Schulte-Oversohl Spedition & Co. GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ zum 31. Dezember 2012

AKTIVA

	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	1.636.404,16		1.761.816,79
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	31.454,00		56.032,00
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	68.680,85	1.736.539,01	68.680,85
II. Finanzanlagen
1. Wertpapiere des Anlagevermögens		17.049,37	18.800,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen		0,00	102.141,36
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	6.377,71		3.335,26
2. sonstige Vermögensgegenstände	758.329,47	764.707,18	344.288,53
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 0,00 (EUR 1.816,43)
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		110,85	281,38
C. Rechnungsabgrenzungsposten		386,27	10.050,64
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		775.626,00	1.253.501,95
		3.294.418,68	3.618.928,76
PASSIVA
	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		76.937,00	61.550,00
II. Kapitalrücklage		400.000,00	0,00
III. Gewinnrücklagen
1. andere Gewinnrücklagen		16.554,61	16.554,61
IV. Verlustvortrag		- 1.331.606,56	- 1.363.048,57
V. Jahresüberschuss		62.488,95	31.442,01
nicht gedeckter Fehlbetrag		775.626,00	1.253.501,95
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		8.394,59	8.000,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3.252.543,86		3.528.259,91
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 174.882,53 (EUR 188.685,77)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren EUR 2.335.269,74 (EUR 2.504.869,15)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	10.946,65		63.623,17
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 10.946,65 (EUR 63.623,17)
3. sonstige Verbindlichkeiten	22.533,58	3.286.024,09	19.045,68
- davon aus Steuern EUR 10.901,10 (EUR 604,86)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 22.533,58 (EUR 19.045,68)
		3.294.418,68	3.618.928,76

ANHANG ZUM 31. DEZEMBER 2012

1. Altgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Schulte-Oversohl Spedition & Co. GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs-, Bewertungs- und Gliederungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Von der Erleichterung des § 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften wurde Gebrauch gemacht. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Zum 1.1.2010 wurde auf die durch das BilMoG geänderten Vorschriften umgestellt.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

ANLAGEVERMÖGEN

Die Bewertung des Sachanlagevermögens wurde zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen vorgenommen.

Den planmäßigen Abschreibungen wurde die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes zugrunde gelegt.

Die Abschreibungen beim beweglichen Anlagevermögen erfolgten sowohl degressiv als auch linear. Sofern die degressive Abschreibung zur Anwendung kam, erfolgte der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führte.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 410 wurden im Jahr der Anschaffung in 2012 in voller Höhe abgeschrieben.

Soweit der nach vorstehenden Grundsätzen ermittelte Wert von Gegenständen des Anlagevermögens über dem Wert liegt, der ihnen am Abschlussstichtag beizulegen ist, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Die in den Vorjahren vorgenommenen außerplanmäßigen Abschreibungen werden rückgängig gemacht, soweit die Gründe hierfür nicht mehr bestehen.

UMLAUFVERMÖGEN

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu durchschnittlichen Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet. Fertige und unfertige Erzeugnisse werden zu durchschnittlichen Herstellungskosten angesetzt.

Für Risiken im Vorratsvermögen werden ausreichende Abschläge gebildet. Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt verlustfrei.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Das allgemeine Ausfallrisiko bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

RÜCKSTELLUNGEN

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden, soweit vorhanden, mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Geschäftsjahre der Deutschen Bundesbank abgezinst. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

VERBINDLICHKEITEN

Die Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

WÄHRUNGSUMRECHNUNG

Fremdwährungsposten wurden mit dem Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag in Euro umgerechnet.

3. Angaben zur Bilanz

ANLAGEVERMÖGEN

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des Geschäftsjahres ergeben sich aus dem anliegenden handelsrechtlichen Anlagenspiegel.

FORDERUNGEN UND SONSTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE

Der Gesamtbetrag der ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt € 0,00 alle übrigen Forderungen und Vermögensgegenstände haben Restlaufzeiten von nicht mehr als einem Jahr.

Gegenüber Gesellschafter-Geschäftsführern bestehen zum 31. Dezember 2012 Forderungen in Höhe von € 401.359,83.

VERBINDLICHKEITEN

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren betrug zum Bilanzstichtag € 2.335.269,74. Die Verbindlichkeiten gegenüber Banken sind durch bankübliche Sicherheiten und Pfandrechte und durch Grundschulden abgesichert. Die übrigen ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind außer durch handelsübliche Eigentumsvorbehalte nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert.

4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren nach §275 Abs. 2 HGB.

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag enthalten latente Steueraufwendungen in Höhe von € 0,00.

5. Sonstige Pflichtangaben

HAFTUNGSVERHÄLTNISSE

Es bestehen Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB und § 268 Abs. 7 HGB aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten

―	Grundpfandrechte bis max. EUR 360.000,00

MITGLIEDER DER UNTERNEHMENSORGANE

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch die einzelvertretungsberechtigten Geschäftsführer

	Herrn Peter Posavac, Kaufmann, Essen
	Herrn Gunter Dietz, Kaufmann, Esslingen (ab 28.03.2012)

geführt.

Essen, 15.04.2013

Schulte-Oversohl Spedition & Co. GmbH

Geschäftsführer

P.P. Immobilien Verwaltung GmbH