TI Property GmbH

Krausnick-Groß Wasserburg

Jahresabschluss zum 31. Januar 2012

Bilanz

Aktiva

	31.01.2012	31.01.2011
	€	€
A. Anlagevermögen
Grundstücke	1.313.722,61	1.313.722,61
B. Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	188.043,40	195.870,73
2. Sonstige Vermögensgegenstände	13,74	393,74
	188.057,14	196.264,47
C. Aktive Rechnungsabgrenzung	16.549,94	0,00
	1.518.329,69	1.509.987,08

Passiva

	31.01.2012	31.01.2011
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	100.000,00	100.000,00
III. Verlustvortrag	-4.573,69	-22.790,91
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-36.936,17	18.217,22
	83.490,14	120.426,31
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	9.780,00	26.940,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	18.054,45	0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.407.005,10	1.362.620,77
	1.425.059,55	1.362.620,77
	1.518.329,69	1.509.987,08

Gewinn- und Verlustrechnung

	1. Februar 2011 bis 31. Januar 2012	1. Februar 2010 bis 31. Januar 2011
	€	€
1. Sonstige betriebliche Erträge	1.960,00	85.147,16
2. Sonstige betriebliche Aufwendungen	12.337,21	30.483,64
4. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	7.000,00	7.000,00
(davon an verbundene Unternehmen € 7.000,00;
Vorjahr: € 7.000,00)
5. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-17.377,21	47.663,52
6. Sonstige Steuern	19.558,96	29.446,30
7. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-36.936,17	18.217,22

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist im Handelsregister unter HRB Nr. 8304 CB beim Amtsgericht Cottbus eingetragen. Das Stammkapital beträgt € 25.000. Die Gesellschaft wurde am 04.02.2009 gegründet und ist zum 31. Januar 2012 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Alleinige Gesellschafterin ist die Tropical Island Holding GmbH, Krausnick- Groß Wasserburg.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss für das am 31. Januar 2012 endende Geschäftsjahr wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handels-gesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH- Gesetzes beachtet. Das Verrechnungsverbot gemäß § 246 HGB wurde beachtet, die Bewertungsgrundsätze des Vorjahres wurden beibehalten. Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der Unternehmensfortführung (Going-Concern) aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Anlagevermögen

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens sind zu Anschaffungskosten angesetzt.

Umlaufvermögen

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nennbetrag bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzung

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Eigenkapital

Das Eigenkapital wird zum Nennwert bilanziert.

Rückstellungen

Bei der Bemessung der Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in notwendigem Umfang Rechnung getragen. Rückstellungen werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Langfristige Rückstellungen bestehen nicht.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Das Anlagevermögen ist nach § 268 Abs. 2 HGB als Anlage zum Anhang im Anlagenspiegel dargestellt.

Hier sind in der Position Grundstücke und Gebäude T€ 1.314 (Vorjahr T€ 1.314) für den Erwerb des Grundstückes als Anfangsbestand und Buchwert zum Bilanzstichtag ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen gegen verbundene Unternehmen über insgesamt T€ 188,0 (Vorjahr T€ 195,0) bestehen gegen die Gesellschafterin Tropical Island Holding GmbH. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren mit T€ 188,0 (Vorjahr T€ 85,2) aus Lieferungen und Leistungen sowie mit T€ 0 (Vorjahr T€ 110,7) aus sonstigen Forderungen.

Eigenkapital

Das Stammkapital von T€ 25,0 (Vorjahr T€ 25,0) ist vollständig eingezahlt.

Es wurde eine Kapitalrücklage durch Einzahlung durch die Gesellschafterin, der TIH, in Höhe von T€ 100,0 (Vorjahr T€ 100,0) gebildet.

Der Verlust der Gesellschaft in Höhe von T€ 41,5 setzt sich aus dem Jahresfehlbetrag T€ 36,9 (Vorjahr Jahresüberschuss T€ 18,2) und dem Verlustvortrag T€ 4,6 (Vorjahr T€ 22,8) zusammen.

Rückstellungen

Rückstellungen sind für die Prüfung des Jahresabschlusses und die Erstellung der Steuererklärungen in Höhe von T€ 9,8 gebildet worden.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, T€ 18,0 (Vorjahr T€ 0), bestehen gegenüber dem Landratsamt Unterspreewald aus noch nicht fälligen Abschlagszahlungen für die Grundsteuer.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen, T€ 1.407,0 (Vorjahr T€ 1.362,6), resultieren im Wesentlichen aus dem Darlehen der TIH an die TIP in Höhe von T€ 1.233,1 sowie Verbindlichkeiten gegenüber der TIAM in Höhe von T€ 101,8 aus verauslagten Aufwendungen in der Gründungszeit der Gesellschaft. Verbindlichkeiten von T€ 45,2 bestehen gegenüber der Gesellschafterin.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von T€ 2,0 resultieren aus der Auflösung von Rückstellungen.

Personalaufwendungen

Die Gesellschaft beschäftigt kein Personal.

Finanzergebnis

Die Zinsaufwendungen in Höhe von T€ 7,0 (Vorjahr T€ 7,0) sind für das Darlehen gegenüber der TIH angefallen.

Verlustvortrag

Das Ergebnis des Vorjahres ist in Höhe von T€ 18,2 im Verlustvortrag ausgewiesen.

E. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB, die nicht auf der Passivseite der Bilanz ausgewiesen sind, bestanden zum 31. Januar 2012 nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

F. Sonstige Angaben

Unternehmensfortführung

Die Tropical Islands Gruppe ist gegenwärtig nicht in der Lage, den Finanzmittelbedarf aus eigenen Cash-Flows zu generieren. Aus diesem Grund hat die Konzerngesellschaft Tanjong PLC der Tropical Islands Gruppe und damit auch der TIP mit Schreiben vom 03. April 2012 die weitere finanzielle Unterstützung zugesagt. Die Patronatserklärung hat eine Laufzeit von 12 Monaten nach Erteilung des testierten Jahresabschlusses. Sollte die Tanjong PLC innerhalb des vereinbarten Zeitraums der finanziellen Unterstützung von 12 Monaten nach Erteilung des Bestätigungsvermerks die Patronatserklärung nicht erneuern bzw. sollte die Tropical Islands Gruppe zu diesem Zeitpunkt nicht in der Lage sein, den Finanzmittelbedarf aus eigenen Cashflows zu generieren bzw. alternative Finanzierungsquellen erschlossen haben, wäre der Fortbestand der Tropical Islands Gruppe gefährdet (bestandsgefährdendes Risiko).

Geschäftsführung

Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr:

Herr Hagemann, Joachim

Otter/
Deutschland

Kaufmann, Geschäftsführer der Tropical Island Holding GmbH und Tropical Island Asset Management GmbH, Krausnick-
Groß Wasserburg

Herr Nathan, Selvam NTN

Petaling Jaya, Selangor,
Malaysia

Group Chief Financial Officer
Tanjong PLC, Kuala Lumpur/Malaysia, Geschäftsführer der Tropical Island Holding GmbH und Aufsichtsratsmitglied der Tropical Island Management GmbH, Krausnick-Groß Wasserburg

Aufsichtsratsvorsitzender der Tropical Island Management GmbH, Krausnick-Groß Wasserburg

Nach dem Bilanzstichtag sind Änderungen in der Geschäftsführung vorgenommen worden.

Die alte Geschäftsführung ist zum 28.02.2012 durch die Gesellschafterversammlung abberufen worden.

Zu neuen Geschäftsführern wurden ernannt:

Herr Janß, Holger	für die Zeit vom 28. Februar 2012 bis 19. März 2012
und
Herr Zumkley, Sven, Berlin	Finance Manager, Tropical Island Holding GmbH

Die Geschäftsführer erhalten keine Bezüge von der Gesellschaft.

Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Tanjong Capital SdnBhd, Kuala Lumpur/Malaysia, ("TCSB") als höchste Konzernspitze einbezogen.

Der Konzernabschluss der TCSB wird nach IFRS erstellt. Bilanzstichtag des Konzernabschlusses ist der 31. Januar 2012.

Der Konzernabschluss der TCSB ist beim Handelsregister UK Companies House at Companies House, Crown Way, Cardiff, CF14 3UZ unter der Nummer 210874 hinterlegt.

Krausnick- Groß Wasserburg, 19. Oktober 2012

Die Geschäftsführung

Zumkley, Sven

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungskosten
	01.02.2011	Zugänge	Abgänge	31.01.2012
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke	1.313.722,61	0,00	0,00	1.313.722,61
	1.313.722,61	0,00	0,00	1.313.722,61

	Kumulierte Abschreibungen
	01.02.2011	Zugänge	Abgänge	31.01.2012
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00

	Buchwerte
	31.01.2012	31.01.2011
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke	1.313.722,61	1.313.722,61
	1.313.722,61	1.313.722,61

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die TI Property GmbH, Krausnick-Groß Wasserburg:

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der TI Property GmbH, Krausnick-Groß Wasserburg für das Geschäftsjahr vom 1. Februar 2011 bis 31. Januar 2012 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführer der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführer sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Ohne diese Beurteilung einzuschränken, weisen wir darauf hin, dass der Fortbestand der Gesellschaft durch Risiken bedroht ist, die im Anhang unter Abschnitt "F. Sonstige Angaben" dargestellt sind. Dort ist ausgeführt, dass die Gesellschaft auf die finanzielle Unterstützung der Konzerngesellschaft Tanjong PLC angewiesen ist.

Berlin, den 19. Oktober 2012

PricewaterhouseCoopers
Aktiengesellschaft
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Hermann Möllers, Wirtschaftsprüfer

ppa. Katharina Woythe, Wirtschaftsprüferin