S. B. Immobilienfonds-Verwaltungs GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	0,50	0,50
I. Finanzanlagen	0,50	0,50
B. Umlaufvermögen	21.022,70	22.299,74
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	346,30	141,22
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	20.676,40	22.158,52
Bilanzsumme, Summe Aktiva	21.023,20	22.300,24

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	17.214,07	18.032,33
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
2. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Gewinnvortrag	32,33	203,96
III. Jahresüberschuss	4.681,74	5.328,37
B. Rückstellungen	1.450,00	1.468,00
C. Verbindlichkeiten	2.359,13	2.799,91
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	2.359,13	2.799,91
Bilanzsumme, Summe Passiva	21.023,20	22.300,24

Anhang zum Jahresabschluss per 31. Dezenmber 2011

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften aufgestellt. Ergänzend waren die Regelungen des GmbH - Gesetzes zu beachten.

1.1 Gliederung des Jahresabschlusses

Die Gliederung der Bilanz entspricht der Kontoform gemäß § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Staffelform nach § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt worden.

1.2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (going-concern) aufgestellt, § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB. Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

Aktiva

UMLAUFVERMÖGEN

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennwert.

Passiva

RÜCKSTELLUNGEN

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Sie sind in der Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

VERBINDLICHKETEN

Die Passivierung erfolgte mit dem Erfüllungsbetrag.

1.3 Größenabhängige Erleichterungen

Es handelt sich um eine kleine Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB. Die Aufstellung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften. Für den Anhang wurden die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB in Anspruch genommen. Auf die Aufstellung eines Lageberichtes wurde verzichtet.

2. Spezielle Ausführungen

2.1 Ausführungen zur Bilanz

A k t i v a

FINANZANLAGEN

Die Gesellschaft ist ohne Einlage als Komplementärin an der AXA GmbH & Co. Immobilienbeteiligungs-KG "Merkens zweiundzwanzig", Köln beteiligt. Die Beteiligung wurde mit einem Erinnerungswert in Höhe von EUR 0,50 (Vorjahr EUR 0,50) angesetzt.

UMLAUFVERMÖGEN

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Der Ansatz der sonstigen Vermögensgegenständen erfolgte zum Nennwert. Forderungen gegenüber dem Finanzamt bestehen in Höhe von EUR 154,30 (Vorjahr EUR 141,22) aus der Körperschaftsteuerüberzahlung. Die Restlaufzeit der Forderungen und sonstiger Vermögensgegenstände liegt unter einem Jahr.

Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Es handelt sich um bei der Sparkasse geführte Kontokorrentkonto und ein Festgeldkonto. Der Ansatz erfolgt zum Nennbetrag.

P a s s i v a

EIGENKAPITAL

Als gezeichnetes Kapital ist das Stammkapital in Höhe des Nennbetrages ausgewiesen. Laut Gesellschaftsvertrag wurde dabei das Stammkapital auf EUR 25.000,00 (Vorjahr EUR 25.000,00) festgesetzt. Auf das Stammkapital sind noch nicht eingezahlt EUR 12.500,00 (Vorjahr EUR 12.500,00). Aus dem Gewinnvortrag von EUR 5.532,33 wurden im Laufe des Jahres 2011 - EUR 5.500,00 ausgeschüttet. Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres von EUR 4.681,74 (Vorjahr EUR 5.328,37) wird auf neue Rechnung vorgetragen.

RÜCKSTELLUNGEN

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Sie sind in der Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Die sonstige Rückstellungen wurden für die Erstellung des Jahresabschlusses und der betrieblichen Steuererklärungen gebildet.

VERBINDLICHKEITEN

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert. Die Verbindlichkeiten aus Steuer bestehen in Höhe von EUR 2.359,13 (Vorjahr EUR 2.799,81). Zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung waren die Verbindlichkeiten ausgeglichen.

2.2 Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Außer den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen keine zu vermerkenden Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln, aus weiteren Bürgschaften, aus Wechsel- und Scheckbürgschaften, aus Gewährleistungsverträgen sowie keine Haftungsrisiken aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten. Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz erscheinen, bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

3. Sonstige Ausführungen

3.1 Geschäftsführung

Geschäftsführer: Helmut Braun, Dipl.-Finanzwirt, Köln
Heinz - Josef Schulz, Dipl.-Volkswirt, Köln

Auf die Angabe der Höhe der Bezüge wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

3.2 Sonstige Angaben

Beteiligungsunternehmen: Gemäß § 285 Nr. 3 HGB haftet die Berichtsfirma als Komplementärin ohne Einlage bei einer Personenhandelsgesellschaft unbeschränkt und persönlich.
Es handelt sich hierbei um die:

•	AXA GmbH & Co. Immobilienbeteiligungs - KG "Merkens zweiundzwanzig."

Die Firma hat ihren Sitz in Köln.

Köln, den 27. Juli 2012

Unterschriften:

Helmut Braun
Heinz-Josef Schulz

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.11.2012 festgestellt.