DEIN DENTAL Mülheim an der Ruhr MVZ GmbH (vormals: Medizinisches Versorgungszentrum Metz Heller Alfers GmbH)

Mülheim an der Ruhr

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

AKTIVA

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
ANLAGEVERMÖGEN
Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte	16.791,00	0,00
Geschäfts- und Firmenwert	1.490.556,00	1.703.494,00
	1.507.347,00	1.703.494,00
Sachanlagen
Grundstücke und Bauten	46.876,00	59.090,00
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	78.395,00	65.512,00
	125.271,00	124.602,00
	1.632.618,00	1.828.096,00
UMLAUFVERMÖGEN
Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	64.429,58	54.749,22
Unfertige Erzeugnisse	59.551,82	39.244,95
	123.981,40	93.994,17
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	215.497,36	228.597,11
Sonstige Vermögensgegenstände	145.779,30	131.565,78
	361.276,66	360.162,89
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	129.061,24	357.298,55
	614.319,30	811.455,61
RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	29.083,38	1.871,43
	2.276.020,68	2.641.423,04

PASSIVA

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
EIGENKAPITAL
Gezeichnetes Kapital	26.355,00	26.355,00
Kapitalrücklage	1.751.908,86	1.751.908,86
Bilanzgewinn/-verlust	-211.667,01	135.982,15
	1.566.596,85	1.914.246,01
RÜCKSTELLUNGEN
Steuerrückstellungen	172.213,45	71.570,00
Sonstige Rückstellungen	105.295,00	565.380,10
	277.508,45	636.950,10
VERBINDLICHKEITEN
Erhaltene Anzahlungen	1.500,00	1.500,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	52.452,79	36.520,08
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	113.709,22	4.639,17
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	233.187,20	21.324,30
Sonstige Verbindlichkeiten	31.066,17	26.243,38
davon aus Steuern: EUR 28.015,62 (Vj. EUR 26.243,38)
	431.915,38	90.226,93
	2.276.020,68	2.641.423,04

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2022

	2022	2021
	EUR	EUR
Umsatzerlöse	2.810.287,12	3.217.426,04
Verminderung Bestand an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	0,00	4.144,92
Gesamtleistung	2.810.287,12	3.221.570,96
sonstige betriebliche Erträge	284.803,17	0,00
Materialaufwand
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	-227.871,22	-323.835,37
Aufwendungen für bezogene Leistungen	-112.040,91	-28.297,45
Personalaufwand
Löhne und Gehälter	-1.565.003,86	-1.545.477,98
Soziale Abgaben	-312.639,80	-332.714,32
-davon für Altersversorgung EUR 9.441,74 (Vorjahr EUR 8.983,05)
Abschreibungen auf Sachanlagen	-285.863,00	-260.997,05
Sonstige betriebliche Aufwendungen	-737.659,83	-535.790,94
Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-24.557,28	-58.517,47
Steuern vom Einkommen und Ertrag	-41.121,40	0,00
Ergebnis nach Steuern	-211.667,01	135.940,38
sonstige Steuern	0,00	41,77
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-211.667,01	135.982,15
Ergebnisverwendung:
Gewinnauszahlung	-135.982,15	-45.611,03
Verlustvortrag des Vorjahres	0,00	0,00
Ergebnisvortrag des Vorjahres	135.982,15	45.611,03
Bilanzergebnis	-211.667,01	135.982,15

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Grundlagen und Methoden

Der Jahresabschluss der Medizinisches Versorgungszentrum Metz Heller Alfers GmbH mit Sitz in Mühlheim, eingetragen unter HR B 31854 beim Amtsgericht Duisburg, wird nach den Vorschriften des HGB und des GmbHG in EUR aufgestellt. Es werden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften angewandt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB macht die Gesellschaft teilweise Gebrauch.

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

1. Anlagevermögen

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände in Anlehnung an die steuerlichen Vorgaben ermittelt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- und Herstellungskosten bis zu 800,00 EUR werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.

2. Vorräte

Die Vorräte werden mit den Anschaffung-/Herstellungskosten beziehungsweise dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nominalwert angesetzt.

4. Rechnungsabgrenzungsposten

In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

5. Rückstellungen

Die Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe des Erfüllungsbetrags gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

6. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

2. Gezeichnetes Kapital

Das Kapital hat sich im Vergleich zum 31. Dezember 2021 nicht verändert und beträgt TEUR 26.

3. Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage beträgt zum 31. Dezember 2022 unverändert TEUR 1.752 (Vorjahr TEUR 1.752).

4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten in Höhe von TEUR 54 (Vorjahr TEUR 75) Rückstellungen für Überstunden, Prämien- und Urlaubsansprüchen sowie Berufsgenossenschaftsbeiträgen. Für Ansprüche freigestellter Mitarbeiter wurden Rückstellungen in Höhe von TEUR 26 (Vorjahr 79) gebildet. Weitere Rückstellungen in Höhe von TEUR 4 (Vorjahr TEUR 4) wurden für Jahresabschlusskosten gebildet. Im Vorjahr wurden Rückstellungen für nachgelagerte Kaufpreiszahlungen in Höhe von 400 TEUR gebildet.

5. Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliederten sich zum 31. Dezember 2022 wie folgt:

		davon Restlaufzeit
	31.12.2022	bis zu 1 Jahr	Von 1 bis 5 Jahre	mehr als 5 Jahre
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Erhaltene Anzahlungen	2	2	0	0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	52	52	0	0
Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	114	114	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	233	233	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	31	31	0	0
Summe:	432	432	0	0

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliederten sich zum 31. Dezember 2021 wie folgt:

		davon Restlaufzeit
	31.12.2021	bis zu 1 Jahr	Von 1 bis 5 Jahre	mehr als 5 Jahre
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Erhaltene Anzahlungen	1	1	0	0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	37	37	0	0
Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	5	5	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	21	21	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	26	26	0	0
Summe:	90	90	0	0

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Umsatzerlöse

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2022 Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 2.810 (Vorjahr TEUR 3.217) erzielt.

2. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von TEUR 285 resultieren aus der Auflösung von Rückstellungen für nachgelagerte Kaufpreiszahlungen.

3. Zinsaufwendungen

Für Gesellschafterdarlehen sind im Geschäftsjahr Zinsaufwendungen in Höhe von TEUR 1 (Vorjahr TEUR 3) entstanden. Die übrigen Zinsaufwendungen betragen im Geschäftsjahr TEUR 24 (Vorjahr TEUR 1). Die Abzinsung von Rückstellungen führte im Vorjahr zu Zinsaufwand von TEUR 55.

V. Sonstige Angaben

1. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2022 durchschnittlich 45 Mitarbeiter. Im Vorjahr wurden durchschnittlich 47 Mitarbeiter beschäftigt.

2. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse bestehen nicht.

3. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Abschlussstichtag bestehen sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen in Höhe von TEUR 242 (Vorjahr TEUR 222).

4. Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung den Vortrag des laufenden Verlusts auf neue Rechnung vorschlagen.

5. Nachtragsbericht

Nach dem Bilanzstichtag sind keine weiteren Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten, die wesentliche finanzielle Auswirkungen haben.

6. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind Herr Dr. Michal Heller (Zahnarzt), Herr Drs. (NL) Raymond Metz (Zahnarzt), Herr Dr. Helge Alfers (Zahnarzt). Herr Dr. Dr. Michael Thorwarth (Zahnarzt und Kieferchirurg) ist als Geschäftsführer zum 15.10.2022 ausgeschieden, Frau Eva Fäs wurde zur weiteren Geschäftsführerin bestellt.

7. Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss der Medizinisches Versorgungszentrum Metz Heller Alfers GmbH wird in den Konzernabschluss der European Dental Group Holding B.V., Amsterdam, Niederlande einbezogen. Als das mittelbare Mutterunternehmen stellt die European Dental Group Holding B.V. den Konzernabschluss nach den internationalen Rechnungslegungsstandards IFRS, wie sie in der EU anzuwenden sind, für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen auf. Einschließlich des Konzernlageberichts und des Bestätigungsvermerks des Abschlussprüfers wird der Konzernabschluss in englischer Sprache im Bundesanzeiger offengelegt.

Der Jahresabschluss wurde am 25.05.2023 festgestellt.

Mühlheim, den 05. Mai 2023

Medizinisches Versorgungszentrum Metz Heller Alfers GmbH

Dr. Michael Heller

Drs. (NL) Raymond Metz

Dr. Helge Alfers

Eva Fäs