CORRECTIV - Verlag und Vertrieb für die Gesellschaft UG (haftungsbeschränkt)

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	17.331,00	22.876,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	17.330,00	22.875,00
B. Umlaufvermögen	245.874,76	239.899,76
I. Vorräte	99.853,20	83.578,36
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	115.975,14	138.585,12
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	30.046,42	17.736,28
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.446,44	0,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	254.798,98
Aktiva	519.451,18	262.775,76

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	11.769,22
I. Gezeichnetes Kapital	1.000,00	1.000,00
II. Gewinnrücklagen	2.692,30	2.692,30
III. Gewinnvortrag	8.076,92
IV. Jahresfehlbetrag	266.568,20
V. Bilanzgewinn / Bilanzverlust		8.076,92
davon Gewinn-/Verlustvortrag		2.417,75
VI. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	254.798,98
B. Rückstellungen	17.773,81	17.853,81
C. Verbindlichkeiten	501.677,37	233.152,73
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	501.677,37	233.152,73
davon gegenüber Gesellschaftern	425.332,51	222.319,74
Passiva	519.451,18	262.775,76

Anhang

1. Allgemeine Angaben

CORRECTIV - Verlag und Vertrieb für die Gesellschaft UG (haftungsbeschränkt) mit Sitz in Essen (nachfolgend auch kurz: CORRECTIV oder Gesellschaft) ist beim Amtsgericht Essen unter der Nummer HRB 26115 in das Handelsregister eingetragen.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Fortführung der Geschäftstätigkeit aufgestellt. Trotz bestehender bilanzieller Überschuldung, konnte u.a. aufgrund der durch die Gesellschafterin gewährten qualifizierten Nachrangdarlehen eine positive Fortführungs-prognose abgegeben werden. Zudem wird für das Geschäftsjahr 2023 mit einem Überschuss geplant, der sich auch in 2024 weiter verstetigen soll. Die Zahlungsfähigkeit ist durch den Willen der Gesellschafterin, die Gesellschaft notfalls weiterhin mit entsprechenden finanziellen Mitteln auszustatten, auch über die bereits gewährten Darlehen hinaus gesichert.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in Anspruch genommen.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind die folgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis EUR 800,00 netto werden im Zugangsjahr vollständig abgeschrieben.

Die Vorräte aus fertigen Druckerzeugnissen sind mit den Einzelkosten der Herstellung bewertet. Soweit die Marktgängigkeit nicht mehr gegeben ist, wurden entsprechende Abwertungen vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Kassenbestände und Bankguthaben sind mit dem Nominalwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen werden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet und in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Zahlungen in Fremdwährung werden mit dem Kassakurs in Euro umgerechnet.
3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten keine Forderungen mit Restlaufzeiten von über einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen entfallen sämtlich auf den Gesellschafter CORRECTIV gGmbH und betreffen Forderungen aus Lieferung und Leistung.

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 1.000,00.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem nachstehenden Verbindlichkeitenspiegel:

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen sämtlich auf den Gesellschafter CORRECTIV gGmbH und betreffen mit TEUR 155 (Vorjahr: TEUR 135) die Umsatzsteuerkonsolidierung.

4. Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr durchschnittlich 12,25 Arbeitnehmer.

Geschäftsführung

Geschäftsführer im abgelaufenen Geschäftsjahr waren:
· David Schraven, Bottrop
· Simon-Eric Kretschmer, Berlin (bis 22.02.2022).

Essen, den 15. September 2023

gez. David Schraven, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.10.2023 festgestellt.