Balthasar GmbH

Herford

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Handelsbilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	959.636,00	300.967,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	654.896,00	4,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	6.150,00	4,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	648.746,00
II. Sachanlagen	304.740,00	300.963,00
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken (KHBV, PBV)	194.994,00	243.636,00
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	86.616,00	57.327,00
3. Fahrzeuge	23.130,00
B. Umlaufvermögen	2.216.504,11	1.883.302,36
I. Vorräte	5.700,00	5.700,00
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	5.700,00	5.700,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.199.660,12	1.736.618,40
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.677.861,37	1.634.763,69
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	-3.281,57	-3.406,91
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	434.631,81	849,88
3. Forderungen aus öffentlicher Förderung	6.300,00	1.017,06
4. sonstige Vermögensgegenstände	80.866,94	99.987,77
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	15.959,58	51.869,18
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	11.143,99	140.983,96
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.751,10	13.720,84
Aktiva	3.177.891,21	2.197.990,20

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	25.000,00	25.000,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	541.613,94	384.506,67
1. sonstige Rückstellungen	541.613,94	384.506,67
C. Verbindlichkeiten	2.611.277,27	1.788.483,53
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	214,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	214,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	23.141,38	18.308,69
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	23.141,38	18.308,69
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2.291.282,16	1.642.728,98
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.291.282,16	1.642.728,98
4. sonstige Verbindlichkeiten	296.853,73	127.231,86
davon aus Steuern	83.198,65	41.524,50
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	56.997,16	8.526,74
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	296.853,73	127.231,86
Passiva	3.177.891,21	2.197.990,20

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	1.239.114,37	959.990,89
2. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	7.145.348,58	5.713.724,60
3. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten / der öffentlichen Hand	215.401,20	133.841,08
4. sonstige betriebliche Erträge	274.829,37	556.887,02
5. Materialaufwand	1.096.902,34	928.006,75
a) Lebensmittel	5.549,67	3.003,51
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	21.071,46	22.356,23
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	1.070.281,21	902.647,01
6. Personalaufwand	6.517.373,56	5.193.713,56
a) Löhne und Gehälter	5.479.156,22	4.346.321,17
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	1.038.217,34	847.392,39
davon Aufwendungen für Altersversorgung	159,60	66,50
7. Steuern, Abgaben, Versicherungen	90.605,50	62.142,73
8. Mieten, Pacht, Leasing	367.240,18	377.776,73
9. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen	58.962,08	27.982,14
10. Abschreibungen	88.955,62	97.154,89
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	88.955,62	97.154,89
11. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	38.396,82	38.059,09
12. sonstige betriebliche Aufwendungen	169.467,14	92.242,95
13. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	54,46	108,23
14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	14.088,77	16.428,80
davon an verbundene Unternehmen	14.075,77	16.420,80
15. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne	550.680,13	587.008,46
16. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Balthasar GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Herford
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Bad Oeynhausen
Register-Nr.:	HRB14620

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Ausleihungen zum Nennwert

- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 12.678,01 EUR (Vorjahr: 48.462,27 EUR).

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Angabe zu Verbindlichkeiten mit Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 2.611.277,27 EUR (Vorjahr: 1.788.483,53 EUR).

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von 261.697,02 EUR sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:
- Leasing und Mietverbindlichkeiten

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 224,0.

Konzernzugehörigkeit

Die Balthasar GmbH ist ein Tochterunternehmen der PDD Pflegedienst Deutschland III GmbH, Herford (Mutterunternehmen). Das Mutterunternehmen wird als solches in den Konzernabschluss der AI Monet (Luxemburg) Parentco S.à.r.l., Luxemburg am 31. Dezember 2022 einbezogen.

sonstige Berichtsbestandteile

Unterschrift der Geschäftsführung

Herford, 31. März 2023	gez. Sören Hammermüller
Ort, Datum	Unterschrift

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 31.03.2023 festgestellt.