S&P OD Verwaltungs GmbH

Erlangen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2011

S&P OD VERWALTUNGS GMBH, ERLANGEN

AKTIVA

	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. UMLAUFVERMÖGEN	26.612,02	25.788,93
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.043,51	15,48
II. Guthaben bei Kreditinstituten	25.568,51	25.773,45
	26.612,02	25.788,93
Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. EIGENKAPITAL	25.362,02	24.607,46
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-392,54	0,00
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	754,56	-392,54
B. RÜCKSTELLUNGEN	1.250,00	1.100,00
C. VERBINDLICHKEITEN	0,00	81,47
	26.612,02	25.788,93

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2011

S&P OD VERWALTUNGS GMBH, ERLANGEN

A. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

1. Generalnorm

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie die Regelungen des Gesellschaftsvertrages zugrunde.

2. Geschäftszweige

Gegenstand des Unternehmens ist die Übernahme der Geschäftsführung in Gesellschaften deren Geschäftszweck sich im folgenden Rahmen bewegt:

Vorbereitung und Durchführung von Bauvorhaben als Bauherr im eigenen Namen für eigene und fremde Rechnung ohne hierzu Vermögenswerte von Erwerbern, Mietern, Pächtern oder sonstigen Nutzungsberechtigten oder von Bewerbern um Erwerbs- oder Nutzungsrechte zu verwenden.

Erwerb, Bewirtschaftung und Verkauf gewerblicher und wohnwirtschaftlicher genutzter Immobilien.

Erwerb von bebauten und unbebauten Grundstücken und grundstücksgleichen Rechten, die Bebauung von Grundstücken durch Inanspruchnahme von Dritten, die Vermietung, Verpachtung und Verwaltung von Grundstücken, die Veräußerung von Grundstücken im Rahmen der Vermögensverwaltung.

Die Gesellschaft darf andere Unternehmen gleicher oder ähnlicher Art übernehmen oder vertreten, sie darf sich an solchen Unternehmen beteiligen, und zwar auch als persönlich haftende Gesellschafterin. Die Gesellschaft darf im In- und Ausland Zweignieder-lassungen unter gleicher oder anderer Firma errichten.

B. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS UND BEWERTUNGSMETHODEN

1. Bilanzierungsmethoden

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches erstellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Anwendung. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften teilweise Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 268-274a, 276-278 HGB erstellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet.

Die Ansatzwahlrechte wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Bei der Offenlegung wurden die Erleichterungen nach § 326 HGB in Anspruch genommen.

2. Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften erstellt.

Die Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Forderungen gegen verbundene Unternehmen; mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht und sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

Sonstige Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 1.026,36 Euro (Vj.: EUR 0,00 Euro) enthalten.

D. SONSTIGE ANGABEN

1. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Berichtsjahr:

Herr Robert Wießner, Kaufmann

Herr Dr. Matthias Hubert, Dipl.-Kaufmann

2. Name, Sitz und Rechtsform der Unternehmen, deren unbeschränkt haftender Gesellschafter die Kapitalgesellschaft ist

S&P SMT GmbH & Co. KG, Erlangen

S&P SMO 1 GmbH & Co. KG, Erlangen (ausgeschieden am 16. Januar 2012)

S&P SMO 2 GmbH & Co. KG, Erlangen (ausgeschieden am 19. Januar 2012)

S&P SMO 3 GmbH & Co. KG, Erlangen (ausgeschieden am 17. Januar 2012)

S&P OD Objekt 1 GmbH & Co. KG, Erlangen

S&P OD Objekt 2 GmbH & Co. KG, Erlangen

S&P OD Objekt 3 GmbH & Co. KG, Erlangen

S&P OD Objekt 4 GmbH & Co. KG, Erlangen

S&P OD Objekt 5 GmbH & Co. KG, Erlangen

S&P OD Objekt 6 GmbH & Co. KG, Erlangen

S&P OD Objekt 7 GmbH & Co. KG, Erlangen

3. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist eine hundertprozentige Tochter der S&P Office Development GmbH. Die S&P Office Development GmbH ist eine hundertprozentige Tochter der S&P OD Capital Partners GmbH, die wiederum eine hundertprozentige Tochter der Sontowski & Partner GmbH ist. Diese ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB ein verbundenes Unternehmen der Sontowski & Partner GmbH und wird in deren Konzernabschluss mit einbezogen.

Die Sontowski & Partner GmbH, Erlangen, stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen auf.

Da die Aufstellung des Konzernabschlusses auf freiwilliger Basis erfolgt, wird dieser auch nicht offengelegt.

Erlangen, 28.03. März 2012

Geschäftsführer

Dr. Matthias Hubert

Robert Wießner

Die Gesellschafterversammlung vom 28.09.2012 hat den Jahresabschluss zum 31.12.2011 durch Beschluss festgestellt.