Verwaltung Fünfundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Rumpfgeschäftsjahr vom 19.05.2008 bis zum 31.12.2008

Bilanz

Aktiva

	31.12.2008 EUR	19.5.2008 EUR
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital		25.000,00
B. Umlaufvermögen	81.954.815,91
I. Vorräte	81.142.824,59
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	160.719,39
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	651.271,93
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.514.444,08
Bilanzsumme, Summe Aktiva	84.469.259,99	25.000,00
Passiva
	31.12.2008 EUR	19.5.2008 EUR
A. Eigenkapital	120.841,82	25.000,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss	95.841,82
B. Rückstellungen	21.741,12
C. Verbindlichkeiten	84.326.677,05
Bilanzsumme, Summe Passiva	84.469.259,99	25.000,00

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Die Verwaltung Fünfundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH wurde mit Vertrag vom 19.05.2008 errichtet und am 10.06.2008 in das Handelsregister des Amtsgericht Hamburg unter der Registernummer HRB 105584 eingetragen. Steuerlich wird sie beim Finanzamt Hamburg-Hansa unter der Nummer 22 825 14667 geführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Entsprechend § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB stellt die Gesellschaft keinen Lagebericht auf.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2008 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Verwaltung Fünfundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH ist persönliche haftende Gesellschafterin der Fünfundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH & Co. KG.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu den Anschaffungskosten.

Die sonstigen Vermögensgegenstände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Ausgaben, soweit diese einen Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen, werden als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen.

Die Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet.

Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva

Vorräte

Unter diesem Posten wird der Grundbesitz "Office Building Zaandam" ausgewiesen, den die Berichtsgesellschaft vorübergehend hält. Der Grundbesitz wurde mit notarieller Urkunde vom 16.09.2008 erworben. Zum 14. März 2009 ist dieser Grundbesitz auf die Fünfundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH & Co. KG übergegangen.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen aus Forderungen gegenüber dem deutschen und dem niederländischen Finanzamt sowie gegenüber der Fortis Bank (Nederland) N.V., Rotterdam.

Guthaben bei Kreditinstituten

Das ausgewiesene Guthaben bei Kreditinstituten bestand gegenüber der Bankhaus Wölbern & Co. (AG & Co. KG), Hamburg, der HSH Nordbank AG, Hamburg sowie gegenüber der Fortis Bank (Nederland) N.V., Rotterdam.

Sämtliche Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Rechnungsabgrenzungsposten

Es handelt sich um Bearbeitungsgebühren und ein Disagio aus der Finanzierung des Grundbesitzes. Die Positionen werden über die Laufzeit der Finanzierungsverträge aufgelöst.

Passiva

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt.

Steuerrückstellungen

Unter diesem Posten wurde eine Rückstellung für die zu erwartende Körperschaftsteuer nebst Solidaritätszuschlag für das Jahr 2008 gebildet.

Sonstige Rückstellungen

Bei den sonstigen Rückstellungen handelt es sich um die voraussichtlichen Kosten für die Ausfertigung der Steuererklärungen für das Jahr 2008 sowie um Rechts- und Beratungskosten.

Verbindlichkeiten

Fristigkeit und Besicherung der Verbindlichkeiten sind nachfolgender Aufstellung zu entnehmen:

		davon mit einer Restlaufzeit
Verbindlichkeiten	insgesamt EUR	bis zu 1 Jahr EUR	von 1 bis 5 Jahren EUR	über 5 Jahre EUR	gesichert EUR	gesichert durch EUR
1. gegenüber Kreditinstituten	84.300.000,00	37.587.750,00	1.546.115,74	45.166.134,26	84.300.000,00	Grundpfandrechte
2. a. L.u.L. gegenüber Gesellschaftern	119,00	119,00	0,00	0,00	0,00
3. Sonstige	17.275,50	17.275,50	0,00	0,00	0,00
Gesamt 84.317.394,50		37.605.144,50	1.546.115,74	45.166.134,26	84.300.000,00

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Der Darlehensvertrag wurde von der Berichtsgesellschaft sowie von der Fünfundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH & Co. KG am 16.09.2008 unterzeichnet. Die Fünfundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH & Co. KG ist am 14.03.2009 mit dem Übergang der Immobilie in den Darlehensvertrag eingetreten.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Gesellschaftern

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Gesellschaftern bestehen gegenüber der Wölbern Fondsmanagement GmbH aus dem Dienstleistungsvertrag für die Erstellung der Buchführung.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten bestehen im Wesentlichen gegenüber der HSH Nordbank AG, Hamburg.

Soweit im Verbindlichkeitenspiegel nicht anders angegeben, haben sämtliche Verbindlichkeiten eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Unter den Umsatzerlösen werden die Erträge aus dem im Umlaufvermögen befindlichen Grundbesitz ausgewiesen.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten Nebenkosten der Finanzierung, Rechts- und Beratungskosten, Buchführungskosten, Nebenkosten des Geldverkehrs sowie Beiträge.

Zinsen und ähnliche Erträge

Dieser Posten beinhaltet Zinserträge für Guthaben bei Kreditinstituten.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Unter diesem Posten werden die Zinsen für die Finanzierungen sowie die Auflösung der Bearbeitungsgebühren und des Disagio ausgewiesen.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Es handelt sich um Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag für das Jahr 2008.

E. Sonstige Angaben

Gesellschafter

Alleingesellschafterin ist die Wölbern Fondsmanagement GmbH.

Geschäftsführung

Die Gesellschaft wird vertreten durch ihre Geschäftsführer:

Carsten Albrecht, Diplom-Kaufmann, Hamburg

Thomas Höß, Diplom-Kaufmann, Hamburg.

Personal

Die Gesellschaft hat während des gesamten Geschäftsjahres keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Organe der Gesellschaft

Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung. Organbezüge und Kredite an Organe der Gesellschaften wurden nicht gewährt.

Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Hamburg, den 29. Juni 2009

Verwaltung Fünfundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH

Carsten Albrecht

Thomas Höß