Lauenburgische Wohnungsgesellschaft mbH

Mölln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		2.389.917,95		2.428.940,95
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		5.801,00		1.613,00
II. Sachanlagen		2.381.436,95		2.425.652,95
III. Finanzanlagen		2.680,00		1.675,00
B. Umlaufvermögen		298.698,30		237.864,41
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		96.530,28		109.048,57
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		202.168,02		128.815,84
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		42.990,93		41.327,28
Summe Aktiva		2.731.607,18		2.708.132,64

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		0,00		0,00
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage		133.060,52		133.060,52
III. Verlustvortrag		-199.387,80		-204.038,57
IV. Jahresfehlbetrag/Jahresüberschuss		-1.663,65		4.650,77
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		42.990,93		41.327,28
B. Rückstellungen		52.862,00		19.959,00
C. Verbindlichkeiten		2.646.957,68		2.663.211,69
D. Rechnungsabgrenzungsposten		31.787,50		24.961,95
Summe Passiva		2.731.607,18		2.708.132,64

ANHANG

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH Gesetzes beachtet.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 HGB) des Jahresabschlusses werden in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

I. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

II. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

―	Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
―	Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.
―	Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.
―	Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis EUR 410,00 wurden sofort abgeschrieben.
―	Sonstige Ausleihungen wurden mit den Anschaffungskosten bilanziert.
―	Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.
―	Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.
―	Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

B. Erläuterungen zur Bilanz

I. Anlagevermögen

Die im Anlagevermögen ausgewiesenen Grundstücke und bauliche Anlagen sind mit Grundschulden in Höhe von EUR 2.437.716,90 zugunsten von Kreditinstituten und anderen Kreditgebern belastet.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

III. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

Jahresabschlusskosten: EUR 13.902,00 (VJ: EUR 11.402,00)

Aufbewahrungskosten: EUR 5.668,00 (VJ: EUR 5.668,00)

Personalkosten: EUR 3.679,00 (VJ: EUR 2.889,00)

IV. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten	insgesamt	Restlaufzeit
Verbindlichkeiten	insgesamt	bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten (Vorjahr)	2.646.957,68 (2.663.211,69)	262.442,02 (223.937,25)	231.737,62 (216.853,69)	2.152.778,04 (2.222.420,75)
davon aus Steuern (Vorjahr) davon im Rahmen der sozialen Sicherheit (Vorjahr)	0,00 (0,00) 0,00 (0,00)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und anderen Kreditgebern sind durch Grundschulden und durch Abtretung der Miet- und Pachtzinsforderungen besichert.

C. Ergänzende Angaben

I. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung oblag im Geschäftsjahr Herrn Martin Röhrs, Breitenfelde, Bilanzbuchhalter, und Herrn Carsten Nötzel, Berkenthin, Steuerberater.

II. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen sind und auch keine Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind, bestanden am Abschlussstichtag nicht.

D. Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres in Höhe von EUR -1.663,65 wird auf neue Rechnung vorgetragen. Der Gewinnvortrag erhöht sich danach von EUR -199.387,80 um EUR -1.663,65 auf EUR 201.051,45.

Mölln, den 25. Januar 2017

gez. Martin Röhrs

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 25.01.2017