ADO 9320 Grundstücks GmbH

Berlin

Jahresabschluss 2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

		31.12.2023	31.12.2022
		EUR	EUR
A.	Anlagevermögen
	I. Sachanlagen
	1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	2.433.824,15	2.476.877,51
		2.433.824,15	2.476.877,51
B.	Umlaufvermögen
	I. Vorräte
	1. Unfertige Leistungen	56.014,74	52.624,07
		56.014,74	52.624,07
	II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
	1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.899,98	4.923,56
	2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	187.220,27	228.245,54
	3. Sonstige Vermögensgegenstände	2.986,74	21.668,94
		193.106,99	254.838,04
	III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	51.501,06	30.287,62
		300.622,79	337.749,73
C.	Rechnungsabgrenzungsposten	4.145,56	17.106,08
D.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	324.114,09	239.435,84
		3.062.706,59	3.071.169,16

Passiva

		31.12.2023	31.12.2022
		EUR	EUR
A.	Eigenkapital
	I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
	II. Verlustvortrag	-264.435,84	-206.287,00
	III. Jahresfehlbetrag	-84.678,25	-58.148,84
	IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	324.114,09	239.435,84
		0,00	0,00
B.	Rückstellungen
	1. Sonstige Rückstellungen	11.385,80	11.077,20
		11.385,80	11.077,20
C.	Verbindlichkeiten
	1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.834.873,12	1.919.985,38
	2. Erhaltene Anzahlungen	50.038,97	45.268,06
	3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	6.436,30	5.772,38
	4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.127.533,72	1.061.112,74
	5. Sonstige Verbindlichkeiten	30.368,50	27.406,36
		3.049.250,61	3.059.544,92
D.	Rechnungsabgrenzungsposten	2.070,18	547,04
		3.062.706,59	3.071.169,16

Anhang 2023

Amtsgericht Charlottenburg, HRB 171181 B

Vorbemerkung

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne von § 267a Abs. 1 HGB. Unter den Voraussetzungen des § 264 Abs. 1 Satz 5 HGB kann die Gesellschaft somit grundsätzlich auf die Erstellung eines Anhangs verzichten. Zur Sicherstellung der Vermittlung eines den tatsächlichen Verhältnissen entsprechenden Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage durch den Jahresabschluss hat die Gesellschaft einen Anhang unter Berücksichtigung bzw. teilweiser Inanspruchnahme der sich aus § 267a Abs. 2 HGB i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB ergebenden Erleichterungen (§ 288 HGB) erstellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung der Bilanz erfolgte nach den für große und mittelgroße Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer angesetzt.

Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nominalbetrag unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt. Erkennbaren Risiken wurde durch Einzelwertberichtigung Rechnung getragen. Als uneinbringlich eingeschätzte Forderungen wurden abgeschrieben.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert ausgewiesen.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Auszahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit danach darstellen. Im Falle eines Disagios wird dies analog zur Zinsbindung abgeschrieben.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgte in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zur Erfüllung der Verpflichtungen notwendigen Betrages.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Einzahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Ertrag für die Zeit danach darstellen.

Erläuterungen zum Abschluss

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung der in der Bilanz zusammengefassten Anlageposten sind im Anlagenspiegel dargestellt.

Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 187.220,27 (Vorjahr: EUR 228.245,54).

Verbindlichkeiten

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem in der Anlage zum Anhang enthaltenen Verbindlichkeitenspiegel.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 17.350,33 (Vorjahr: EUR 25.743,74) und sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 1.110.183,39 (Vorjahr: EUR 1.035.369,00). Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 1.070.884,38 (Vorjahr: EUR 1.035.369,00).

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2023 waren:

―	Thierry Beaudemoulin, Geschäftsführer Gesamt und Vertrieb, Paris/Frankreich
―	Sven-Christian Frank, Geschäftsführer Finanzen, Berlin

Mitarbeiter

Für die Gesellschaft waren im Geschäftsjahr 2023 keine Mitarbeiter tätig.

Bilanzielle Überschuldung

Die bilanzielle Überschuldung wird durch stille Reserven im Anlagevermögen beseitigt.

Konzernabschluss

Das Unternehmen wird in den Konzernabschluss der ADLER Group S.A., Luxemburg / Luxemburg, einbezogen.

Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von TEUR 1.835 (Vorjahr: TEUR 1.920) sind durch Grundschuldbestellung ohne Brief der im Anlagevermögen der Gesellschaft bilanzierten Grundstücke sowie durch Abtretung aus den Miet- und Pachtverträgen und Verpfändung der Mietkonten gesichert.

Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für Verbindlichkeiten von Dritten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten resultieren in voller Höhe aus einer gemeinschaftlichen Kreditaufnahme der Gesellschaft, die zusammen mit weiteren verbundenen Unternehmen (Schwestergesellschaften) der ADLER-Gruppe bei einem Kreditinstitut über ein Gesamtvolumen von TEUR 390.000 erfolgt ist; als Sicherheiten im Zusammenhang mit dieser Kreditaufnahme wurden dementsprechend Sicherungsgrundschulden (ohne Brief) in dieser Höhe auf die im Anlagevermögen der Gesellschaft bilanzierten Grundstücke eingetragen.

Berlin, den 4. Juni 2024

Die Geschäftsführung

Thierry Beaudemoulin

Sven-Christian Frank

Anlagenspiegel für das Geschäftsjahr 2023

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand zum 1.1.2023	Zugänge	Abgänge	Stand zum 31.12.2023
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	2.717.962,03	0,00	0,00	2.717.962,03
Summe Sachanlagen	2.717.962,03	0,00	0,00	2.717.962,03
Summe Anlagevermögen	2.717.962,03	0,00	0,00	2.717.962,03

	Abschreibungen				Buchwert
	Stand zum 1.1.2023	Zugänge	Abgänge	Stand zum 31.12.2023	Stand zum 31.12.2023	Stand zum 31.12.2022
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	241.084,52	43.053,36	0,00	284.137,88	2.433.824,15	2.476.877,51
Summe Sachanlagen	241.084,52	43.053,36	0,00	284.137,88	2.433.824,15	2.476.877,51
Summe Anlagevermögen	241.084,52	43.053,36	0,00	284.137,88	2.433.824,15	2.476.877,51

Verbindlichkeitenspiegel 2023

	Gesamtbetrag	Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	Restlaufzeit von 1 - 5 Jahren	Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.834.873,12	43.498,13	1.791.374,99	0,00
Vorjahr:	1.919.985,38	47.999,64	1.871.985,74	0,00
2. Erhaltene Anzahlungen	50.038,97	50.038,97	0,00	0,00
Vorjahr:	45.268,06	45.268,06	0,00	0,00
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	6.436,30	6.436,30	0,00	0,00
Vorjahr:	5.772,38	5.772,38	0,00	0,00
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.127.533,72	56.649,34	1.070.884,38	0,00
Vorjahr:	1.061.112,74	25.743,74	1.035.369,00	0,00
5. Sonstige Verbindlichkeiten	30.368,50	8.153,93	0,00	22.214,57
Vorjahr:	27.406,36	8.644,60	0,00	18.761,76
Summe der Verbindlichkeiten	3.049.250,61	164.776,67	2.862.259,37	22.214,57
Summe Vorjahr	3.059.544,92	133.428,42	2.907.354,74	18.761,76