W3S Investitionsgesellschaft 2 mbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	29.309.385,20	29.794.684,93
I. Finanzanlagen	29.309.385,20	29.794.684,93
B. Umlaufvermögen	4.634.117,29	15.076.463,95
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.544.071,05	2.618.587,69
davon gegen Gesellschafter	244.843,03	211.902,94
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.090.046,24	12.457.876,26
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.185.522,67	587.002,78
Aktiva	36.129.025,16	45.458.151,66

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	30.000,00	30.000,00
III. Verlustvortrag	642.002,78
IV. Jahresfehlbetrag	1.598.519,89	642.002,78
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	2.185.522,67	587.002,78
B. Rückstellungen	15.400,00	137.245,00
C. Verbindlichkeiten	36.113.625,16	45.320.906,66
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	35.813.625,16	45.272.064,60
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	300.000,00	48.842,06
Passiva	36.129.025,16	45.458.151,66

Anhang

W3S Investitionsgesellschaft 2 mbH, Frankfurt am Main
Anhang für das Geschäftsjahr vom
1. Januar 2022 bis 31. Dezember 2022

I. Allgemeine Hinweise

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und ist im Handelsregister Frankfurt am Main unter der Nummer HRB 124056 mit der Firma W3S Investitionsgesellschaft 2 mbH eingetragen.
Der Jahresabschluss ist vor Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt worden.
Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB sowie § 42 GmbHG. Von der Möglichkeit der verkürzten Bilanzdarstellung gemäß § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB wird Gebrauch gemacht.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.
Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung der Bilanz gemäß § 274a HGB und der Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 276 HGB macht die Gesellschaft Gebrauch.
Die Aufstellung des Anhangs erfolgte unter teilweiser Inanspruchnahme der größenabhängigen Erleichterungen gem. § 288 Abs. 1 HGB.
Das Eigenkapital der Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag durch Verluste aufgebraucht. Die Bilanz zum 31. Dezember 2022 weist demzufolge einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von EUR 2.185.522,67 aus. Es ist vom Fortbestand der Gesellschaft auszugehen, da die Gesellschaft aufgrund der abgeschlossenen Organschaftsverträge über ausreichend Liquidität verfügt, um den laufenden Geschäftsbetrieb zu sichern. Ferner sind die in den Verbindlichkeiten ausgewiesenen Schuldverschreibungen mit einem qualifizierten Rangrücktritt versehen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB aufgestellt.
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Be- wertungsmethoden maßgebend.
Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten zzgl. Anschaffungsnebenkosten abzüglich Anschaffungskostenminderungen angesetzt.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalbetrag bewertet.
Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert angesetzt.
Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.
Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Erläuterungen zur Bilanz

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 1.908.475,35.
Unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 244.843,03 ausgewiesen. Hiervon haben EUR 0,00 eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.
Unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 360.814,00 ausgewiesen. Hier von haben EUR 0,00 eine Rest laufzeit von mehr als einem Jahr.
Das Stammkapital in Höhe von EUR 25.000,00 wurde in voller Höhe einbezahlt.
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von EUR 21.669.261,97 ist durch ein eingetragenes Grundpfandrecht in Höhe von EUR 22.000.000,00 besichert. Ferner sind Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 1.378.522,14 durch ein Pfandrecht an einem Bankkonto besichert.
Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen EUR 580.856,02.
Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr und weniger als fünf Jahren betragen EUR 3.256.732,14.
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt EUR 32.276.037,00.
2. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Für die Darstellung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

IV. Sonstige Angaben

1. ArbeitnehmerDie Gesellschaft beschäftigte keine Arbeitnehmer.

2. Derivative Finanzinstrumente

Die Gesellschaft hat nachstehendes Microhedge Zinssatzswapgeschäft abgeschlossen.

Risiko		Grundgeschäft		Sicherungsinstrument		Prospektive Effektivität
Variable	Art	Art	Betrag ursprünglich	Risiko	Betrag am Stichtag
Zinsbezogen	Zinsswapgeschäft	Variabel verzinsliche Darlehen	EUR 21.999.000,00	Swap	EUR 21.669.015,00	Laufzeit- und Volumenkongruenz

Das Zinssatzswapgeschäft dient der Absicherung der Endvaluta der Hypothekendarlehen und hat eine Laufzeit bis zum 31. Dezember 2031. Es erfolgt analog zu der Tilgungsstruktur eine Min- derung des Betrages im Zeitablauf.
Frankfurt am Main, 23.02.2024
W3S Investitionsgesellschaft 2 mbH

Jan Bäumler	Jürgen Schneider
Geschäftsführer	Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.02.2024 festgestellt.