FET Hatje GmbH

Oststeinbek

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31.12.2019

FET Hatje GmbH

AKTIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten	3.802,00	4.102,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	34.344,00	5.486,00
	38.146,00	9.588,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Unfertige Leistungen	336.831,67	700.502,22
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	-144.212,53	-661.630,20
	192.619,14	38.872,02
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	230.465,78	120.839,43
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.795,12	3.546,46
3. Sonstige Vermögensgegenstände	39.977,68	65.590,20
davon größer als ein Jahr: (0,00)
	273.238,58	189.976,09
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	962,93	41,68
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	946.700,03	1.067.720,68
	1.451.666,68	1.306.198,47

PASSIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	200.000,00	200.000,00
II. Verlustvortrag	-1.267.720,68	-1.284.740,02
III. Jahresüberschuss	121.020,65	17.019,34
nicht gedeckter Fehlbetrag	946.700,03	1.067.720,68
buchmäßiges Eigenkapital	0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	26.173,09	0,00
2. Sonstige Rückstellungen	80.876,28	79.494,89
	107.049,37	79.494,89
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	116.288,14	0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	33.021,55	40.893,34
davon kleiner als ein Jahr: (32.986,57)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.182.922,90	1.174.538,76
davon kleiner als ein Jahr: (1.182.887,53)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	12.384,72	11.271,48
davon kleiner als ein Jahr: (12.384,72)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
davon aus Steuern: (6.545,08)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: (0,00)
	1.344.617,31	1.226.703,58
	1.451.666,68	1.306.198,47

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2019 bis 31.12.2019

FET Hatje GmbH

	2019 in Euro		2018 in Euro
1. Umsatzerlöse		2.473.090,19		1.523.691,01
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen		-363.670,55		328.426,77
3. Sonstige betriebliche Erträge		41.263,71		29.763,33
4. Materialaufwand
a. Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe	-913.510,05		-843.316,62
b. Aufwendungen für bezogene Leistungen	-366.389,59	-1.279.899,64	-371.312,72	-1.214.629,34
5. Personalaufwand
a. Löhne und Gehälter	-417.160,96		-400.256,83
b. Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-100.704,59	-517.865,55	-97.133,13	-497.389,96
6. Abschreibungen
a. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-3.849,63	-3.849,63	-2.539,97	-2.539,97
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen		-190.493,68		-138.507,32
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		36,00		78,93
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		-2.308,29		-1.550,60
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		-33.249,91		-8.395,51
11. Ergebnis nach Steuern		123.052,65		18.947,34
12. Sonstige Steuern		-2.032,00		-1.928,00
13. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag		121.020,65		17.019,34

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2019

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft FET Hatje GmbH mit Sitz in Oststeinbek, eingetragen am Amtsgericht Lübeck unter der Nummer HRB 10476 HL wurde für das Geschäftsjahr 2019 gemäß den §§ 242 ff., 264 ff. HGB sowie den bilanziellen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich zum 31. Dezember 2019 um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 Abs. 1 HGB. Die in § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellung im Anhang wurden weitgehend in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft ist am Stichtag in Höhe von EUR 946.700,03 bilanziell überschuldet. Hieraus ergibt sich infolge der gegenwärtigen Situation zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses jedoch infolge der positiven Fortführungsprognose keine Überschuldung der Gesellschaft im Rechtssinne. Daneben geht die Geschäftsführung infolge der aktuellen Situation davon aus, dass die seitens der Gesellschafterin zur Verfügung gestellten finanziellen Mittel auch weiterhin zur Finanzierung der Gesellschaft ausreichen werden. Die Wertansätze bei Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgten gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit.

Zusätzlich hat die HPM Die Handwerksgruppe GmbH mit der Gesellschaft eine Rangrücktrittsvereinbarung über Forderungen in Höhe von EUR 950.000,00 geschlossen.

Abweichend zum Vorjahr werden Aufwendungen für Avalprovisionen statt in den "Sonstigen betrieblichen Aufwendungen" unter dem Posten "Zinsen und ähnlichen Aufwendungen" ausgewiesen. Zur besseren Vergleichbarkeit wurde der Vorjahresausweis entsprechend angepasst.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren - unverändert zum Vorjahr - die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bilanziert und linear nach Maßgabe der Nutzungsdauern, die sich an den steuerlichen Afa-Tabellen der Finanzverwaltung orientieren, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro rata temporis abgeschrieben.

Im Geschäftsjahr 2019 wurden abnutzbare bewegliche, selbständig nutzbare Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungs- und Herstellungskosten bis zu EUR 800,00 entsprechend der steuerlichen Regelung des § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung abgeschrieben.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt gemäß § 253 Abs. 1 S. 1 i.V.m. Abs. 4 HGB zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert am Abschlussstichtag. Die Herstellungskosten der Unfertigen Leistungen umfassen das Fertigungsmaterial, die Fertigungslöhne und die Sonderkosten der Fertigung sowie die zugehörigen Material- und Fertigungsgemeinkosten. Weiterhin werden zulässige Bestandteile der Verwaltungsgemeinkosten einbezogen. Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen werden in Höhe ihres Erfüllungsbetrags von den Vorräten offen abgesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Erkennbare Ausfallrisiken wurden durch individuelle Einzelwertberichtigungen berücksichtigt; darüber hinaus wurde eine Pauschalwertberichtigung wegen des allgemeinen Kredit- und Ausfallrisikos gebildet.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten das Geschäftsjahr und das Vorjahr betreffende, noch nicht veranlagte Steuern.

In den sonstigen Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit der Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostensteigerungen bewertet.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Abschreibungen des Geschäftsjahres 2019 in Höhe von EUR 3.849,63 (Vorjahr: EUR 2.539,97) betreffen ausschließlich das Sachanlagevermögen.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 2.795,12 (Vorjahr: EUR 3.546,46) resultieren in voller Höhe aus Lieferungen und Leistungen.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren zu EUR 121.654,12 (Vorjahr EUR 58.930,46) aus Lieferungen und Leistungen und zu EUR 1.061.268,78 (Vorjahr EUR 1.115.608,30) aus Finanzierung (Cashpool).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Miet- und Leasingverträgen bestehen über die kommenden vier Jahre sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von insgesamt TEUR 41.

IV. Ergänzende Angaben

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HPM Die Handwerksgruppe GmbH, Hamburg, einbezogen, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Angaben zur Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 9 Mitarbeiter beschäftigt.

Oststeinbek, den 18.06.2020

FET Hatje GmbH, Oststeinbek

Philip Mecklenburg, Geschäftsführer

Dieser Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung festgestellt am 05.08.2020.