ATLAS REISEN GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

	31.12.2018	31.12.2017
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.750,00	1.750,00
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	147.130,00	51.587,00
	148.880,00	53.337,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
II. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	11.629,99	130.943,81
III. Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	0,00
	11.629,99	130.943,81
IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	2.338,89	84,78
	13.968,88	131.028,59
	162.848,88	184.365,59
Passiva
	31.12.2018	31.12.2017
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	1.752,58	3.978,31
III. Jahresüberschuss	85.241,47	77.774,26
	112.558,64	107.317,16
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	4.224,79	14.660,64
2. Sonstige Rückstellungen	12.800,00	9.000,00
	17.024,79	23.660,64
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.173,53	17.082,81
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	313,82	76,60
3. Sonstige Verbindlichkeiten	29.778,10	36.228,38
	33.265,45	53.387,79
	162.848,88	184.365,59

Berlin, im Mai 2019

Lars Boesing

Bernd Tammen

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018

	2018	2017
	€	€
1. Umsatzerlöse	2.450.194,12	1.897.940,69
2. Sonstige betriebliche Erträge	2.208,18	19.719,89
3. Personalaufwand	-1.822.657,88	-1.443.518,60
4. Abschreibung	-28.405,73	-11.896,50
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-479.655,61	-351.943,43
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	500,35	189,85
7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	122.183,43	110.491,90
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-36.941,96	-32.717,64
	0,00	0,00
9. Jahresergebnis	85.241,47	77.774,26

Berlin, im Mai 2019

Die Geschäftsführung

Lars Boesing

Bernd Tammen

Anhang

Atlas Reisen GmbH, Berlin

I. Allgemeines

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2018 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie Umsetzungsgesetzes (BilRUG) sowie den ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages der Gesellschaft aufgestellt.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2018 eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gliederung der Bilanz entspricht den §§ 266 Abs. 2 und 3 sowie 275 HGB.

Gesetzlich geforderte Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz erfolgen grundsätzlich im Anhang.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Vorjahres wurden beibehalten.

Die Wertansätze der Bilanz zum 31. Dezember 2017 wurden unverändert übernommen.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagen werden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um nutzungsbedingte planmäßige sowie gegebenenfalls erforderliche außerplanmäßige Abschreibungen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung, bewertet.

Bei vollständigem oder teilweisem Entfall der Gründe für eine außerplanmäßige Abschreibung wird gemäß § 253 Abs. 5 HGB eine Wertaufholung vorgenommen.

Die Abschreibungen erfolgen bei unbeweglichen und beweglichen Wirtschaftsgütern nach der linearen Abschreibungsmethode.

Die Nutzungsdauer der wesentlichen Gruppen sind folgender Aufstellung zu entnehmen.

Vermögensgegenstände	Methode	Nutzungsdauer
Ausbauten in gemieteten Räumen	linear	Mietdauer (max. 8 Jahre)
Büromöbel	linear	8-13 Jahre
Personalcomputer	linear	3 Jahre
Hardware	linear	3 Jahre
übrige Geschäftsausstattung	linear	5-10 Jahre

Für im Geschäftsjahr erworbene abnutzbare bewegliche Vermögensgegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 800 (ohne Umsatzsteuer) folgt die handelsrechtliche Bilanzierung mangels Wesentlichkeit der Vorgehensweise für geringwertige Wirtschaftsgüter dem Steuerrecht, diese im Jahr der Anschaffung vollständig abzuschreiben. Vermögensgegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten über EUR 800 werden über ihre Nutzungsdauer abgeschrieben. Vermögensgegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 150 (ohne Umsatzsteuer) werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe als Betriebsausgaben erfasst.

Fremdkapitalkosten werden nicht als Teil der Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt.

Liquide Mittel sind zum Nennwert bilanziert.

Das Eigenkapital ist vor Verwendung des Jahresergebnisses dargestellt. Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren bilanzierungspflichtigen Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Rückstellungen werden unter Beachtung zukünftiger Preis- und Kostenänderungen mit ihrem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zu der Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen aus dem Cash-Pooling von EUR 11.629,99 (Vorjahr: EUR 130.943,81).

Forderungen aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr bestehen wie auch im Vorjahr keine.

Es bestehen unverändert zum Vorjahr keine Forderungen gegen die Gesellschafter.

Eigenkapital

Das im Handelsregister eingetragene und voll eingezahlte gezeichnete Kapital beträgt DM 50.000,00, ausgewiesen wird der in Euro umgerechnete Betrag von EUR 25.564,59.

Der Gewinnvortrag hat sich wie folgt entwickelt:

	2018
	in EUR
1. Januar	3.978,31
Einstellung aus dem Vorjahresergebnis	77.774,26
Ausschüttung durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 18.07.2018	-79.999,99
31. Dezember	1.752,58

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren wie im Vorjahr aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr.

Es bestehen wie im Vorjahr keine Verbindlichkeiten gegenüber den Gesellschaftern.

Die Verbindlichkeiten werden nicht durch Pfandrechte u. ä. Rechte gesichert.

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2018 bestehen Verpflichtungen aus längerfristigen Miet- und Leasingverträgen in Höhe von TEUR 0,9.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 59 (Vorjahr: 54) Arbeitnehmer.

Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr die Herren:

•	Lars Boesing, Reiseverkehrskaufmann
•	Bernd Tammen, Reiseverkehrskaufmann

Die Geschäftsführer erhielten von der Gesellschaft keine Bezüge, noch wurden diesen Kredite oder Vorschüsse gewährt. Ebenso wurden keine Haftungsverhältnisse zugunsten der Geschäftsführungsmitglieder eingegangen.

Die Gesellschaft wird als verbundenes Unternehmen in den Konzernabschluss der REWE ZENTRALFINANZ eG, Köln, (RZF) einbezogen. Der Konzernabschluss der RZF wird entsprechend den International Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie in der Europäischen Union anzuwenden sind, und den ergänzenden handelsrechtlichen Vorschriften erstellt.

Der Konzernabschluss der RZF wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht und im Genossenschaftsregister Köln, GnR 631, hinterlegt.

Berlin, im Mai 2019

ATLAS REISEN GmbH, Berlin

Geschäftsführung

Lars Boesing

Bernd Tammen