Divis Intelligent Solutions GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

A k t i v a

				31.12.2017	31.12.2016
				EUR	EUR

A.	Anlagevermögen
	I.	Immaterielle Vermögensgegenstände		5,00	5,00
	II.	Sachanlagen		14.345,00	20.570,00

B.	Umlaufvermögen
	I.	Vorräte		18.180,00	18.180,00
	II.	Forderungen und sonstige
		Vermögensgegenstände		285.738,15	169.034,72
	III.	Guthaben bei Kreditinstituten		377.234,47	586.916,20

C.	Rechnungsabgrenzungsposten			14.221,00	4.888,31


				709.723,62	799.594,23

P a s s i v a

				31.12.2017	31.12.2016
				EUR	EUR

A.	Eigenkapital
	I.	Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
	II.	Gewinnvortrag	497.993,77		475.242,61
	III.	Jahresfehlbetrag	32.785,48	490.208,29	-54.751,16

B.	Rückstellungen			52.100,00	41.660,00

C.	Verbindlichkeiten
	- davon aus Steuern: 28.718,60 EUR
	(Vorjahr: 54.987,97 EUR)			146.554,26	202.303,46
	- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit
	730,62 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR)

D.	Rechnungsabgrenzungsposten			20.861,07	637,00


				709.723,62	799.594,23

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Divis Intelligent Solutions GmbH hat ihren Sitz in Dortmund. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Dortmund unter HRB 22498 eingetragen.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

II. Allgemeine Angaben zum Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 264 Abs. 1, 274 a, 276 i.V.m. 277 Abs. 4, 288 Abs. 1 HGB) des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss wurde entsprechend der Gliederungsvorschriften der §§ 265 ff. HGB aufgestellt.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden (§ 246 HGB).

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen (§ 247 HGB). Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegen-stände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert (§ 248 HGB).

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 HGB).

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind (§252 Abs. 1 Nr. 4 HGB).

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 und 5 HGB).

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Ihnen liegt die lineare Methode zugrunde.

In den Geschäftsjahren 2010 bis 2012 wurden Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- und Herstellungskosten von 150,00 EUR bis 1.000,00 EUR in einen Sammelposten eingestellt. Dieser wird ab dem Jahr der Anschaffung über 5 Jahre abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Das allgemeine Ausfallrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Der Wert der Rückstellungen berücksichtigt alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung werden am Tag der Einbuchung mit dem amtlichen Umrechnungskurs angesetzt. Gemäß § 256a HGB wurden diese zum Abschlussstichtag mit dem Devisenkassamittelkurs bewertet. Bei einer Laufzeit bis zu einem Jahr werden die Auswirkungen aus der Währungsumrechnung in den Positionen "Sonstige betriebliche Erträge" bzw. "Sonstige betriebliche Aufwendungen" ausgewiesen.

IV. Angaben zur Bilanz

Die Sonstigen Vermögensgegenstände haben in Höhe von 3.150,00 EUR (Vorjahr: 2.812,31 EUR) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben in Höhe von 8.215,78 EUR (Vorjahr: 7.208,45 EUR) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die übrigen Verbindlichkeiten (138.338,48 EUR) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr (Vorjahr: 186.879,23 EUR).

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind beträgt 8.215,78 EUR (Vorjahr: 15.424,23 EUR). Die Sicherheiten bestehen in Form von Sicherungsübereignungen von Gegenständen.

V. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2017 war Herr Prof. Dr. Thomas Bäck, Waltrop, als Geschäftsführer bestellt.

VI. Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber dem Gesellschafter, Herrn Prof. Dr. Thomas Bäck, bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von 1.110,60 EUR (Vorjahr: 2.565,42 EUR).

VII. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2017 in Höhe von 32.785,48 € auf neue Rechnung vorzutragen und mit dem Gewinnvortrag zu verrechnen.

Dortmund, den 6. Juli 2018

Divis Intelligent Solutions GmbH

Prof. Dr. Thomas Bäck

Feststellungsbeschluss

Die Gesellschafterversammlung hat am 23. November 2018 den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 festgestellt.