CONCEPT BAU Mortonstrasse GmbH

Gräfelfing

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva

			31.12.2019	31.12.2018
A.	Anlagevermögen
I.	Sachanlagen
1.	Grundstücke mit Geschäftsbauten
2.	Betriebs- und Geschäftsausstattung	Aktiv A II 3.	0,00	0,00
II.	Finanzanlagen		0,00	0,00
1.	Anteile an verbundenen Unternehmen	Aktiv A III 1.	0,00	0,00
2.	Beteiligungen	Aktiv A III 3.	0,00	0,00
			0,00	0,00
B.	Umlaufvermögen		€	€
I.	Zum Verkauf bestimmte Grundstücke
1.	Grundstücke ohne Bauten	Aktiv B I. 1.	13.949.401,99	13.839.094,58
2.	Bauvorbereitungskosten	Aktiv B I. 2.	111.049,81	79.327,20
3.	Grundstücke mit unfertigen Bauten	Aktiv B I. 3.	0,00	0,00
4.	Grundstücke mit fertigen Bauten	Aktiv B I. 4.	0,00	0,00
5.	Geleistete Anzahlungen auf Grunstücke	Aktiv B I. 5.	0,00	0,00
	abzüglich erhaltene Anzahlungen	Passiv C 3.	0,00	0,00
			14.060.451,80	13.918.421,78
II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1.	Forderungen aus Vermietung
2.	Forderungen aus Betreungstätigkeit	Aktiv B II. 1.	0,00	0,00
3.	Forderungen gegen verbundene Unternehmen	Aktiv B II. 2.	0,00	0,00
4.	Forderungen gegen Gesellschafter	Aktiv B II. 3.	0,00	0,00
5.	Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	Aktiv B II. 3. II	0,00 0,00	0,00 0,00
6.	Sonstige Vermögensgegenstände	Aktiv B II. 4.	0,00	0,00
III..	Wertpapiere		0,00	0,00
IV.	Flüssige Mittel
	Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	Aktiv B IV.	165.892,59	337.091,30
C.	Rechnungsabgrenzungsposten
	nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
			14.226.344,39	14.255.513,08

Passiva

			31.12.2019	31.12.2018
A.	Eigenkapital
I.	Kapital	Passiv A. I.	25.000,00	25.000,00
II.	KapitalRücklage	Passiv A. II.	75.503,57	75.503,57
III.	Verlustvortrag	Passiv A. IV.	-64.501,53	-64.501,53
	Jahresüberschuss/-fehlbetrag	Passiv A. V.	-0,00	0,00
	Gesamtes Eigenkapital		36.002,04	36.002,04
	Ausweis unter Aktiva
			36.002,04	36.002,04
B.	Rückstellungen
1.	Pensionsrückstellungen	Passiv B. I.	0,00	0,00
2.	Steuerrückstellungen	Passiv B. II.	9.306,00	9.306,00
3.	Sonstige Rückstellungen	Passiv B. III.	4.333,20	2.109,40
			13.639,20	11.415,40
C.	Verbindlichkeiten
1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	Passiv C 2.	10.686.098,90	10.695.246,48
	- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR (EUR 9.340,59)		0,00	0,00
	- davon mit einer Restlaufzeit 1-4 Jahren EUR 10.686098,90 (EUR 10.685.905,89)		0,00	0,00
3.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	Passiv C 4.	7,57	1.870,80
	- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 7,57 (EUR 1.870,80)		0,00	0,00
	- davon mit einer Restlaufzeit 1-4 Jahren EUR 0,00 (EUR 0,00)		0,00	0,00
4.	Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	Passiv C. 6.	3.490.596,68	3.510.978,36
	- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 971,11 (EUR 0,00)		0,00	0,00
	- davon mit einer Restlaufzeit 1-4 Jahren EUR 3.800.000,00 (EUR 3.800,000,--)		0,00	0,00
4.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	Passiv C. 7.	0,00	0,00
	- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (EUR 0,00)		0,00	0,00
	- davon mit einer Restlaufzeit 1-4 Jahren EUR 0,00 (EUR 0,00)		0,00	0,00
5.	Sonstige Verbindlichkeiten	Passiv C 8.	0,00	0,00
			14.176.703,15	14.208.095,64
			14.226.344,39	14.255.513,08

Gewinn- und Verlustrechnung

		43830	01.01. - 31.12.2019	01.01. -31.12.2018
1.	Umsatzerlöse
	a) aus der Hausbewirtschaftung	1b	0,00 €	0,00 €
	b) aus dem Verkauf von Grundstücken	1	0,00 €	0,00 €
	c) aus Betreuungstätigkeit	1a	0,00 €	0,00 €
	d) aus anderen Lieferungen u. Leistungen	1c	0,00 €	0,00 €
			0,00 €	0,00 €
2.	Bestandsveränderung	2	0,00 €	0,00 €
3.	sonstige betriebliche Erträge	4	0,00 €	0,00 €
4.	Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen		0,00 €	0,00 €
	a) Aufwendungen aus der Hausbewirtschaftung	5	0,00 €	0,00 €
	b) Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke	5a	14.967,41 €	29.320,32 €
	c) Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen	5b	0,00 €	0,00 €
5.	Personalaufwand		0,00 €	0,00 €
	a) Löhne und Gehälter	6a	0,00 €	0,00 €
	b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	6b	0,00 €	0,00 €
6.	Abschreibungen auf immaterielle Vg. und Sachanlagen	7	0,00 €	0,00 €
5.	Sonstige betriebliche Aufwendungen	8	-147.639,57 €	-145.290,13 €
8.	Erträge aus Beteiligungen	9	0,00 €	0,00 €
9.	Ertrag aus Ergebnisübernahme		0,00 €	0,00 €
6.	Zinsen und ähnliche Erträge	11	0,00 €	0,00 €
7.	Abschreibungen auf Finanzanlagen	7a	0,00 €	0,00 €
12.	Aufwand aus Verlustübernahme	13c	0,00 €	0,00 €
	- davon aus verbundenen Unternehmen € 0,00 (€ 0,00)		0,00 €	0,00 €
8.	Zinsen und ähnliche Aufwendungen	13	-166.201,13 €	-166.201,13 €
	- davon aus verbundenen Unternehmen 3.852,78 € (€ 3.852,78)		0,00 €	0,00 €
	- davon aus der Abzinsung von Rückstellungen € 0,00 (€ 0,00)		0,00 €	0,00 €
	Zwischensumme		0,00 €	0,00 €
9.	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	18	-9.303,44 €	-4.653,00 €
10.	Ergebnis nach Steuern		-308.176,73 €	-286.823,94 €
11.	sonstige Steuern	19	-2.197,70 €	-2.197,70 €
12.	Jahresüberschuss/-Fehlbetrag		-310.374,43 €	-289.021,64 €
14.	Ertrag aus Ergebnisübernahme	13a	310.374,43 €	289.021,64 €
15.	Aufwand aus Verlustübernahme	13c	0,00 €	0,00 €
16.	Jahresüberschuss/-Fehlbetrag nach Ergebnisübernahme		-0,00 €	0,00 €

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

1. Allgemeine Angaben

Die CONCEPT BAU Mortonstraße GmbH, Gräfelfing ist ein Wohnungsunternehmen im Sinne der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) erstellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von §267 Abs.1 HGB. Von den vorgesehenen größenabhängigen Erleichterungen nach §264 Abs. 1 Satz 4 HGB, §274 a HGB, sowie §288 HGB haben wir Gebrauch gemacht.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Ausübung von Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweiswahlrechten erfolgte unverändert zum Vorjahresabschluss.

Zum Verkauf bestimmte Grundstücke werden mit den direkt zurechenbaren Anschaffungs-bzw. Herstellungskosten sowie angemessenen Teilen der Material- und Fertigungsgemeinkosten bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen in angemessenem Umfang die erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bewertet.

3. Erläuterungen zum Jahresabschluss

3.1. Passiva

Das voll eingezahlte Stammkapital beträgt TEUR 25

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Beträge für Aufwendungen aus rechtlicher Beratung in Höhe von TEUR 4 (VJ 2).

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr TEUR 0 (VJ 2)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter in Höhe von TEUR 3.490 (VJ 3.511) bestehen gegenüber der Zapf Land Development GmbH und haben eine Laufzeit von 5 Jahren. Die Verbindlichkeiten sind unbesichert.

3.3. Gewinn- und Verlustrechnung

Seit dem 07.12.2017 besteht ein Ergebnisabführungsvertrag zwischen der Concept Bau Mortonstraße GmbH, Gräfelfing und der Zapf Land Development GmbH, Bayreuth.

4. Sonstige Angaben

4.1. sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31.12.2019 bestehen keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

4.2. Angaben über Unternehmensbeziehungen

Die Concept Bau Mortonstraße GmbH, Gräfelfing ist ein 6%-iges Tochterunternehmen der Concept Bau GmbH, Gräfelfing und 94%-iges Tochterunternehmen der Zapf Land Development GmbH, Bayreuth.

Das Ergebnis der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der BASSAC S.A. (ehem. Les Nouveaux Constructeurs S.A.), Boulogne-Billancourt, Frankreich einbezogen (kleinster und größter Konsolidierungskreis), der als Download im Internet auf der Homepage www.bassac.fr erhältlich ist.

4.3. Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer war im Geschäftsjahr 2019:

Herr Emmanuel Thomas, Bauingenieur, Grafenhausen

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

4.4. Haftungsverhältnisse

Zum Abschlussstichtag 31.12.2019 lagen keine Haftungsverhältnisse im Sinne des §251 HGB vor.

4.5. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigt zum 31.12.2019 keine Mitarbeiter. Es besteht seit dem Jahr 2015 eine Dienstleistungsvereinbarung mit dem Gesellschafter Concept Bau GmbH, Gräfelfing.

4.6. Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer war im Geschäftsjahr 2019:

Herr Emmanuel Thomas, Bauingenieur, Grafenhausen

Auf die Angabe der Geschäftsführervergütung wird verzichtet, da der Geschäftsführer von der Gesellschaft nicht direkt entlohnt wird.

Der Geschäftsführer ist von der Beschränkung des § 181 BGB befreit.

Gräfelfing, 19.03.2020

gez. Emmanuel Thomas