Adina Hotels Cologne GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 30. Juni 2023

BILANZ ZUM 30. JUNI 2023

A K T I V A

	30.6.2023 EUR	30.6.2022 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	1.428.923,64	1.646.250,47
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	15.870,97	19.841,39
II. Sachanlagen	1.413.052,67	1.626.409,08
B. UMLAUFVERMÖGEN	2.957.421,51	2.042.155,47
I. Vorräte	18.033,06	15.888,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.734.744,93	1.387.896,55
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.204.643,52	638.370,92
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	23.978,39	39.440,94
	4.410.323,54	3.727.846,88

P A S S I V A

	30.6.2023 EUR	30.6.2022 EUR
A. EIGENKAPITAL	25.000,00	25.000,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
B. ZUSCHÜSSE ZUM ANLAGEVERMÖGEN	1.414.959,33	1.782.644,34
C. RÜCKSTELLUNGEN	475.602,82	405.431,08
D. VERBINDLICHKEITEN	2.494.761,39	1.514.771,46
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 2.494.761,39 (Vorjahr: EUR 1.514.771,46)
	4.410.323,54	3.727.846,88

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2022/23

Allgemeines

Die Firma der Gesellschaft lautet Adina Hotels Cologne GmbH. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter HRB 182844 B eingetragen. Sitz der Gesellschaft ist Berlin.

Der Jahresabschluss der Adina Hotels Cologne GmbH zum 30.06.2023 wurde entsprechend den für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 264 HGB i.V.m. § 267 HGB geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie unter Beachtung der Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Grundlegende Ansatz- und Bewertungsprinzipien

Der Ansatz, die Bewertung und der Ausweis der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach den maßgebenden handelsrechtlichen Vorschriften (§§ 238 - 288 HGB) unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung. Sämtliche handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsprinzipien, insbesondere der Grundsatz der wirtschaftlichen Vermögenszugehörigkeit, das Realisations-, das Imparitäts-, das Niederstwert- und das Going-Concern-Prinzip, wurden beachtet.

Erläuterung wesentlicher Posten der Bilanz

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bilanziert. Ein Einbezug von Fremdkapitalzinsen in die Herstellungskosten erfolgte nicht. Das Anlagevermögen wurde linear abgeschrieben. Investitionszuschüsse werden passivisch im Posten "Zuschüsse zum Anlagevermögen" ausgewiesen. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von 650 EUR werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert von unter 250 EUR werden sofort als Aufwand erfasst.

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist in einer gesonderten Anlage zum Anahang (Anlage 3a) dargestellt

Die Position "Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände" besteht neben Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (83.197 EUR) in erster Linie aus Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen (1.640.562 EUR), wovon 1.639.418 EUR gegenüber der Gesellschafterin bestehen. Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Ausfallrisiken von nennenswerter Bedeutung bestanden nicht.

Die Rückstellungen berücksichtigen die am Bilanzstichtag erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten. Sie bestehen in erster Linie aus Rückstellungen für noch nicht abgerechnete Betriebskosten (126.193 EUR), Rückstellungen für Personalkosten (74.540 EUR), Rückstellungen für Pachtgebühren (59.463 EUR), Rückstellungen für Provisionen (55.790 EUR), Rückstellungen für die Rückzahlung staatlicher Corona-Hilfen (54.450 EUR) sowie Rückstellungen für Schönheitsreparaturen (53.000 EUR). Sämtliche Rückstellungen wurden gemäß § 253 Absatz 1 HGB mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten bestehen ausschließlich aus kurzfristig fälligen Zahlungs- bzw. Leistungsverpflichtungen (Restlaufzeit bis zu einem Jahr). Im Einzelnen sind dies: erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen (327.191 EUR), Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (404.425 EUR), Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (1.664.753 EUR) wovon 1.664.753 EUR gegenüber der Gesellschafterin bestehen sowie sonstige Verbindlichkeiten (98.392 EUR). Sämtliche Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Sonstige Angaben

Die Adina Hotels Cologne GmbH beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich 23 Arbeitnehmer.

Der Jahresabschluss der Adina Hotels Cologne GmbH wurde zum 30.06.2023 in den Konzernabschluss der Toga Pty. Ltd., Sydney (Australien), die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen.

Die Gesellschaft hat drei von den Beschränkungen des § 181 BGB befreite Geschäftsführer. Dies sind Herr Georgios Ganitis, ausgeübter Beruf Hotelmanager, Herr Andrew Sime Hunter, ausgeübter Beruf Hotelmanager und Herr Matthias Niemeyer, ausgeübter Beruf Hotelmanager.

Berlin, den 17. April 2024

gez. Georgios Ganitis gez. Andrew Sime Hunter gez. Matthias Niemeyer, Dieser Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung am 30. Juni 2024 festgestellt.

Adina Hotels Cologne GmbH