfertigen Erzeugnissen in den Konzernabschluss eingebracht haben. Gleichzeitig wirkten sich die Corona Pandemie bedingten Forderungen für Kurzarbeitergeld und andere staatliche Zuschüsse erhöhend aus.

Der Anstieg des Rechnungsabgrenzungspostens sowie der Aktiven latenten Steuern ist mit 3.153 TEUR auf höhere latente Steuerforderungen in der Dussmann Service Srl., Mailand, Italien, und mit 1.409 TEUR auf höhere latente Steuerforderungen in der irischen STS Group zurückzuführen.

Das Eigenkapital ist im Berichtsjahr aufgrund des erwirtschafteten Konzernergebnisses bei geringeren Entnahmen gestiegen. Die Entnahmen betrugen im Berichtsjahr 25,1 MEUR, während gleichzeitig Einlagen in Höhe von 5,7 MEUR getätigt wurden. Die Konzerneigenkapitalquote verharrte weiterhin auf einem hohen Niveau und betrug 43,1 Prozent (Vorjahr: 44,3 Prozent).

Der Anstieg der Rückstellungen zum Vorjahr ist im Wesentlichen mit 1,9 MEUR auf die weitere Erhöhung der Rückstellungen für potentielle rückwirkende Tarifanpassungen in Italien, mit 2,9 MEUR auf eine Vorsorge im Zusammenhang mit der Vergütung von Wasch- und Umkleidezeiten in Italien sowie der Bildung von Risikovorsorgen für die Rückzahlung von staatlichen Subventionen und Unterstützungen zurückzuführen. Daneben wurden umsatzbedingt die Rückstellungen für das Claim Management in der irischen STS-Group erhöht.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten beinhalten unter anderem die Kredite bzw. die Inanspruchnahmen der vorhandenen Kreditlinien aus der bestehenden Konsortialkreditvereinbarung. Diese sind aufgrund von planmäßigen Tilgungen zurückgegangen. Erhöhend wirkte sich aber eine höhere Ausnutzung der Kreditlinie in der Gaetano Paolin S.p.a., Padua, Italien aus.

Vor allem durch das gestiegene Geschäftsvolumen in der irischen STS-Group und der Gaetano Paolin S.p.a., Padua, Italien erhöhten sich die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen im Berichtsjahr. In beiden wurde größere Projekte angearbeitet, welche noch nicht mit den Kunden sowie den Subunternehmern abgerechnet worden sind.

Aufgrund des rückläufigen Geschäftsvolumens, vor allem in Deutschland und Italien, sind die Verbindlichkeiten für Löhne & Gehälter, für Sozialversicherung, für Umsatzsteuer sowie Ergebnissteuern im Berichtsjahr gesunken. Gegenläufig erhöhten sich die sonstigen Verbindlichkeiten in der irischen STS-Group.

Trotz der ungeplanten Belastungen durch die Corona Pandemie, welche sich vor allem im Catering und der Gebäudereinigung auswirkten, konnte die Dussmann Group ein stabiles Ergebnis vor Steuern aufweisen. Bedingt durch Steuernachzahlungen stiegen die Steueraufwendungen im Berichtsjahr an, so dass der Vorjahreswert des Ergebnisses nach Steuern nicht erreicht wurde. Die Erwartungen der Ergebnisplanung konnten damit vor allem aufgrund der Effekte der Corona Pandemie nicht erreicht werden. Die Eigenkapitalquote liegt jedoch mit 43,1 Prozent weiterhin auf einem hohen Niveau. Damit verfügt das Unternehmen über eine belastbare Grundlage für Investitionen, Akquisitionen und weiter anhaltendes Wachstum in den Folgejahren.

Chancen- und Risikobericht

Mit dem Risikomanagementsystem der Dussmann Group wird über eine gruppenweit einheitliche Methodik eine systematische Risikoidentifikation, -bewertung, -steuerung und -berichterstattung durchgeführt. Dabei werden strategische und operative Risiken, Risiken für die Finanz- und Ertragslage sowie Compliance Risiken unterschieden. Die Risiken werden dabei regelmäßig dem Vorstand berichtet und im Rahmen der Vorstandssitzungen besprochen. Das Risikomanagement wird dabei definiert als ein fortlaufendes und systematisches Vorgehen, bei dem potenzielle Risiken identifiziert, bewertet und mittels Maßnahmen und Kontrollen gesteuert werden. Die Informationen aus dem Risikomanagement liefern die Grundlage für Entscheidungsprozesse und präzisieren die Planungsgenauigkeit. Die kontrollierte Steuerung von Risiken reduziert Fehlerquoten und die daraus resultierende Arbeitsbelastung.

Risiken und Chancen aufgrund der Ausbreitung des Coronavirus

2020 stellte eine für das öffentliche Leben und die Wirtschaft außergewöhnliche Situation dar. Die sich erstmals in China auswirkende Coronavirus-Pandemie hat sich weltweit ausgebreitet. In fast allen Ländern wurden über längere Phasen der Einzelhandel (Lebensmitteleinzelhandel ausgenommen), Kindergärten, Schulen und Universitäten geschlossen, Arbeitnehmer, wo immer möglich, zu Homeoffice Regelungen gebeten oder verpflichtet, Ausgangssperren verhängt und Reiseaktivitäten reduziert. Dies setzt sich auch in 2021 weiter fort.

Für den Geschäftsbereich Dussmann Service ergeben sich hieraus negative Auswirkungen, insbesondere im Bereich Catering, wo Kantinen geschlossen werden oder nur ein Teil der geplanten Auslastung realisiert wird. Im Bereich der Gebäudereinigung konnten kurzfristig die Auswirkungen teilweise durch Sonderreinigungen kompensiert werden. Der Abbau von Büroarbeitsplätzen zugunsten von Homeoffice Regelungen könnte jedoch mittelfristig auch den Büroimmobilienmarkt und damit auch die Nachfrage nach Reinigungsleistungen negativ beeinflussen. Die Gesellschaften der Dussmann Group versuchen diesen Gegebenheiten flexibel durch generelle Kosteneinsparungen, veränderte Einsatzpläne von Mitarbeitern, dem Abbau von Überstunden und Urlaub und der Nutzung von staatlichen Kurzarbeit-Programmen entgegenzuwirken. Gleichzeitig bietet die Situation aber auch Chancen durch erweiterte Aufgaben insbesondere in der Krankenhausreinigung, aber auch in der Desinfizierung von sonstigen Einrichtungen.

Insgesamt ist zu konstatieren, dass die negativen Ergebnisauswirkungen der Corona Pandemie insbesondere bei Dussmann Service und Kursana in 2020 durch die staatlichen Hilfsprogramme begrenzt wurden. Sofern diese Hilfsprogramme in 2021 nicht fortgeführt werden und die Corona bedingten Einschränkungen und Belastungen andauern, kann dies zu erheblichen Ergebnisbelastungen der Dussmann Group führen.

Beschaffungsrisiken bestehen infolge der Coronavirus-Pandemie, beispielsweise im Bereich von Hygieneartikeln, von Corona-Tests und Schutzkleidung. Hieraus können sich insbesondere Verfügbarkeitsrisiken und - aufgrund tendenziell steigender Preise bei knappem Angebot - Kostenrisiken ergeben. Diesen wird durch ein zentral koordiniertes Beschaffungsmanagement entgegengewirkt.

Im Bereich der DTS liegen die größten Risiken im Zusammenhang mit der Corona Virus-Pandemie in der temporären Einschränkung von Aktivitäten auf Baustellen und dem Corona-bedingten Ausfall oder der eingeschränkten Verfügbarkeit der eingeplanten Mitarbeiter.

Kostenrisiken bestehen aufgrund der Coronavirus-Pandemie insbesondere aufgrund der hohen Abhängigkeit von staatlichen Förderungsmaßnahmen. Vor allem staatliche Programme für Kurzarbeitergeld und Regelungen im Geschäftsfeld Kursana zur Mehrkostenübernahme und Erlöserstattungen für Belegungsrückgänge sind substantielle Unterstützungen, die bei Anhalten der Pandemie und Einschränkungen oder Wegfall dieser staatlichen Programme sich erheblich nachteilig auf die Ertragslage auswirken können.

Aufgrund der Beschränkungen im Einzelhandel in Deutschland sowie der damals geringen Kundenfrequenz wurde das KulturKaufhaus temporär vom 21. März 2020 bis zum 26. April 2020 für die Öffentlichkeit geschlossen. Zudem wurden in 2020 Besucheranzahlbegrenzungen und sonstige Beschränkungen durch den Staat eingeführt. Diesen Begrenzungen im stationären Geschäft wird durch eine erhöhte Online Präsenz mit eigenem Onlineshop entgegengewirkt.

Operative Risiken

Um dem Risiko von Forderungsausfällen entgegen zu wirken, wird dem Working Capital Management und Reporting hohe Bedeutung beigemessen und durch ein konzerneinheitliches Treasury-System unterstützt. Unbeschadet der dezentralen Verantwortlichkeit erfolgt ein systematisches zentrales Monitoring. In regelmäßigen Abstimmungen in den Landesgesellschaften und mit der Zentrale werden die offenen Posten überprüft, die durchschnittliche DSO-Kennzahl (Days Sales Outstanding) überwacht und Maßnahmen zur Risikobegrenzung eingeleitet. Debitoren werden ab einer bestimmten Größenordnung bereits vor Vertragsunterzeichnung auf Bonität geprüft und erhalten ein entsprechendes internes Limit. Die Werthaltigkeit der außenstehenden Forderungen wird kontinuierlich überprüft.

Die Qualifizierung unserer Mitarbeiter im Bereich Dussmann Service wird einerseits durch vielfältige zentrale Schulungsmaßnahmen in unserem Schulungscenter Dussmann Campus sichergestellt. Ferner finden soweit möglich Weiterbildungsveranstaltungen sowie "Training on the job" in Objekten und Niederlassungen statt. Jedoch führten die Corona-bedingten Einschränkungen in 2020 auch zu Einschränkung der Schulungsmaßnahmen.

Die operativen Risiken im Geschäftsfeld Care (Kursana) beziehen sich insbesondere auf die Standortwahl und die Qualitätssicherung der Pflegedienstleistungen. Risiken folgen aber auch aus dem steigenden Kostendruck der Sozialhilfeträger und der Pflegekassen aufgrund der demographischen Entwicklung. Die erstgenannten beiden Themen sind wesentliche Voraussetzungen für die Gewährleistung einer langfristigen wirtschaftlichen Führung der einzelnen Häuser, die vorrangig von deren Auslastung (Belegung) bestimmt wird. Die Auswahl neuer Standorte der Kursana erfolgt nach einem standardisierten und detaillierten Bedarfsermittlungsverfahren mit einem anschließenden mehrstufigen Entscheidungsprozess. Die Kursana sichert durch ihr zentrales Qualitätsmanagement hochwertige Pflegeplätze und Pflegedienstleistungen, die den steigenden Anforderungen älterer Menschen, wie z. B. von Demenzkranken, gerecht werden. Risiken bestehen weiterhin durch steigende Personalkosten aufgrund des Pflegefachkräftemangels und/oder weiteren Änderungen der gesetzlichen Rahmenbedingungen z. B. im Hinblick auf das Pflegestärkungsgesetz PSG III und das dabei vorgesehene Pflegesatzverfahren. Anfang 2020 hat sich die Pflegekommission auf die sukzessive Anpassung des Mindestlohns bis 2022 für Pflegehilfskräfte auf 12,55 EUR. Für Fachkräfte wird ab Juli 2021 ein Mindestlohn von 15,00 EUR, welcher im April 2022 auf 15,40 EUR erhöht wird, gelten. Diese Anpassungen werden Auswirkungen auf die Strukturen und die Ertragssituation im Pflegebereich haben. Zudem gibt es weiterhin Bestrebungen auf politischer Ebene, einen allgemein verbindlichen Tarifvertrag Soziales für die Pflege einzuführen. Dies könnte weitere Auswirkungen auf das gesamte Lohn- und Gehaltsgefüge mit entsprechenden Ergebnisbelastungen mit sich bringen.

Um am Pflegemarkt langfristig erfolgreich agieren zu können, ist es zwingend erforderlich, in den Kursana-Einrichtungen einen einheitlich hohen Qualitätsstandard zu gewährleisten. Zur Sicherstellung dessen wurden durch das zentrale Qualitätsmanagement (ZQM) der Kursana Qualitätsnormen und Instrumente definiert sowie ein Qualitätsmanagementhandbuch erstellt, implementiert und stetig weiterentwickelt, dass den Ansprüchen der Heimaufsicht und des Medizinischen Dienst der Krankenkassen (MDK) genügt. Darüber hinaus wurden das Qualitätscontrolling und die internen Auditierungen weiter ausgebaut und durch eine Branchensoftware zur Bewohnerverwaltung, Pflegedokumentation und Dienstplanung weiter verbessert.

Ebenso werden operative Risiken im Bereich Kursana durch die kontinuierliche Qualifizierung von Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern begrenzt. Diese Qualifizierung wird einerseits durch vielfältige zentrale und dezentrale Schulungsmaßnahmen der Kursana Akademie sichergestellt.

Die im Anlagenbau tätige DTS-Gruppe trägt die typischerweise Projektgeschäften anhaftenden operativen Risiken einschließlich fehlerhaften Projektkalkulationen, technischen oder organisatorischen Fehleinschätzungen bei der Projektplanung, Projektverzögerungen und Haftungsrisiken.

Risiken im KulturKaufhaus bestehen im Wesentlichen in der Entwicklung des Standortes Friedrichstraße, dem Ausfall des genutzten Kassensystems sowie teilweise adversen Branchenentwicklungen im Medienhandel, insbesondere getrieben durch die Digitalisierung der Medien. Diesen Risiken wird durch kontinuierliche, zeitnahe und konsequente Überwachung der Kosten, des Sortiments und des Marktauftritts begegnet. Das Kassensystem wird durch Back-up Systeme ergänzt. Das Produktportfolio wird weiterhin ständig überarbeitet. Die Kundenansprache weitet das KulturKaufhaus nun verstärkt in die sozialen Medien hinein aus und entwickelt auf Basis des 2020 neu eingeführten Onlineshops innovative Ansätze der digitalen Marketing- und Vertriebsstrategie weiter, um sich auch gegenüber dem zunehmenden Online-Handel abzusetzen.

Risiken im Einkauf wird durch überwiegend zentrale Listungen von Lieferanten Rechnung getragen, wodurch unter anderem einheitliche und optimierte Preis- und Lieferbedingungen erreicht werden.

Risiken der Datenverarbeitung werden durch technische und organisatorische Maßnahmen begrenzt. Dazu gehören zum Beispiel die redundante Auslegung von Hardware, Spiegelung von Systemen und Datenbanken sowie die regelmäßige organisierte Datensicherung für die Aufrechterhaltung des IT-Betriebes nach einem eventuellen Notfall. Des Weiteren ist für die betriebsnotwendigen Anwendungen eine Rekonstruktion der Daten grundsätzlich gewährleistet. Darüber hinaus bestehen Verfahren zur Sicherstellung der Vertraulichkeit der gespeicherten Daten (Kennwortschutz, Zugriffsberechtigungen und Firewallsysteme). Zur weiteren Erhöhung der Sicherheit sind die Datenverarbeitungssysteme in Deutschland in Rechenzentren eines externen Anbieters gehostet. Fragen des Daten- und Zugriffsschutzes sind als Vertragsbestandteil festgelegt. Entsprechend der IT-Strategie des Dussmann-Konzerns werden die IT-Systeme kontinuierlich überprüft und neuen Standards angepasst. Dennoch kann nicht ausgeschlossen werden, dass - wie im Sommer 2020 bei einer Tochtergesellschaft erfolgt -, durch Cyberangriffe IT Systeme beeinträchtigt werden, einhergehend mit entsprechenden Beeinträchtigungen der operativen Performance und finanzwirtschaftlichen Risiken.

Zur Erreichung des Zieles der Minimierung finanzieller Risiken wurden folgende Maßnahmen ergriffen:

Liquiditätsrisiken begegnet die Dussmann Group durch ein zentralisiertes Cash-Management. Die Betriebsmittelkreditlinie des Konsortialkredits steht bis Oktober 2022 in Höhe von 140 MEUR zur Verfügung. Diese Finanzierung, die der Dussmann Group darüber hinaus zur Verfügung stehenden bilateralen Bankkreditlinien sowie die bestehende substantielle Nettoliquidität gewährleisten die Liquidität im Jahr 2021. Gespräche zur Sicherung der mittelfristigen Konzernfinanzierung wurden bereits aufgenommen.

Den Risiken aus Zinsschwankungen betreffend die kurz- und mittelfristigen Finanzierungen der Gesellschaften wird gegebenenfalls durch Abschluss von Zinssicherungsgeschäften begegnet.

Währungsrisiken resultieren im Wesentlichen aus der Finanzierung der osteuropäischen und asiatischen Tochterunternehmen durch konzerninterne Darlehen. Die diesen Forderungen immanenten Währungsrisiken werden durch weitest mögliche Finanzierung von Tochterunternehmen im eigenen Land in eigener Währung begrenzt. Darüber hinaus bestehende Wechselkursrisiken werden durch Devisentermingeschäfte abgesichert, um volatilen Marktverhältnissen bei Fremdwährungskursen entgegenzuwirken. Die Devisensicherungsgeschäfte werden bezüglich der Laufzeit und des Werts auf die Grundgeschäfte abgestimmt und bilden somit eine Bewertungseinheit. Zum 31. Dezember 2020 bestehen Sicherungsgeschäfte in Form von Devisentermin- und Devisenswapgeschäften mit einem Volumen von 45 MCZK zur Absicherung der Wechselkursrisiken aus Intercompany Darlehensgeschäften.

Aufgrund der Personalintensität und der dem Dienstleistungsgeschäft immanenten dezentralen Struktur sind gesetzeswidrige Handlungen von Mitarbeitern und Führungskräften nicht vollständig auszuschließen. Der Vorstand der Peter Dussmann-Stiftung hat neben der Einführung eines Code of Conduct bestimmte Systeme geschaffen, um Gesetzesverstöße grundsätzlich zu verhindern und entstehende Unregelmäßigkeiten frühzeitig aufdecken und ahnden zu können.

Wesentlicher Bestandteil der Dussmann-Datenschutzorganisation ist das Gremium für Datenschutz und Informationssicherheit (DIG). Das DIG übernimmt die Rolle des Verantwortlichen bei der gesetzlichen Verpflichtung, die Vertraulichkeit, Integrität, Verfügbarkeit und Belastbarkeit der Systeme und Dienste im Zusammenhang mit der Verarbeitung auf Dauer sicherzustellen.

Aktuelle Themenfelder des Datenschutzes sind die Durchführung und Dokumentation von Datenschutz-Folgenabschätzungen und die datenschutzrechtliche Bewertung der Einführung neuer IT-Systeme. Die Rechtsprechung des Europäischen Gerichtshofes zur Verarbeitung von Daten in der Europäischen Union und Drittländern (sog. Schrems-2-Urteil) hat es erforderlich gemacht bestehende IT-Dienstleister zu evaluieren und die Datenzugriffmöglichkeiten zu dokumentieren. Ferner betrifft die Rechtsprechung auch die Verwendung von Internet-Cookies, so dass einerseits interne Regelungen angepasst werden mussten, andererseits Anpassungen der technischen Voraussetzungen zur Verwendung von Cookies erforderlich waren. Damit im Zusammenhang stand auch die Überarbeitung und Aktualisierung der Datenschutzerklärungen der Dussmann Group auf den angebotenen Internetseiten.

Die Dussmann Group verfügt über ein Compliance Management System (CMS), das darauf abzielt, rechtmäßiges Handeln ihrer Organe, Führungskräfte und Mitarbeiter nachhaltig sicherzustellen.

Einen Schwerpunkt bilden dabei Maßnahmen zur Vermeidung von Kartellrechts- und Korruptionsrisiken. Im Berichtsjahr wurden insbesondere der Verhaltenskodex der Dussmann Group auf Basis unseres Wertesystems aktualisiert und unsere Mitarbeitenden flächendeckend zu diversen Risikobereichen geschult. In die laufende Weiterentwicklung des CMS fließen auch die Ergebnisse aus Compliance-Audits sowie Erkenntnisse aus gemeldeten Hinweisen auf Verstöße ein.

Weitere rechtliche oder markttechnische Risiken sowie bestandsgefährdende Risiken, welche die Entwicklung der Gesellschaft beeinträchtigen können, sind uns nicht bekannt.

Gesamteinschätzung der Risiko- und Chancensituation

Nach der Einschätzung des Vorstands bewegt sich die Dussmann Group in einem Chancen- und Risiko-Profil, das typisch und untrennbar mit dem unternehmerischen Handeln verbunden ist. Hinsichtlich der erläuterten Risiken und unter Berücksichtigung der Eintrittswahrscheinlichkeiten werden keine einzelnen oder aggregierten Risiken erwartet, die die Unternehmensfortführung im Prognosezeitraum 2021 wesentlich gefährden. Der Fortbestand der Dussmann Group ist somit unter Substanz- und Liquiditätsgesichtspunkten nicht gefährdet. Die Gesamtrisiko- und Chancensituation der Dussmann Group hat sich im Geschäftsjahr 2020 gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen durch die direkten und indirekten Folgen der Corona-Pandemie leicht verschlechtert, ist jedoch weiterhin begrenzt und überschaubar. Zentrale Herausforderungen für das Geschäftsjahr 2021 ergeben sich weiterhin aus den Auswirkungen eines Andauerns der Corona-Pandemie verbunden insbesondere mit dem möglichen Abbau oder Einschränkungen von staatlichen Hilfsprogrammen.

Aufgrund der Diversifikation der Dussmann Group ist davon auszugehen, dass auch im Jahr 2021 die grundsätzlich positive Unternehmensentwicklung der letzten Jahre fortgesetzt werden kann. Eine abschließende Prognose und Bewertung der Entwicklung und der Folgen der sich dynamisch entwickelnden Corona-Pandemie kann jedoch zum jetzigen Zeitpunkt nicht getroffen werden. Durch die permanente Entwicklung neuer Produkte, die stärkere Fokussierung auf Kundensegmente und die Steigerung der Präsenz in der Fläche der abgedeckten Regionen werden die Chancen steigen, weiterhin erfolgreich in den relevanten Märkten zu wachsen.

Prognosebericht

Dieser Prognosebericht und die weiteren Erläuterungen in diesem Lagebericht enthalten Annahmen, Prognosen und Einschätzungen der Unternehmensleitung hinsichtlich künftiger Entwicklungen und Auswirkungen solcher Entwicklungen auf die Ergebnisse der Dussmann Group für das Geschäftsjahr 2021. Aufgrund der dynamischen Entwicklung der Corona-Pandemie und der starken Abhängigkeit von den politischen Entscheidungen zu Maßnahmen zur Eindämmung und Schadensbegrenzung ist es nicht zuverlässig einschätzbar, welche Auswirkungen daraus für die Dussmann Group im Geschäftsjahr 2021 erwachsen.

Die Dussmann Group hat sich ein nachhaltiges organisches Wachstum als Ziel gesetzt. Die Annahmen zu den Umsatz- und Ergebnisentwicklungen der Dussmann Group basieren insbesondere im Servicebereich auf den von den Geschäftsbereichen geplanten Projektstarts und -verlusten sowie im Pflegebereich auf den vorgesehenen neuen Pflegeeinrichtungen, der Belegungsplanung für die bestehenden Pflegeeinrichtungen sowie auf der Pflegesatzentwicklung. Darüber hinaus wurden Annahmen zu den Kostensteigerungen bei den branchenbezogenen Personalkosten sowie der Entwicklung der Materialkosten getroffen. Diese Einschätzung halten wir insgesamt für realistisch, jedoch können vielfältige unvorhergesehene Einflüsse, insbesondere negative Auswirkungen der Corona-Pandemie, dazu führen, dass die tatsächliche Entwicklung von unseren Erwartungen abweicht. Zu solchen Einflüssen gehören außerdem zum Beispiel Veränderungen im wirtschaftlichen oder geschäftlichen Umfeld, gravierende Änderungen der relevanten Lohn- und Rahmentarifverträge und Wettbewerbsverzerrungen.

Die Corona Pandemie hat den Unternehmen im Jahr 2020 gezeigt, dass die fortschreitende Digitalisierung auch Hilfsmittel zur Bekämpfung von hohen Infektionsraten sein kann. Die Nutzung von Homeoffice Möglichkeiten und die Digitalisierung von Prozessschritten machen weitere Investitionen in diesen Bereich notwendig. Die hierfür geplanten Aufwendungen sowie die Aufwendungen in veränderte Strukturen belasten in den nächsten Jahren das Ergebnis in Service Deutschland, weshalb wir eine stagnierende operative Marge im deutschen Servicegeschäft erwarten. Im Bereich DTS erwarten wir in den Folgejahren ein kontinuierliches Wachstum mit entsprechend positiven Auswirkungen im EBTA und Jahresergebnis. Im Bereich Kursana erwarten wir nach coronabedingten Belegungsrückgängen in 2020 wieder eine kontinuierliche Belegungssteigerung in den kommenden Jahren. Gegenläufig wirken sich aber überproportionale Lohnkostensteigerungen, auch aufgrund des festgelegten Mindestlohns, negativ im EBTA und Jahresergebnis aus, da diese nicht bzw. nicht vollständig an die Bewohner bzw. Pflegekassen weitergegeben werden können. Auf Basis der Planung von Ende 2020 erwarten wir gegenüber 2020 eine leichte Umsatzerhöhung sowie eine damit verbundene leichte EBTA, EBITDA und Jahresergebnisverbesserung für 2021. Diese Planung beinhaltet ausdrücklich nicht die derzeit zu erwartende Verlängerung von Lock-Downs in einzelnen Ländern. Die sich daraus ergebenen Auswirkungen besonders bei gleichzeitig endenden staatlichen Unterstützungsleistungen lassen sich derzeit nicht verlässlich abschätzen.

Wie in den vergangenen Jahren soll das mittelfristige Wachstum durch verstärkte Präsenz in den Kernmärkten Facility-Management-Dienstleistungen und Seniorenpflege sowie durch eine weitere Diversifikation in Dienstleistungsspektrum, Kundenstruktur und Regionen abgesichert werden. Zusätzlich sollen auch anorganische Ergänzungen des Geschäftsportfolios zu einem weiteren Wachstum in 2021 beitragen und branchenspezifische Dienstleistungsangebote verstärken. Diese zielen auf eine Vertiefung der Wertschöpfung und nachhaltige Kundenbindung durch größere Nähe zu den Kernprozessen des Kunden.

Der demographischen Entwicklung folgend wird das Geschäftsfeld Care (Kursana) auch 2021 wieder neue Einrichtungen eröffnen und somit weiter organisch wachsen. Die Anzahl der betreuten Bewohner soll dabei in Deutschland weiter ausgebaut werden. Auch für die Folgejahre plant Kursana weitere Neueröffnungen, wobei der Schwerpunkt weiterhin im deutschen Markt liegen wird. Im Rahmen der Ausbildungsoffensive wird Kursana weiter verstärkt Pflegefachkräfte ausbilden. Mitarbeiter sollen früh und nachhaltig an Kursana gebunden werden. Auch in den folgenden Jahren will die Kursana qualitativ hochwertige Pflegedienstleistungen wirtschaftlich anbieten. Dem Qualitätsmanagement wird hierbei weiterhin herausragende Bedeutung zukommen.

Auch im Verwaltungsbereich strebt die Dussmann Group nach bestmöglicher Qualität von Personal, Prozessen und Systemen, einschließlich der Optimierung und Automatisierung von Prozessen, der Einführung intelligenter Software und der Integration von Systemen und Infrastrukturen. Die zunehmende Nutzung von Möglichkeiten, welche die Digitalisierung für die operativen Geschäftsprozesse bietet, ist eine weitere Chance, sich im Wettbewerb abzuheben.

Berlin, den 21. April 2021

Wolf-Dieter Adlhoch

Pietro Auletta

Jörg Braesecke

Hakan Sant'Ana Lanfredi

Dieter Royal

Konzernabschluss zum 31. Dezember 2020 und Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr 2020

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin

Prüfungsurteile

Wir haben den Konzernabschluss der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin, und ihrer Tochtergesellschaften (der Konzern) - bestehend aus der Konzernbilanz zum 31. Dezember 2020, der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung, dem Konzerneigenkapitalspiegel und der Konzernkapitalflussrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020 sowie dem Konzernanhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Konzernlagebericht der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

―

entspricht der beigefügte Konzernabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage des Konzerns zum 31. Dezember 2020 sowie seiner Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020 und

―

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter und des Aufsichtsrats für den Konzernabschluss und den Konzernlagebericht

Der Aufsichtsrat ist verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses des Konzerns zur Aufstellung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

―	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Konzernabschluss und im Konzernlagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
―	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Konzernabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Konzernlageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme abzugeben.
―	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
―	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit des Konzerns zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Konzernabschluss und im Konzernlagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass der Konzern seine Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.
―	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Konzernabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Konzernabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Konzernabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt.
―	holen wir ausreichende geeignete Prüfungsnachweise für die Rechnungslegungsinformationen der Unternehmen oder Geschäftstätigkeiten innerhalb des Konzerns ein, um Prüfungsurteile zum Konzernabschluss und zum Konzernlagebericht abzugeben. Wir sind verantwortlich für die Anleitung, Überwachung und Durchführung der Konzernabschlussprüfung. Wir tragen die alleinige Verantwortung für unsere Prüfungsurteile.
―	beurteilen wir den Einklang des Konzernlageberichts mit dem Konzernabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage des Konzerns.
―	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Konzernlagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Berlin, den 21. April 2021

PricewaterhouseCoopers GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Philipp Medrow, Wirtschaftsprüfer

Katharina Woythe, Wirtschaftsprüferin

Bericht des Aufsichtsrates über das Geschäftsjahr 2020

Im Geschäftsjahr 2020 hat der Vorstand der Peter Dussmann-Stiftung, der Komplementärin der Dussmann Stiftung & Co. KG - diese als persönlich haftende Gesellschafterin der Dussmann Stiftung & Co. KGaA - den Aufsichtsrat über die Lage der Gesellschaft und die wesentlichen Geschäftsvorgänge mündlich und schriftlich regelmäßig unterrichtet. Der Aufsichtsrat hat die Berichte des Vorstandes in seinen Sitzungen ausführlich behandelt. Außerdem wurde der Aufsichtsrat vom Vorstand und vor allem vom Sprecher des Vorstands der Holding über die Entwicklung des Unternehmens sowie wichtige Geschäftsvorfälle sowohl schriftlich als mündlich laufend informiert.

Der von der Dussmann Stiftung & Co. KG aufgestellte Jahresabschluss und Konzernabschluss der Dussmann Stiftung & Co. KGaA für das Geschäftsjahr 2020 sind unter Einbeziehung der Buchführung, des Lageberichts und Konzernlageberichts der Gesellschaft von der PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, geprüft worden. Diese hat jeweils den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Die Berichte des Wirtschaftsprüfers lagen uns vor. Wir haben unsererseits die Jahresabschlüsse und Lageberichte geprüft und beraten. Dem Ergebnis der Prüfung der Jahresabschlüsse und Lageberichte durch den Abschlussprüfer treten wir aufgrund unserer eigenen Prüfungen bei. Dem Vorschlag über die Verwendung des Bilanzergebnisses der Dussmann Stiftung & Co. KGaA schließen wir uns an.

Berlin, 15. Juni 2021

Der Vorsitzende des Aufsichtsrates

Gez. Professor Dr. Roland Koch

Niederschrift über die ordentliche Hauptversammlung vom 17.08.2021

der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien

in der Friedrichstraße 90, Konferenzraum 6, 7. Etage, 10117 Berlin

I.

Zu dieser ordentlichen Hauptversammlung waren erschienen:

A.

vom Aufsichtsrat der Gesellschaft, bestehend aus

1. Herrn Professor Dr. Roland Koch, Vorsitzender,

2. Frau Catherine von Fürstenberg-Dussmann,

3. Herrn Prof. Dr. Rainer Lorz,

4. Frau Alexandra Oetker,

5. Herrn Dr. Horst Schiessl,

6. Herrn Olaf Czernomoriez,

7. Herrn Wolfang Branoner,

8. Herrn Pierantonio Rumignani,

9. Herrn Dr. Andreas Penk,

10. Frau Vera Gäde-Butzlaff

11. Herrn Thomas Bernhard, stellvertretender Vorsitzender,

12. Herrn Andreas Reetz,

13. Frau Anja Freuer,

14. Frau Corinna Hersel,

15. Frau Iris Beitz,

16. Frau Ellen Lukas

17. Frau Anneliese Wittig

18. Herrn Mirko Hawighorst

19. Carolin Kaul

20. Marvin Lange

der zu 1. Genannte,

B.

vom Vorstand der Peter Dussmann-Stiftung als Komplementärin der persönlich haftenden Gesellschafterin, der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft, bestehend aus den Herren

1. Wolf-Dieter Adlhoch,

2. Pietro Auletta,

3. Jörg Braesecke,

4. Hakan Sant' Ana Lanfredi

5. Dieter Royal

der zu 1. und der zu 5. Genannte. Die übrigen Vorstandsmitglieder ließen sich aufgrund anderer unaufschiebbarer Termine entschuldigen.

C.

von den Kommanditaktionären der Gesellschaft

die in dem in der Hauptversammlung aufgestellten und ausgelegten, bei der Gesellschaft verwahrten Verzeichnis aufgeführten Kommanditaktionäre und Kommanditaktionärsvertreter.

II.

Der Vorsitzende des Aufsichtsrats, Herr Professor Dr. Roland Koch, eröffnete die Hauptversammlung um 12.00 Uhr und übernahm als Vorsitzender des Aufsichtsrats den Vorsitz.

Er stellte fest, dass die heutige Hauptversammlung durch Brief an sämtliche Aktionäre vom 06. Juli 2021 einberufen worden ist.

Sodann nahm er wegen des Inhalts der Tagesordnung Bezug auf die Einladung vom 06. Juli 2021, die auch den Aktionären vorliege.

Die Aktionäre erklären sich damit einverstanden, dass der Vorsitzende des Aufsichtsrats den Vorsitz auch zu den Tagesordnungspunkten 5. und 6. ausübt.

Die Tagesordnung wurde sodann - unter Bezugnahme des Vorsitzenden auf die Einladung -wie folgt erledigt:

Zu Punkt 1 der Tagesordnung

Vorlage des Jahresabschlusses 2020 der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien mit dem Lagebericht und des Konzernabschlusses 2020 der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien mit dem Lagebericht sowie Vorlage des Berichts des Aufsichtsrats

Der Vorsitzende stellte hierzu fest, dass diese Unterlagen den Aktionären übermittelt sind und in der Hauptversammlung ausliegen, so dass er sie als bekannt voraussetze. Er stellte sodann fest, dass Jahresabschluss und Lagebericht sowie Konzernabschluss und Konzernlagebericht von dem für das Geschäftsjahr 2020 gewählten Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft wurden und diese Prüfungen keinen Anlass zu Beanstandungen gegeben haben und die Bestätigungsvermerke uneingeschränkt erteilt wurden. Die Unterlagen seien dem Aufsichtsrat rechtzeitig zur Bilanzaufsichtsratssitzung zugegangen. Der Abschlussprüfer habe an der Sitzung teilgenommen und einen ausführlichen Bericht über die wesentlichen Ergebnisse seiner Prüfung erstattet. Der Aufsichtsrat habe den Jahresabschluss gebilligt und den Konzernabschluss zustimmend zur Kenntnis genommen und der Hauptversammlung vorgeschlagen, den Jahresabschluss festzustellen.

Der Vorsitzende stellte fest, dass die Hauptversammlung von dem Jahresabschluss und dem Konzernabschluss zum 31. Dezember 2020, dem für den Jahresabschluss und den Konzernabschluss zusammengefassten Lagebericht sowie von dem Bericht des Aufsichtsrats Kenntnis genommen hat. Er eröffnete die Aussprache und teilte mit, dass sich diese Aussprache auf sämtliche Tagesordnungspunkte beziehen solle, die er hierfür wie folgt weiterhin aufrief:

TOP 2
Feststellung des Jahresabschlusses der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien für das Geschäftsjahr 2020

TOP 3
Verwendung des Bilanzgewinns für das Geschäftsjahr 2020

TOP 4
Entlastung der Komplementärgesellschafterin

TOP 5
Entlastung des Aufsichtsrates

TOP 6
Wahl der Anteilseignervertreter des Aufsichtsrates

TOP 7
Wahl des Abschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2021

Der Vorsitzende rief sodann die Tagesordnungspunkte 2 bis 7 zur Abstimmung auf.

Zu Punkt 2 der Tagesordnung

Feststellung des Jahresabschlusses der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien für das Geschäftsjahr 2020

trug der Vorsitzende den Vorschlag der persönlich haftenden Gesellschafterin und des Aufsichtsrats vor, den vorgelegten Jahresabschluss der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien für das Geschäftsjahr 2020 festzustellen. Der Vorsitzende wies nochmals darauf hin, dass dieser Beschlussvorschlag auch der Zustimmung der persönlich haftenden Gesellschafterin bedürfe, die diese Zustimmung hiermit vertreten durch Herrn Adlhoch und Herrn Royal erklärt.

Sodann erfolgte die Abstimmung.

Die Hauptversammlung beschloss bei einer Präsenz von

890.800 Stimmen

einstimmig,

den Jahresabschluss der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien für das Geschäftsjahr 2020 festzustellen. Der Vorsitzende stellte den Beschluss mit dem vorbeschriebenen Ergebnis fest und verkündete ihn.

Zu Punkt 3 der Tagesordnung

Verwendung des Bilanzgewinns für das Geschäftsjahr 2020

trug der Vorsitzende den Vorschlag der persönlich haftenden Gesellschafterin und des Aufsichtsrats vor, den im Jahresabschluss für das auf den 31.12.2020 endende Geschäftsjahr ausgewiesenen auf die Kommanditaktionäre entfallenden Bilanzgewinn der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien in Höhe von EUR 4.896.037,58 wie folgt zu verwenden:

Vortrag auf neue Rechnung EUR 4.896.037,58

Sodann erfolgte die Abstimmung.

Die Hauptversammlung beschloss bei einer Präsenz von

890.800 Stimmen

einstimmig,

den im Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2020 ausgewiesenen auf die Kommanditaktionäre entfallenden Bilanzgewinn der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien in Höhe von EUR 4.896.037,58 in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen. Der Vorsitzende stellte den Beschluss mit dem vorbeschriebenen Ergebnis fest und verkündete ihn.

Zu Punkt 4 der Tagesordnung

Entlastung der Komplementärgesellschafterin

[...]

Sodann bezog sich der Vorsitzende auf

Punkt 5 der Tagesordnung

Entlastung des Aufsichtsrats

[...]

Zu Punkt 6 der Tagesordnung

Wahl der Anteilseignervertreter des Aufsichtsrates

[...]

Zu Punkt 7 der Tagesordnung

Wahl des Abschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2021

Der Aufsichtsrat schlägt vor, die PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft zum Abschlussprüfer und Konzernabschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2021 zu bestellen.

Sodann erfolgte die Abstimmung.

Die Hauptversammlung beschloss bei einer unveränderten Präsenz von

890.800 Stimmen

einstimmig,

die PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, zum Abschlussprüfer und Konzernabschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2021 zu bestellen. Der Vorsitzende stellte den Beschluss mit dem vorbeschriebenen Ergebnis fest und verkündete ihn.

Sämtliche Beschlüsse der Hauptversammlung wurden mittels einer Abstimmung durch Handaufheben gemäß der Ankündigung des Vorsitzenden zu Beginn der Hauptversammlung durchgeführt.

Nachdem keine Wortmeldungen mehr vorlagen und die Tagesordnung erledigt war, schloss der Vorsitzende die Versammlung um 13.10 Uhr.

Gez. Versammlungsleiter

Prof. Dr. Roland Koch

Einstandserklärung der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien als Muttergesellschaft

- Hinweis -

1) Bezüglich der Dussmann Beteiligungs- und Managementgesellschaft mbH

a) Zwischen der Dussmann Beteiligungs- und Managementgesellschaft mbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Deutschland GmbH, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

b) Zwischen der Dussmann Service Deutschland GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Holding GmbH, besteht ebenfalls ein Gewinnabführungsvertrag.

c) Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien.

2) Bezüglich der Dussmann das KulturKaufhaus GmbH

Zwischen der Dussmann das KulturKaufhaus GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

3) Bezüglich der Dussmann Service Deutschland GmbH

a) Zwischen der Dussmann Service Deutschland GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Holding GmbH, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

b) Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien.

4) Bezüglich der Dussmann Service Holding GmbH

Zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und der Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

5) Bezüglich der Kursana Care GmbH

a) Zwischen der Kursana Care GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Kursana GmbH (vormals: Kursana Residenzen GmbH Wohnstift-Betriebsgesellschaft), besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

b) Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Kursana GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien.

6) Bezüglich der Kursana GmbH (vormals: Kursana Residenzen GmbH Wohnstift-Betriebsgesellschaft)7

Zwischen der Kursana GmbH und der Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

7) Bezüglich der Dussmann Technical Solutions GmbH

a) Zwischen der Dussmann Technical Solutions GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Holding GmbH, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

b) Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien.

8) Bezüglich der Dresdner Kühlanlagenbau GmbH

a) Zwischen der Dresdner Kühlanlagenbau GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Technical Solutions GmbH, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

b) Zwischen der Dussmann Technical Solutions GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Holding GmbH, besteht ebenfalls ein Gewinnabführungsvertrag.

c) Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien.

31:Te8d,

Dussmann Technical Solutions GmbH

Frankfurt am Main

NIEDERSCHRIFT über eine Gesellschafterversammlung

Die Dussmann Service Holding GmbH als alleinige Gesellschafterin der

Dussmann Technical Solutions GmbH, Frankfurt am Main

fasst hiermit unter Verzicht auf Einhaltung aller Frist- und Formvorschriften hinsichtlich der Einberufung und Abhaltung einer Gesellschafterversammlung einstimmig die folgenden

GESELLSCHAFTERBESCHLÜSSE:

1.	Wir stimmen der Befreiung der Dussmann Technical Solutions GmbH von der Pflicht zur Offenlegung des Jahresabschlusses nebst Lagebericht für das Geschäftsjahr 2020 gemäß § 264 Abs. 3 HGB zu.
2.	Die Dussmann Technical Solutions GmbH wird ermächtigt, ihrerseits für die mit ihr organschaftlich verbundenen Dresdener Kühlanlagenbau GmbH ebenfalls die Befreiung gemäß § 264 Abs. 3 HGB zu beschließen.
3.	Weiteres war nicht zu beschließen

Berlin, 16. Dezember 2020

Dussmann Service Holding GmbH

gez. Wolf-Dieter Adlhoch

Dussmann Service Holding GmbH

gez. ppa. Andreas Reetz

Hinweisbekanntmachung:

Einstandserklärung der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien als Muttergesellschaft

- Hinweis -

a)	Zwischen der Dussmann Technical Solutions GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Service Holding GmbH, besteht ein Gewinnabführungsvertrag.
b)	Schließlich besteht auch ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Dussmann Service Holding GmbH und ihrer Muttergesellschaft, der Dussmann Stiftung und Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien.

32:T39f5,

Dussmann Technical Solutions GmbH (vormals: Platin 1740. GmbH)

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.08.2019

Bilanz zum 31. August 2019

Aktiva

	31.08.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	50.000,00	0,00
	50.000,00	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	48.384.189,00	0,00
2. Eingeforderte ausstehende Einlagen	0,00	12.500,00
	48.384.189,00	12.500,00
	48.434.189,00	12.500,00
Passiva
	31.08.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	0,00	-12.500,00
III. Jahresfehlbetrag	-137.881,86	0,00
	-112.881,86	12.500,00
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	25.000,00	0,00
	25.000,00	0,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.999,13	0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	48.519.071,73	0,00
	48.522.070,86	0,00
	48.434.189,00	12.500,00

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01. Januar bis 31. August 2019

	01.01.2019-31.08.2019	20.11.2018-31.12.2018
	EUR	EUR
1. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-137.853,26	0,00
2. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	15,63	0,00
3. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-44,23	0,00
4. Ergebnis nach Steuern	-137.881,86	0,00
5. Jahresfehlbetrag	-137.881,86	0,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

1. Grundlagen, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Unternehmen

Die Dussmann Technical Solutions GmbH, Frankfurt am Main, wurde am 20. November 2018 gegründet und ist beim Amtsgericht Frankfurt am Main im Handelsregister unter der Nummer 114186 eingetragen.

Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Dienst- und Werkleistungen auf dem Gebiet der Multi-Technologie, insbesondere im Bereich von Informations- und Kommunikationstechnologie, Elektrotechnik, Klima-, Kälte-, Energietechnik, Sanitärtechnik und Gebäudeautomatisierung sowie sämtlichen Dienst- und Werksleistungen in der infrastrukturellen, kaufmännischen und technischen Gebäude- und Anlagenbewirtschaftung.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Dussmann Technical Solutions GmbH, Frankfurt am Main, wurde in Übereinstimmung mit den Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz entspricht dem in § 266 Abs. 2 und 3 HGB vorgesehenen Gliederungsschema. Die Gewinn-und Verlustrechnung ist in Übereinstimmung mit dem in § 275 Abs. 2 HGB enthaltenen Gesamtkostenverfahren gegliedert. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Größenabhängige Erleichterungen wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten waren nicht zu bilden.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken abzudecken.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Soweit der Jahresabschluss Posten enthält, denen Beträge zugrunde liegen, welche auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung lauteten, erfolgt die Umrechnung in Euro auf der Basis des Kurses im Transaktionszeitpunkt. Diese Posten werden unter Beachtung des Imparitätsprinzips mit dem Stichtagskurs bilanziert.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Finanzanlagen

Die Anteile an verbundenen Unternehmen betreffen 100% der Anteile an der Dussmann Holdings Ltd., Dublin, Irland.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen sonstige Forderungen aus kurzfristigen Darlehen gegen die Dussmann Holdings Ltd., Dublin, Irland und die Specialist Technical Engineering Service Unlimited Company, Waterford, Irland.

Die Restlaufzeiten der Forderungen liegen unter einem Jahr.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital in Höhe von EUR 25.000,00 ist voll eingezahlt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 134 im Rahmen der Cash-Pool Vereinbarung, davon gegenüber der Gesellschafterin Dussmann Service Holding GmbH, Berlin TEUR 134 sowie kurzfristige Darlehensverbindlichkeiten gegenüber der Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin in Höhe von TEUR 48.384. Im Übrigen betreffen die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Liefer- und Leistungsverbindlichkeiten in Höhe von TEUR 1.

Sämtliche Verbindlichkeiten waren zum Bilanzstichtag 31. August 2019 nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert.

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind im Wesentlichen Aufwendungen für Beratungsaufwendungen enthalten.

4. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft haftet mit anderen Unternehmen des Konzerns als Kreditnehmer und Garant für die im Oktober 2015 abgeschlossene Änderungsvereinbarung zur Konsortial-Kreditvereinbarung vom September 2012 in Höhe von 190 MEUR und mit einer Laufzeit bis 7. Oktober 2022.

Die Ausnutzung zum Stichtag 31. August 2019 betrug MEUR 6 in der Tilgungskreditlinie und MEUR 30 in der Betriebsmittellinie. Weiterhin wurden der Betriebsmittelkreditlinie wurden MEUR 71 für sogenannte Ancillary Linien angerechnet. Diese Ancillary Linien waren zum 31. August 2019 in Höhe von MEUR 19,1 durch Kontokorrent-, Aval- und Garantieziehungen ausgenutzt.

Die Gesellschaft geht davon aus, dass die Eintrittswahrscheinlichkeit aufgrund der Ertragslage der Tochtergesellschaften gering ist, aus den oben genannten Sachverhalten in Haftung genommen zu werden.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse haben zum Jahresende nicht bestanden. Aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen ergeben sich keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

5. Sonstige Erläuterungen

Die Mitglieder der Geschäftsführung der Dussmann Technical Solutions GmbH, Frankfurt am Main, waren / sind:

Frau Antje Borcherdt, Berlin, bis 23.04.2019

Herr Ralf Lutz, Korntal-Münchingen, von 23.04.2019 bis 08.05.2019

Herr Stephan Possekel, Darmstadt, von 23.04.2019 bis 08.05.2019 und seit 01.07.2019

Andreas Reetz, Berlin, von 05.08.2019 bis 13.08.2019

Dr. Wolfgang Häfele, Stuttgart, von 08.05.2019 bis 10.09.2019

Herr Wolf-Dieter Adlhoch, Frankfurt am Main, seit 10.09.2019

Ist ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, wird die Gesellschaft gemeinschaftlich durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer in Gemeinschaft mit einem Prokuristen vertreten.

Die Dussmann Technical Solutions GmbH, Frankfurt am Main, hat ein gezeichnetes Kapital von 25.000,00 €).

Die Gesellschaft beschäftigt keine eigenen Arbeitnehmer

Frankfurt, 20. September 2019

Wolf-Dieter Adlhoch, Geschäftsführung

Stephan Possekel, Geschäftsführung

Bekanntgabe der Feststellung des Jahresabschlusses gemäß § 328 HGB

Der Jahresabschluss der Dussmann Technical Solutions GmbH ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 29.01.2020 festgestellt worden.

33:T4d8b,

Dussmann Technical Solutions GmbH (vormals: Platin 1740. GmbH)

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.09.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

Aktiva

	31.12.2019	31.08.2019
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	50.000,00	50.000,00
	50.000,00	50.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	49.978.482,84	48.384.189,00
	49.978.482,84	48.384.189,00
	50.028.482,84	48.434.189,00

Passiva

	31.12.2019	31.08.2019
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-137.881,86	0,00
III. Jahresfehlbetrag	0,00	-137.881,86
B. Rückstellungen	-112.881,86	-112.881,86
1. Sonstige Rückstellungen	80.680,00	25.000,00
C. Verbindlichkeiten	80.680,00	25.000,00
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	13.775,71	2.999,13
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	50.046.428,94	48.519.071,73
3. Sonstige Verbindlichkeiten	480,05	0,00
	50.060.684,70	48.522.070,86
	50.028.482,84	48.434.189,00

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01. September bis 31. Dezember 2019

	01.09.2019-31.12.2019	01.01.2019-31.08.2019
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	165.950,00	0,00
2. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-248.365,41	-137.853,26
3. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	230.311,95	15,63
4. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-230.897,48	-44,23
5. Ergebnis nach Steuen	-83.000,94	-137.881,86
6. Erträge aus Verlustübernahme	83.000,94	0,00
7. Jahresfehlbetrag	0,00	-137.881,86

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

1. Grundlagen, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Unternehmen

Die Dussmann Technical Solutions GmbH, Frankfurt am Main, wurde am 20. November 2018 gegründet und ist beim Amtsgericht Frankfurt am Main im Handelsregister unter der Nummer 114186 eingetragen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Dussmann Technical Solutions GmbH, Frankfurt am Main, wurde in Übereinstimmung mit den Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz entspricht dem in § 266 Abs. 2 und 3 HGB vorgesehenen Gliederungsschema. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Übereinstimmung mit dem in § 275 Abs. 2 HGB enthaltenen Gesamtkostenverfahren gegliedert. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Größenabhängige Erleichterungen wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten waren nicht zu bilden.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken abzudecken.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Aufgrund des im Geschäftsjahr 2019 geschlossenen Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrages zur Dussmann Service Holding GmbH, Berlin (DSH GmbH) sowie des seit 2015 bestehenden Gewinnabführungsvertrages der DSH GmbH zur Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin, (KGaA) sind bei der Dussmann Technical Solutions GmbH keine latenten Steuern abzubilden sind, denn nach der formalen Betrachtungsweise ist alleinige Steuerschuldnerin die KGaA als Organträgerin, d.h. auch tatsächliche und latente Steuern der Organgesellschaften sind vollständig in dem Jahresabschluss der Organträgerin auszuweisen, da sie alleine die Besteuerungsfolgen treffen. Dementsprechend werden die temporären Differenzen nicht im Abschluss der Gesellschaft erfasst.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Finanzanlagen

Die Anteile an verbundenen Unternehmen betreffen 100% der Anteile an der Dussmann Holdings Ltd., Dublin, Irland.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen sonstige Forderungen aus kurzfristigen Darlehen gegen die Dussmann Holdings Ltd., Dublin, Irland (TEUR 42.430) und die Specialist Technical Engineering Service Unlimited Company, Waterford, Irland (TEUR 7.105) sowie Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 444) gegen die in- und ausländischen Gesellschaften der Dussmann Gruppe, davon gegenüber der Gesellschafterin DSH GmbH (83 TEUR).

Die Restlaufzeiten der Forderungen liegen unter einem Jahr.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital in Höhe von EUR 25.000,00 ist voll eingezahlt.

Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen wurde für ausstehende Rechnungen TEUR 81 Vorsorge getroffen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 253 im Rahmen der Cash-Pool Vereinbarung, davon gegenüber der Gesellschafterin Dussmann Service Holding GmbH, Berlin TEUR 253 sowie kurzfristige Darlehensverbindlichkeiten gegenüber der Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin in Höhe von TEUR 49.535. Im Übrigen betreffen die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Liefer- und Leistungsverbindlichkeiten in Höhe von TEUR 259.

Sämtliche Verbindlichkeiten waren zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2019 nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert.

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind im Wesentlichen Aufwendungen für Beratungsaufwendungen enthalten.

4. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Ausnutzung zum Stichtag betrug 2 MEUR in der Tilgungskreditlinie. Innerhalb der Betriebsmittelkreditlinie wurden 71 MEUR für sogenannte Ancillary Linien angerechnet. Diese Ancillary Linien waren zum 31. Dezember 2019 in Höhe von 18,6 MEUR durch Kontokorrent-, Aval- und Garantieziehungen ausgenutzt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse haben zum Jahresende nicht bestanden. Aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen ergeben sich keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

5. Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres sind keine weiteren Vorgänge eingetreten, die eine besondere Bedeutung für die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage haben.

6. Sonstige Erläuterungen

Die Anteile der Gesellschaft werden zum Bilanzstichtag zu 100 % von der Dussmann Service Holding GmbH, Berlin, gehalten. Die Dussmann Technical Solutions GmbH sowie die Dussmann Service Holding GmbH werden in den Konzernabschluss der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin, einbezogen. Die Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien, Berlin, stellt gemäß § 291 Abs. 2 HGB den für die Dussmann Technical Solutions GmbH, Frankfurt am Main von der Aufstellungspflicht befreienden Konzernjahresabschluss und Konzernlagebericht auf. Dieser Konzernabschluss wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers veröffentlicht.

Die Mitglieder der Geschäftsführung der Dussmann Technical Solutions GmbH, Frankfurt am Main, waren / sind:

Frau Antje Borcherdt, Berlin, bis 23.04.2019

Herr Ralf Lutz, Korntal-Münchingen, von 23.04.2019 bis 08.05.2019

Herr Stephan Possekel, Darmstadt, von 23.04.2019 bis 08.05.2019 und seit 01.07.2019

Andreas Reetz, Berlin, von 05.08.2019 bis 13.08.2019

Dr. Wolfgang Häfele, Stuttgart, von 08.05.2019 bis 10.09.2019

Herr Wolf-Dieter Adlhoch, Frankfurt am Main, seit 10.09.2019

Die Dussmann Technical Solutions GmbH, Frankfurt am Main, hat ein gezeichnetes Kapital von 25.000,00 €).

Die Gesellschaft beschäftigt keine eigenen Arbeitnehmer

Frankfurt, 17. März 2020

Wolf-Dieter Adlhoch, Geschäftsführung

Stephan Possekel Geschäftsführung

Bekanntgabe der Feststellung des Jahresabschlusses gemäß § 328 HGB

Der Jahresabschluss der Dussmann Technical Solutions GmbH ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 28.05.2020 festgestellt worden.

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Dussmann Technical Solutions GmbH

Frankfurt am Main

NIEDERSCHRIFT

über eine Gesellschafterversammlung

Dussmann Technical Solutions GmbH,

Frankfurt am Main

GESELLSCHAFTERBESCHLÜSSE:

Einstandserklärung der Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien als Muttergesellschaft

- Hinweis -

NIEDERSCHRIFT

über eine Gesellschafterversammlung

Dussmann Technical Solutions GmbH,

Frankfurt am Main

GESELLSCHAFTERBESCHLUSS:

Dussmann Stiftung & Co. Kommanditgesellschaft auf Aktien

Berlin

Konzernabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Konzernbilanz zum 31. Dezember 2022

Konzerngewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

Konzern-Kapitalflussrechnung 2022

Konzern-Eigenkapitalspiegel für 2022

In den Konzernabschluss einbezogene Tochterunternehmen der Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin *

Entwicklung der Konzernfirmenwerte im Geschäftsjahr 2022

Entwicklung des Konzernanlagevermögens im Geschäftsjahr 2022

Konzernanhang für das Geschäftsjahr 2022

1. Grundlagen, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Mutterunternehmen

Konsolidierungskreis

Konsolidierungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

2. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Finanzanlagen

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Forderungen gegen verbundene, assoziierte und nahestehende Unternehmen

Sonstige Vermögensgegenstände

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks

Aktive latente Steuern

Eigenkapital

Rückstellungen

Verbindlichkeiten

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Sonstige betriebliche Erträge

Personalaufwand

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Beteiligungsergebnis

Finanzergebnis

Auf assoziierte Beteiligungen entfallendes Ergebnis

Steuern

4. Erläuterungen zur Kapitalflussrechnung

Cashflow aus der Investitionstätigkeit

Zins- und Ertragsteuerzahlungen

5. Nachtragsbericht

6. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

7. Sonstige Erläuterungen

Honorar des Abschlussprüfers

Offenlegung von Jahresabschlüssen von einbezogenen Tochtergesellschaften

Gremien

Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr 2022

Grundlagen des Konzerns

Geschäftsmodell des Konzerns

Steuerungssystem

Wirtschaftsbericht

Gesamtwirtschaftliche sowie branchenbezogene Rahmenbedingungen

Geschäftsverlauf

Dussmann Service in Deutschland

Dussmann Service in Westeuropa

Dussmann Service in Osteuropa

Dussmann Service in Asien

Dussmann Technical Solutions (DTS)

Care & Kids

KulturKaufhaus

Belegschaft

Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Finanzlage

Chancen- und Risikobericht

Gesamtwirtschaftliche Chancen und Risiken

Operative Risiken

In den Konzernabschluss einbezogene Tochterunternehmen der Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin ^*

In den Konzernabschluss einbezogene Tochterunternehmen der Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin ^*