Wärmekontor Rostock GmbH

Rostock

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

BILANZ

AKTIVA

	31.12.2016 Euro	Vorjahr TEuro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	400,00	0
II. Sachanlagen	0,00	0
III. Finanzanlagen	0,00	0
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	0,00	0
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.617.616,89	741
III. Wertpapiere	0,00	0
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	77.384,42	2
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0
Summe Aktiva	1.695.401,31	743

PASSIVA

	31.12.2016 Euro	Vorjahr TEuro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26
II. Bilanzgewinn	377.593,25	380
B. Rückstellungen	630.403,32	230
C. Verbindlichkeiten	661.404,74	107
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0
Summe Passiva	1.695.401,31	743

ANHANG

Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31.12.2016 der Wärmekontor Rostock GmbH, Zum Wasserwerk 3, 18147 Rostock (Amtsgericht Rostock, HRB 12128) wurde gemäß §§ 242 ff., 264 ff. HGB in der Fassung des BilRUG aufgestellt. Die Gliederung des Jahresabschlusses entspricht den handelsrechtlichen Vorschriften sowie § 42 GmbHG.

Dieses Gliederungsschema ist im Vergleich zum Vorjahr durch die erstmalige Anwendung der durch das BilRUG geänderten Vorschriften des HGB in folgendem Punkt neu: Streichung des bisherigen Posten "Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftsstätigkeit" und "außerordentliches Ergebnis", Einfügung des Postens "Ergebnis nach Steuern" zwischen den Posten "Steuern vom Einkommen und vom Ertrag" und "sonstige Steuern". Zur Herstellung der Vergleichbarkeit wurde der im Vorjahr unter dem gestrichenen Posten ausgewiesene Betrag wie folgt umgegliedert:

―	Umgliederung des Zwischenergebnisses "Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit" in den Posten "Ergebnis nach Steuern".

Von den größenabhängigen Erleichterungen (§§ 266 Abs. 1 Satz 3, 276 Satz 1 HGB) für die Aufstellung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung wird nur bei der Offenlegung Gebrauch gemacht.

Eine Anpassung der Vorjahresvergleichszahlen wurde auf Grund des Wahlrechts gem. Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht vorgenommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen - unter Zugrundelegung einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von 2 bis 5 Jahren - angesetzt.

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet. Zu Grunde gelegt sind betriebsgewöhnliche Nutzungsdauern von 2 bis 8 Jahren. Zugänge bei den beweglichen Anlagegütern werden pro-rata-temporis abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter im Einzelanschaffungsbetrag zwischen EUR 150,00 und EUR 1.000,00 werden im Zugangsjahr in einen Sammelposten eingestellt und über fünf Jahre abgeschrieben.

Forderungen sind zum Nennwert unter Abzug von Einzelwertberichtigungen bei erkennbaren Einzelrisiken angesetzt.

Sonstige Vermögensgegenstände, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten, Rechnungsabgrenzungsposten sind zum Nominalwert angesetzt.

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlichen Betrages.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegen/gegenüber verbundenen Unternehmen wurden - bei Vorliegen der gesetzlichen Erfordernisse - saldiert.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 1.355 (Vj. TEUR 667) resultieren aus Liefer- und Leistungsverkehr sowie der Ausreichung von Darlehen. Sie haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 26.000,00

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Der Gewinnvortrag beträgt TEUR 380 (Vorjahr TEUR 310).

Haftungsverhältnisse

Am Bilanzstichtag bestanden folgende Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB:

Die Berichtsgesellschaft übernahm im Jahr 2015 die persönliche Mithaft als Gesamtschuldner für Darlehen über insgesamt TEUR 7.600 des Gesellschafters bei der DZ Bank AG, Frankfurt.

Ergänzende Angaben

Es wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Als Geschäftsführer sind bestellt: Herr Christian Meier, Dipl.-Kaufmann Frau Doris Bagusch, Kauffrau

Auf die Angabe der Geschäftsführergehälter nach § 285 Nr. 9a HGB wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Vom Wahlrecht des § 268 Abs. 1 HGB zum Ausweis eines Bilanzgewinnes wurde Gebrauch gemacht.

Rostock, den 27. Juni 2017

gez. Christian Meier und Doris Bagusch

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 27. Juni 2017