Reisebüro am Michaelsplatz GmbH

Duisburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.11.2014 bis zum 31.10.2015

Bilanz

Aktiva

	31.10.2015 EUR	31.10.2014 EUR
A. Anlagevermögen	17.325,27	18.659,78
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	3.008,10	4.342,61
III. Finanzanlagen	14.316,17	14.316,17
B. Umlaufvermögen	408.257,39	457.139,03
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	154.679,27	221.340,17
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	253.578,12	235.798,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.857,76	2.242,44
Bilanzsumme, Summe Aktiva	427.440,42	478.041,25
Passiva
	31.10.2015 EUR	31.10.2014 EUR
A. Eigenkapital	196.431,05	217.827,36
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	142.827,36	100.011,27
III. Jahresüberschuss	28.603,69	92.816,09
B. Rückstellungen	54.525,00	34.552,96
C. Verbindlichkeiten	176.484,37	225.660,93
Bilanzsumme, Summe Passiva	427.440,42	478.041,25

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Reisebüro am Michaelsplatz GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB in Anspruch.

Es liegt ein abweichendes Wirtschaftsjahr vom 01.11.2014 bis 31.10.2015 vor.

Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses

Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren Vorjahreszahlen

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz sind die umgekehrte Maßgeblichkeit sowie die entsprechenden handelsrechtlichen Öffnungsklauseln aufgehoben worden. Es wird das Wahlrecht gemäß § 67 Abs. 4 S. 1 EGHGB in Anspruch genommen, die im Handelsrecht bis 2009 aufgrund von steuerlichen Vorschriften gebildeten Wertansätze fortzuführen.

Für Vermögensgegenstände, deren Anschaffungskosten zwischen Euro 150,00 und Euro 1.000,00 betragen, wurde ein Sammelposten gebildet, der analog zu § 6 Abs. 2a EStG im Wirtschaftsjahr der Bildung und in den vier folgenden Wirtschaftsjahren mit jeweils einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst wird.

Für bis 2009 erworbene Vermögensgegenstände, deren Anschaffungskosten zwischen Euro 150,00 und Euro 1.000,00 betragen, wurde ein Sammelposten gebildet, der analog zu § 6 Abs. 2a EStG im Wirtschaftsjahr der Bildung und in den vier folgenden Wirtschaftsjahren mit jeweils einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst wird.

Für ab 2010 erworbene Vermögensgegenstände in Einzelwert unter Euro 410,00 werden im Zugangsjahr analog zu § 6 Abs. 2 ESG sofort in voller Höhe abgeschrieben und gleichzeitig im Anlagespiegel als Abgang behandelt.

Vermögensgegenstände in Einzelwert unter Euro 410,00 werden im Zugangsjahr analog zu § 6 Abs. 2 ESG sofort in voller Höhe abgeschrieben und gleichzeitig im Anlagespiegel als Abgang behandelt.

Geringwertige Vermögenswerte mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter 150,00 Euro werden im Zugangsjahr aufwandswirksam erfasst.

Diese Vorgehensweise entspricht den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

- Ausleihungen zum Nennwert

- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die Forderungen, Sonstige Vermögensgegenstände, Kassenbestände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet. Bei der Bewertung der Forderungen und der sonstigen Vermögensgegenstände wurde allen erkennbaren Risiken durch angemessene Wertberichtigung Rechnung getragen.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert bilanziert.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Bewertung der Rückstellungen erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erhaltene Anzahlungen werden mit dem Nennwert angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Angabe zu Forderungen

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 10.929,37 (Vorjahr: Euro 32.809,88).

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden

Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 176.484,37 (Vorjahr: Euro 225.660,93).

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Bewertungseinheiten

Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses

In der Gesellschafterversammlung vom 19.01.2016 wurde der Vorschlag der Geschäftsführung zur Ergebnisverwendung für das Jahr 01.11.2013 bis 31.10.2014 in Höhe von 15.000,00 EURO angenommen.

Sonstige Pflichtangaben

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer	Bernd Selbach	ausgeübter Beruf	Kaufmann
Weitere Geschäftsführer		ausgeübter Beruf

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer vergebenen Krediten wird berichtet:

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag Euro
Ausleihungen	0,00
Forderungen	10.929,37
Verbindlichkeiten	0,00

Die Angaben beinhalten nicht diejenigen Beträge, die den Geschäftsführern zuzurechnen sind.

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname / Sitz	Anteilshöhe	Jahresergebnis Euro	Eigenkapital Euro
Spurt GmbH Sport Urlaub und Touristik	51%		13.037,94
Jahresabschluss 31.12.2014 Bilanzgewinn		180.242,84

Unterschrift der Geschäftsleitung

Duisburg, 15.07.2016

gez. Bernd Selbach

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.