Numbat GmbH

Kempten (Allgäu)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		478.079,00		46.015,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		173.864,00		15.015,00
II. Sachanlagen		244.215,00
III. Finanzanlagen		60.000,00		31.000,00
B. Umlaufvermögen		17.381.968,64		80.770,87
I. Vorräte		9.194.622,00
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen		4.927.296,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		3.606.989,77		5.508,24
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		4.580.356,87		75.262,63
C. Rechnungsabgrenzungsposten		14.909,96		1.159,12
Summe Aktiva		17.874.957,60		127.944,99
PASSIVA
	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		4.586.972,70		86.392,46
I. Gezeichnetes Kapital		31.813,00		26.891,00
II. Kapitalrücklage		7.362.287,06		398.116,00
III. Gewinnrücklagen
IV. Verlustvortrag		338.614,54
V. Jahresfehlbetrag		2.468.512,82		338.614,54
B. Rückstellungen		110.396,97		6.707,50
C. Verbindlichkeiten		13.177.587,93		34.845,03
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr		13.177.587,93		34.845,03
davon gegenüber Gesellschaftern		7.026.681,46		17.059,24
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		17.874.957,60		127.944,99

5.1.3 Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis 31. Dezember 2022

Numbat GmbH, Kempten

A. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM UNTERNEHMEN

Die Gesellschaft firmiert unter dem Namen Numbat GmbH, Kempten (Allgäu) und ist beim Amtsgericht Kempten (Allgäu) unter 15676 eingetragen.

B. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

1. Grundsätzliche Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung aufgestellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB Anwendung.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Sie nimmt allerdings die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB in Anspruch. Weiterhin macht sie von der Möglichkeit des § 266 Abs. 1 S. 3 HGB Gebrauch und stellt nur eine verkürzte Bilanz auf.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung anzubringen sind, weitestgehend im Anhang aufgeführt.

C. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZEN

1. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1.1 Bilanzierungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 264, 265-266, 268-274, 276-277 HGB, und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256a HGB aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB.

Der Jahresabschluss wurde nach vollständiger Verwendung des Jahresergebnisses gemäß § 268 Abs. 1 HGB aufgestellt.

1.2 Bewertungsmethoden

Folgende Bewertungswahlrechte wurden ausgeübt:

ANLAGEVERMÖGEN

Immaterielle Vermögensgegenstände

Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten sind zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer (8 Jahre), bewertet.

Geleistete Anzahlungen sind zu ihrem Nennwert angesetzt, Wertberichtigungen waren nicht vorzunehmen.

Sachanlagen Technische Anlagen und Maschinen sind mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Anschaffungspreisminderungen oder mit den Herstellungskosten bewertet.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von 5 - 10 Jahren.

Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung sind mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Anschaffungspreisminderungen oder mit den Herstellungskosten bewertet.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von 3 Jahren/mit den steuerlich zulässigen Höchstsätzen.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert in Höhe von EUR 250,00 wurden in Übereinstimmung mit den steuerlichen Vorschriften gemäß § 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe als Betriebsausgaben angesetzt. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert in Höhe von EUR 800,00 wurden im Zugangsjahr planmäßig abgeschrieben.

Finanzanlagen Anteile an verbunden Unternehmen sind mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Fertige Erzeugnisse und Waren sind mit Anschaffungskosten bewertet.

Geleistete Anzahlungen sind zu ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen sind zum Nennwert angesetzt.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit ihrem Nominalwert angesetzt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN sind zu Nennwerten bewertet.

Sonstige Rückstellungen wurden in Höhe der voraussichtlichen Erfüllungsbeträge nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dotiert und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

In den sonstigen Vermögensgegenstände sind Kautionen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von TEUR 51 enthalten.

2. Eigenkapital

Die Darstellung des Eigenkapitals erfolgt gem. § 272 HGB unter Berücksichtigung des Gesellschaftsvertrages. Das Kapital erhöhte sich um 4.922,00 EUR durch Kapitalerhöhungen bzw. aufgrund der Aufnahme neuer Gesellschafter.

3. Kapitalrücklage

Im Geschäftsjahr wurden EUR 6.964.430,06 in die Kapitalrücklage eingestellt.

4. Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten solche aus Steuern in Höhe von TEUR 34 (Vj. TEUR 5) und solche im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von TEUR 3 (Vj. TEUR 0).

E. SONSTIGE ANGABEN

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus zum Teil mehrjährigen Miet- und Leasingverträgen resultieren zum Jahresende Zahlungsverpflichtungen in Höhe von TEUR 274. Daneben besteht ein Bestellobligo für Vorräte in Höhe von TEUR 7.120.

2. Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 29 (Vj. 8).

Kempten (Allgäu), den 19. Juni 2023

gez. Martin Schall, Geschäftsführer

gez. Dr. Maximilan Wegner, Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 28. September 2023