Westdeutsche Gesellschaft für Medizinische Organisation mbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

(Amtsgericht Essen, HRB 26936)

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Aktiva

	31.12.2021		31.12.2020
	EUR	EUR	E UR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		1.518,00		1.914,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	205.884,00		232.165,00
2. Technische Anlagen	104.490,00		108.309,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	72.414,00		82.237,00
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	382.788,00	0,00	422.711,00
		384.306,00		424.625,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	24.794,65		14.623,53
2. Forderungen an die Gesellschafterin	75.137,50		76.247,18
3. Sonstige Vermögensgegenstände	12.328,51	112.260,66	70.181,77	161.052,48
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		45.574,33		5.031,15
		157.834,99		166.083,63
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.124,59		1.930,97
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
Verlustvortrag, soweit nicht durch Eigenkapital gedeckt (vgl. Posten A. II der Passivseite)		235.493,72		15.740,08
Jahresüberschuss (i.Vj. Jahresfehlbetrag), soweit nicht durch Eigenkapital gedeckt (vgl. Posten A. III der Passivseite)		13.477,16		-219.753,64
		222.016,56		235.493,72
		766.282,14		828.133,32
Passiva
			31.12 2021	31.12.2020
			EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital			25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag/Gewinnvortrag Verlustvortrag insgesamt EUR 260.493,72 (i. Vj. Verlustvortrag EUR 40.740,08)			-25.000,00	-25.000,00
- davon nicht durch Eigenkapital gedeckt EUR 235.493,72 (i . Vj. 15.740,08) -
III. Jahresfehlbetrag, soweit durch Eigenkapital gedeckt			0,00	0,00
Jahresüberschuss (i.Vj. Jahresfehlbetrag) insgesamt EUR 13.477,16 (i. Vj. EUR 219.753,64)
- davon nicht durch Eigenkapital gedeckt EUR 0,00 (i. Vj. EUR 219.753,64) -
			0,00	0,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen			19.055,00	20.825,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen			33.976,26	11.416,11
- sämtlich mit einer Restlaufzelt bis zu einem Jahr -
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter			700.000,00	740.639,50
- davon mit einer Restlaufzelt bis zu einem Jahr EUR 0,00 (i. Vj. EUR 40.639,50) -
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren EUR 700.000,00 (i. Vj. EUR 700.00,00) -
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen			251,19	245,88
4. Sonstige Verbindlichkeiten			6.912,21	48.072,91
- sämtlich mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr -
- davon aus Steuern EUR 4.803,27 (i. Vj. EUR 18.772,61) -
			741.139,66	800.374,40
D. Rechnungsabgrenzungsposten			6.087,48	6.933,92
			786.282,14	828.133,32

Fortführung der Unternehmenstätigkeit

Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2021 bilanziell überschuldet. Sie hat den Jahresabschluss unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt. Die Gesellschaft hat eine Fortbestehensprognose unter Beachtung des IDW Standards: "Beurteilung des Vorliegens von Insolvenzeröffnungsgründen" (IDW S 11) im Sinne einer Zahlungsfähigkeitsprognose bis zum Ende des Geschäftsjahres 2023 aufgestellt. Entsprechend dieser Prognose ist mit überwiegender Wahrscheinlichkeit zu erwarten, dass die Gesellschaft im Prognosezeitraum stets zahlungsfähig sein wird.

Im November 2019 nahm die Gesellschaft ihre neue Geschäftstätigkelt mit dem Betrieb einer Senioren-Tagespflege sowie einer Kindertagespflege auf, welche im Jahr 2021 durch den Betrieb eines Covid-Schnelltestzentrums auf dem Gelände des Universitätsklinikum Essen AÖR, Essen, erweitert wurde und zur positiven Ergebnisenwicklung im Jahr 2021 beigetragen hat.

Aufgrund der zunehmenden Impfdurchdringung war im Jahr 2021 unter der Corona-Pandemie ein stabilerer Betrieb möglich. Einschränkungen gab es in der Senioren-Tagespflege nur durch Quarantäne sowie Isolation einzelner Gäste sowie in der Kindertagespflege durch Quarantäne und krankheitsbedingter Ausfälle von Mitarbeitenden.

Der Wirtschaftsplan weist für das Geschäftsjahr 2022 nach EBIT ein positives Ergebnis aus.

Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft wird durch ein in Anspruch genommenes Gesellschafterdarlehen der Ruhrlandklinik, Westdeutsches Lungenzentrum am Universitätsklinikum Essen gemeinnützige GmbH, Essen, in Höhe von TEUR 700 gestützt.

Es haben sich im Geschäftsjahr 2021 sowie im bisherigen Verlauf des Geschäftsjahres 2022 keine Anzeichen für eine (drohende) Zahlungsunfähigkeit ergeben. Die weitere Entwicklung der Gesellschaft ist einerseits von der finanziellen Unterstützung der Gesellschafter sowie andererseits davon abhängig, dass es zukünftig gelingt, positive Ergebnisse zu erwirtschaften.

Essen, den 19. Apr. 2022

Thorsten Kaatze

Sascha Korte

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021

	2021		2020
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		771.256,72		212.176,92
2. Sonstige betriebliche Erträge		34.656,20		37.162,77
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	21.844,11		13.568,47
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	280.422,65	302.266,76	31.291,23	44.859,70
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	249.386,50		208.306,31
b) Soziale Abgaben	57.545,30	306.931,80	47.823,47	256.129,78
5. Abschreibungen		50.527,00		50.639,10
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen		122.499,20		134.145,75
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		10.211,00		9.564,00
- sämtlich an verbundene Unternehmen -
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		0,00		+26.245,00
9. Ergebnis nach Steuern/Jahresüberschuss (i. Vj. Jahresfehlbetrag)		13.477,16		-219.753,64