Düsseldorfer & Berliner Grundvermögen GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

	31.12.2023	Vorjahr
	EUR	TEUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	110.395.099,03	110.666
II. Finanzanlagen	466.986,87	1.592
	110.862.085,90	112.258
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.328.418,53	313
II. Flüssige Mittel	8.388.616,94	804
C. Rechnungsabgrenzungsposten	237.621,83	249
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.611.985,96	3.193
Summe Aktiva	124.428.729,16	116.817

PASSIVA

	31.12.2023	Vorjahr
	EUR	TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25
II. Verlustvortrag	-3.217.796,25	-3.010
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	580.810,29	-208
	-2.611.985,96	-3.193
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.611.985,96	3.193
	0,00	0
B. Rückstellungen	20.230,00	48
C. Verbindlichkeiten	124.326.369,49	116.683
davon gegenüber Gesellschaftern: EUR 82.066.097,48 (TEUR 80.816)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 14.352.401,72 (TEUR 13.237)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 91.544.465,77 (TEUR 95.968)
D. Rechnungsabgrenzungsposten	82.129,67	86
Summe Passiva	124.428.729,16	116.817

Anhang zum 31. Dezember 2023

Bezugnehmend auf die beigefügte Bilanz zum 31. Dezember 2023 der Gesellschaft machen wir entsprechend den gesetzlichen Vorschriften folgende Angaben:

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Düsseldorf und ist eingetragen im Handelsregister beim Amtsgericht Düsseldorf unter der Registernummer HRB 72723.

Die Gesellschaft ist unter Berücksichtigung der Arbeitnehmerzahl, der Bilanzsumme und der Umsatzerlöse eine sogenannte "kleine" Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden.

2. Gliederung des Jahresabschlusses

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte unter Berücksichtigung der Vorschriften der Verordnung über Formblätter für Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen (JAbschlWuV).

3. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

(1) Die Saldenvorträge zum 1. Januar 2023 entsprechen den Ansätzen zum 31. Dezember 2022. Die Bilanzkontinuität gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 1 HGB ist gewahrt.

(2) Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

(3) Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

(4) Das Realisationsprinzip und das Imparitätsprinzip sowie der Grundsatz der Vorsicht wurden beachtet (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB).

(5) Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden wurden beibehalten (§ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB); die Bewertungsstetigkeit ist somit gewahrt.

(6) Das Sachanlagevermögen wurde mit den Anschaffungskosten abzüglich angemessener, planmäßig linearer Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungsdauer richtet sich nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer und wurde wie folgt angesetzt:

Gebäude	2,00 % bis 3,00 % p.a.
Garagen / Stellplätze	2,00 % bis 5,26 % p.a.
Einrichtung Wohnbauten	10,00 % p.a.

(7) Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten bilanziert und betreffen eine 50 %-Beteiligung an der Objektgesellschaft NRW 7 mbH, Düsseldorf. Diese Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2023 - bei einem Jahresfehlbetrag von TEUR 371 - einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag von TEUR 346 aus.

(8) Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennbetrag angesetzt. Bei den Forderungen aus Vermietung und den sonstigen Vermögensgegenständen wurde den erkennbaren Einzelrisiken durch Bildung von Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

(9) Flüssige Mittel sind zum Nennbetrag angesetzt.

(10) Als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Aktivseite sind Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

(11) Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert.

(12) Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

(13) Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beinhalten in Höhe von EUR 82.066.097,48 Nachrangdarlehen.

(14) Als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Passivseite sind Einnahmen vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

4. Besicherung von Verbindlichkeiten durch Grundschulden

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe TEUR 40.985 sind durch Grundschulden besichert.

5. Sonstige Angaben

(1) Von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiter und einzelvertretungsberechtigter Geschäftsführer war im Geschäftsjahr und ist:

―	Herr Udo Hensgen, Diplom-Ingenieur, Düsseldorf.

(2) Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt EUR 18.429.502,00.

(3) Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2023 keine Arbeitnehmer.

Düsseldorf, den 18. September 2024

Der Geschäftsführer

Udo Hensgen

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 der Düsseldorfer & Berliner Grundvermögen GmbH, Düsseldorf, wurde am 20. September 2024 festgestellt.