ACCUMULATA Real Estate Management GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	1,00	28.039,00
I. Sachanlagen	1,00	539,00
II. Finanzanlagen	0,00	27.500,00
B. Umlaufvermögen	5.488.488,71	6.261.084,70
I. Vorräte	0,00	286.791,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.499.228,98	3.857.763,66
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	989.259,73	2.116.530,04
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.257,94
Aktiva	5.489.747,65	6.289.123,70

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	3.083.514,56	3.284.349,10
I. Gezeichnetes Kapital	30.000,00	30.000,00
II. Kapitalrücklage	499.048,79	499.048,79
III. Gewinnvortrag	2.755.300,31	305.643,34
IV. Jahresfehlbetrag	200.834,54	-2.449.656,97
B. Rückstellungen	1.492.700,00	1.586.500,00
C. Verbindlichkeiten	913.533,09	1.418.274,60
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	913.533,09	1.418.274,60
Passiva	5.489.747,65	6.289.123,70

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der ACCUMULATA Real Estate Management GmbH, ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren.

Die Gesellschaft wird beim Handelsregister des Amtsgerichts München unter Abteilung B mit der Nummer 253023 geführt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgt nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB).

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Es wird nach der linearen Methode unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von 3 bis 15 Jahren abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Es wird nach der linearen Methode über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von 1 bis 15 Jahren abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zugangs aktiviert und voll abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennbeträgen bewertet. Erkennbare Risiken bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch pauschale Wertberichtigung Rechnung getragen.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert angesetzt.

Als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten sind Ausgaben vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und passivierungspflichtigen ungewissen Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden gemäß § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB abgezinst.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

III. Angaben zu bestimmten Bilanzpositionen sowie zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Aufgliederung und die Entwicklung des Anlagevermögens ergeben sich aus dem Anlagespiegel. Die Abschreibungen des Geschäftsjahres stimmen mit den Zugängen zu den kumulierten Abschreibungen überein.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Forderungen gegen verbundene Unternehmen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Bewertungsunterschiede zwischen Handels- und Steuerbilanz bestehen nicht.

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt TEUR 30.

Die Kapitalrücklagen der Gesellschaft gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB betragen zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2022 TEUR 499.

Die Steuerrückstellungen betreffen die voraussichtlichen Ertragsteuerzahlungen für 2021.

Die sonstigen Rückstellungen bestehen im Wesentlichen aus Rückstellungen für Personalkosten in Höhe von TEUR 317 (Vj. TEUR 33) sowie Abschlusskosten in Höhe von TEUR 15 (Vj. TEUR 15).

IV. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse
keine

Mitarbeiter
Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer ohne Geschäftsführung hat sich gegenüber dem Vorjahr wie folgt verändert:

	2022	2021
Angestellte	26	16
Aushilfen	0	0
	26	16

Organe der Gesellschaft
Geschäftsführung
- Stefan Schillinger, München
- Markus Diegelmann, München
- Tobias Döscher, München

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

sonstige Berichtsbestandteile

München, 27.05.2024

ACCUMULATA Real Estate Management GmbH

Stefan Schillinger Markus Diegelmann Tobias Döscher

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.06.2024 festgestellt.