Schoneweg Filtertechnik GmbH

Rödermark

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	6.528,00	4.570,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3,00	3,00
II. Sachanlagen	6.525,00	4.567,50
B. Umlaufvermögen	109.396,89	127.745,16
I. Vorräte	52.097,12	54.483,57
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	56.834,30	73.056,32
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	465,47	205,27
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.641,20	8.299,36
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	201,47
Bilanzsumme, Summe Aktiva	118.566,09	140.816,49

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	9.818,30	0,00
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Verlustvortrag	26.201,47	-27.033,82
III. Jahresüberschuss	10.019,77	-53.235,29
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00	201,47
B. Rückstellungen	7.535,00	5.590,00
C. Verbindlichkeiten	101.212,79	135.226,49
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	101.212,79	135.226,49
Bilanzsumme, Summe Passiva	118.566,09	140.816,49

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde nach den Bestimmungen des 3. Buches des HGB und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Sofern sich durch die Neuregelungen des BilMoG Änderungen hinsichtlich Ansatz und Bewertung von Bilanzpositionen ergeben haben, wurden die entsprechenden Vorjahresbeträge in Anwendung von Art. 67 Abs.8 Satz 2 EGHGB nicht an die geänderten Ansatz- und Bewertungsvorschriften angepasst.

Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften (§267 Abs.1 HGB), wobei z. T. von den Vereinfachungsregelungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB Gebrauch gemacht wurde.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach dem Schema des § 266 Abs. 2 und 3 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Bilanzierungs- u. Bewertungsgrundsätze

Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Bei der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurde die Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (going concern; § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) zugrunde gelegt.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibung vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibung vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Der steuerliche GWG-Sammelposten aus den Vorjahren wurde in die Handelsbilanz übernommen, da er bezogen auf die Bilanzsumme von untergeordneter Bedeutung ist. Nach Auffassung des HFA des IDW ist diese Vorgehensweise aus Wirtschaftlichkeitsgründen nicht zu beanstanden.

Aus Gründen der Bilanzvereinfachung wurden Wirtschaftsgüter die selbständig nutzbar sind und deren Anschaffungskosten 410,-- Euro nicht überschreiten, im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Finanzanlagen wurden - soweit vorhanden - mit den Anschaffungskosten bewertet und sofern am Abschlussstichtag der beizulegende Wert unter dem Buchwert liegt und die Wertminderung von Dauer ist, auf diesen abgeschrieben.

Unfertige bzw. Fertigerzeugnisse sind zu Herstellungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet. Die Herstellungskosten enthalten neben den direkt zurechenbaren Kosten auch die steuerlich einzubeziehenden Fertigungs- und Materialgemeinkosten sowie Verwaltungsgemeinkosten.

Die Forderungen wurden grundsätzlich zu Nennbeträgen angesetzt. Mögliche Ausfallrisiken sind durch angemessene Einzel- bzw. Pauschalabwertungen berücksichtigt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt und entspricht dem Eintrag im Handelsregister und dem Gesellschaftervertrag.

Bei der Bemessung der Rückstellungen sind alle erkennbaren Risiken in Höhe der erwarteten Inanspruchnahme berücksichtigt. Die Bewertung erfolgte mit dem Erfüllungsbetrag, der sich bei vernünftiger kaufmännischer Betrachtung ergibt. Preis und Kostensteigerungen wurden dabei in angemessenem Umfang berücksichtigt. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr wurden gemäß den vorgegebenen Zinssätzen der Deutschen Bundesbank abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Sonstige Pflichtangaben

Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer:
Dr. Jens Schumacher (Dipl.-Kaufmann), 50935 Köln

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 30.000,00 EUR.

1.1.2009 - 31.12.2009

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 30.000,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 03.02.2012 festgestellt.

gez. die Geschäftsführung