Serafin 13. Verwaltungs GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	3.050.000,00	3.050.000,00
I. Finanzanlagen	3.050.000,00	3.050.000,00
B. Umlaufvermögen	26.972.647,94	26.047.152,73
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	26.935.036,35	26.013.007,31
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	37.611,59	34.145,42
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	174.777,89	88.565,06
Aktiva	30.197.425,83	29.185.717,79

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	50.000,00	50.000,00
III. Verlustvortrag	163.565,06	81.314,19
IV. Jahresfehlbetrag	86.212,83	82.250,87
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	174.777,89	88.565,06
B. Rückstellungen	28.935,00	13.745,00
C. Verbindlichkeiten	30.168.490,83	29.171.972,79
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	30.168.490,83	29.171.972,79
Passiva	30.197.425,83	29.185.717,79

Anhang

Serafin 13. Verwaltungs GmbH
München

Anhang zum Jahresabschluss
für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Firma:	Serafin 13. Verwaltungs GmbH
Sitz:	München
Registergericht:	Amtsgericht München, HRB 224328

Der Jahresabschluss der Serafin 13. Verwaltungs GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet. Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 1 HGB. Die Erstellung des Anhangs nach den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB erfolgt freiwillig.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung wird - trotz der zum Bilanzstichtag bestehenden bilanziellen Überschuldung in Höhe von 174.777,89 Euro - unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit vorgenommen, da die Gesellschaft von einer positiven Fortführungsprognose ausgeht.

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewendeten Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig angewendet.

Das Finanzanlagevermögen (Anteile an verbundenen Unternehmen) ist mit Anschaffungs-kosten zuzüglich nachträglichen Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

Rückstellungen sind für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Bewertung erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Angaben zur Bilanz

Sämtliche Forderungen sind Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt zum 31.12.2022 25.000,00 Euro und ist vollständig eingezahlt.

Zum 31.12.2022 liegt ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von 174.777,89 Euro vor. Die Geschäftsführung geht von einer positiven Fortführungsprognose für Serafin 13. Verwaltungs GmbH in den nächsten Geschäftsjahren aus. Es besteht eine Rangrücktrittvereinbarung mit Gesellschaftern in Höhe von 16.663.620,99 Euro.

Die Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 30.153.040,17 Euro. In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 28.653.040,17 Euro enthalten. Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Mit Erklärung vom 19.12.2019 hat sich Serafin 13. Verwaltungs GmbH als Alleinaktionärin der BHS tabletop AG (vormals BHS Verwaltungs AG) verpflichtet, eine sonstige Zuzahlung in Höhe von 3.000.000,00 Euro in die Kapitalrücklage gem. § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB der BHS tabletop AG (vormals BHS Verwaltungs AG) zu leisten. Ein Teilbetrag in Höhe von 1.500.000,00 Euro wurde mit Zahlung vom 30.04.2020 geleistet.

4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

5. Sonstige Angaben

5.1 Organe:

Im Geschäftsjahr 2022 erfolgte die Geschäftsführung der Gesellschaft durch
Herrn Kamil Grzelak, Dipl.-Betriebswirt (FH), Unterhaching,
Herrn Mario Herrmann, Rechtsanwalt, Gräfelfing,
Herrn Marco Pagacz, Dipl.-Betriebswirt (FH), Vaterstetten (bis 30.09.2022).

5.2 Konzernzugehörigkeit:

Serafin 13. Verwaltungs GmbH wird in den nach deutschem Recht aufgestellten Konzernabschluss der Serafin GmbH (größter Kreis von Unternehmen) einbezogen. Der Konzernabschluss der Serafin GmbH wird im Bundesanzeiger offengelegt.

Die Geschäftsführer der Serafin 13. Verwaltungs GmbH:

München, den 11.04.2023

gez. Kamil Grzelak, gez. Mario Herrmann

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.10.2023 festgestellt.