Dashfactory GmbH

Jena

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	15.716,00	2.148,00
I. Sachanlagen	15.716,00	2.148,00
B. Umlaufvermögen	952.359,35	326.190,91
I. Vorräte	3.845,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	26.568,05	10.850,23
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	921.946,30	315.340,68
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.783,00	0,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen	625.452,05	0,00
Summe Aktiva	1.595.310,40	328.338,91

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	0,00	27.025,75
I. gezeichnetes Kapital	27.778,00	27.778,00
II. Kapitalrücklage	122.222,00	122.222,00
III. Bilanzverlust	775.452,05	122.974,25
IV. Nachrichtlich: nicht gedeckter Fehlbetrag (Passivausweis)	625.452,05	0,00
B. Einlagen stiller Gesellschafter	340.000,00	170.000,00
C. Rückstellungen	45.681,00	1.900,00
D. Verbindlichkeiten	1.209.629,40	129.413,16
Summe Passiva	1.595.310,40	328.338,91

Anhang

für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021

I. Allgemeine Angaben

Firma: Dashfactory GmbH
Sitz: Jena
Registernummer: HRB 516392
Registergericht: Jena

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Nach den in § 267a HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine Kleinstkapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen gemäß § 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Die Gliederungen von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr wurde unter der Prämisse der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr wurde unter der Prämisse der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

In Erfüllung unserer Berichtspflicht über Tatsachen, die den Bestand des Unternehmens gefährden können, weisen wir darauf hin, dass die Gesellschaft aktuell von der finanziellen Unterstützung durch die Gesellschafter abhängig ist, da den geplanten Auszahlungen in der Aufbauphase noch keine ausreichen¬den Einzahlungen gegenüberstehen. Die Planungsrechnungen der Gesellschaft gehen für das Geschäftsjahr 2022 und das 1. Halbjahr 2023 von negativen operativen Cashflows aus. Die Gesellschaft rechnet für das 4. Quartal 2022 mit Einzahlungen von bestehenden und neuen Gesellschaftern in Höhe von insgesamt 1,5 Mio Euro. Die Gesellschaftermittel sollen im Rahmen einer für das 4. Quartal 2022 geplanten Finanzierungsrunde eingeworben werden. Hierzu liegt bereits ein von einem potenziellen Investor unterzeichneter Letter of Intent vor, in dem die Rahmenbedingungen und der Ablauf der geplanten Finanzierungsrunde geregelt werden. Für die Fortführung der Unternehmenstätigkeit der Gesell¬schaft ist der erfolgreiche Abschluss dieser Finanzierungsrunde erforderlich. Die Dashfactory GmbH ist überzeugt, dass die Finanzierungsrunde wie geplant zustande kommt. Den erfolgreichen Abschluss der Finanzierungsrunde vorausgesetzt, stehen der Gesellschaft gemäß der vorliegenden Planung ausreichende finanzielle Mittel zur Verfügung, um ihren laufenden Zahlungsverpflichtungen über den Prognosezeitraum hinaus nachzukommen. Sollte die geplante Finanzierungsrunde entgegen den Erwartungen der Gesellschaft nicht bis spätestens Anfang März 2023 zustande kommen, ist der Fortbestand der Gesellschaft gefährdet. Es liegt insofern ein bestandsgefährdendes Risiko für die Gesellschaft vor.

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden im Vergleich zum Vorjahr nicht geändert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände von 3 Jahren linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens gemäß § 6 Abs. 2 EStG wurden im Jahr der Anschaffung abgeschrieben.

Soweit erforderlich, wurde, im Fall einer dauerhaften Wertminderung, für die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt. Geleistete Anzahlungen auf Vorräte sind unter Einhaltung des strengen Niederstwertprinzips zum Nennwert bilanziert.

Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwendbarkeit sowie anderen Gründen ergeben, werden durch angemessene Abwertung berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Das strenge Niederstwertprinzip wurde beachtet.

Die Bewertung der Kassenbestände erfolgte zum Nennwert. Forderungen gegenüber Kreditinstituten wurden mit dem Nominalbetrag angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das Eigenkapital entspricht dem Saldo der Aktiva abzüglich Rückstellungen und Verbindlichkeiten. Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt und in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Archivierungsrückstellung wurde nach Betrachtung der Wesentlichkeit und Wirtschaftlichkeit mit dem steuerlichen Wert angesetzt. Dieser entspricht im Wesentlichen dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag.

Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

III. Weitere Angaben zur Bilanz

Alle Posten der Bilanz sind mit den Beträgen des Vorjahres vergleichbar. Es wurden keine Anpassungen bei den Vorjahresvergleichszahlen vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die zum Bilanzstichtag bestehenden Forderungen haben, wie im Vorjahr, ausschließlich eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Eigenkapital
Der Bilanzverlust beträgt 775.452,05 Euro und enthält einen Verlustvortrag in Höhe von 122.974,25 Euro .

Verbindlichkeiten (Vorjahr in Klammern)
Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten: 1.549.629,40 Euro (299.413,16 Euro)

- mit einer Restlaufzeit bis 1 Jahr:
179.248,29 Euro (1.369,55 Euro)

- mit einer Restlaufzeit von 1-5 Jahren:
1.370.381,11 Euro (298.043,61 Euro)

- mit einer Restlaufzeit über 5 Jahren:
0,00 Euro (0,00 Euro)

Angaben zu Verbindlichkeiten
Es bestehen zum Bilanzstichtag Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 964.492,81 Euro. Davon entfallen 947.080,83 Euro auf Wandeldarlehen inklusive kapitalisierter Zinsen. Gemäß den Verträgen kann eine Wandlung im Falle einer qualifizierten Finanzierungsrunde mit weiteren privaten Investoren bereits vor dem Ende der Vertragslaufzeit erfolgen. Die übrigen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen im Wesentlichen aus Auslagen der Gesellschafter-Geschäftsführer.

WeitereDie sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten darüber hinaus Einlagen stiller Gesellschafter von 340.000,00 Euro.

Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen resultieren in Höhe von 69.409,24 Euro aus im Rahmen einer Crowfunding-Aktion eingeworbenen Mitteln. Den Mittelgebern wurde im Gegenzug der kostenfreie Bezug von zukünftig verfügbaren Produkten der Gesellschaft in Aussicht gestellt. Obwohl nach Einschätzung der Gesellschaft keine vertragliche Leistungspflicht besteht, beabsichtigt die Gesellschaft Produkte im Gegenwert der erhaltenen Anzahlungen an die Mittelgeber auszuliefern.

Die übrigen erhaltenen Anzahlungen resultieren aus Bestellungen im Webshop der Gesellschaft. Auch hier besteht nach Einschätzung der Gesellschaft noch keine vertragliche Leistungspflicht. Die Gesellschaft geht aber auch hier von Auslieferung von Produkten im Gegenwert der erhaltenen Anzahlungen aus.

Sämtliche Verbindlichkeiten sind unbesichert.

IV Sonstige AngabenDie Gesellschaft hat im abgelaufenen Geschäftsfjahr durchschnittlich 9 Mitarbeiter (ohne Geschäftsführer) beschäftigt.
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB bestanden nicht.

Geschäftsführung:
Die Gesellschaft wurde im abgelaufenen Geschäftsjahr durch folgende Geschäftsführer vertreten:
Lelia König
Sandro Beck

Jena, 15.06.22
Lelia König
Sandro Beck

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung
Der Jahresabschluss wurde am 15.06.2022 festgestellt.