Carat Hotel Management GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	43.431,00	23.037,00
I. Sachanlagen	43.431,00	23.037,00
B. Umlaufvermögen	476.822,33	420.204,97
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	95.701,88	72.468,83
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	381.120,45	347.736,14
Bilanzsumme, Summe Aktiva	520.253,33	443.241,97

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	517.306,80	440.131,12
I. gezeichnetes Kapital	51.129,19	51.129,19
II. Gewinnvortrag	389.001,93	327.879,07
III. Jahresüberschuss	77.175,68	61.122,86
B. Rückstellungen	2.612,50	2.983,73
C. Verbindlichkeiten	334,03	127,12
Bilanzsumme, Summe Passiva	520.253,33	443.241,97

Anhang

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs-methoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibung wurden nach der linearen Methode vorgenommen. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögenserfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbare uneinbringliche Forderungen wurden abgeschrieben oder in der Höhe des zu erwartenden Forderungsausfalls einzelwertberichtigt.
Die Forderungen gegenüber der DS-Rendite-Fonds GmbH & Co. Kur- und Sporthotel Monschau KG wurden mit 100% der Netto-Forderung einzelwertberichtigt.

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und entsprechend der steuerrechtlichen Rechtsprechung bewertet.

Verbindlichkeiten wurden mit dem jeweiligen Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist nach der Bruttowertmethode unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagespiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag entfallen ausschließlich auf die gewöhnliche Geschäftstätigkeit.

Das Ergebnis ist mit insgesamt T€ 31 Aufwand für Steuern vom Einkommen und Ertrag belastet.

Geschäftsführung

Im abgelaufenen Geschäftsjahr 2006 wurden die Geschäfte vom alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer Herrn Dipl.-Oec. Jürgen Salamon, Dorsten geführt.

Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der JS Holding GmbH & Co. KG, Dortmund, einbezogen.

Dortmund, den 17. April 2007

Carat Hotel-Management GmbH

Geschäftsführung

Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses
Bilanzierungs- und Bewertungsmethode
Informationen zur Bilanz und ggf. zur GuV
Sonstige Angaben

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 334,03 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 12.066,00 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 127,12 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 0,00 EUR.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 334,03 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 127,12 EUR.

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