Hanseat Reisebüro GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2017

Bilanz zum 31.12.2017

A K T I V A
		31.12.2017			31.12.2016
		EUR	EUR	EUR	TEUR
Anlagevermögen
Sachanlagen				6.806,00	10,1
Umlaufvermögen
Vorräte			2.958,74		0,9
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	24.305,07			21,5
	Forderungen gegen verbundene Unternehmen	352.769,41			256,5
	Sonstige Vermögensgegenstände	425,73			2,0
			377.500,21		280,0
Kassenbestand			615,83		0,4
				381.074,78	281,3
				387.880,78	291,4

P A S S I V A
		31.12.2017		31.12.2016
		EUR	EUR	TEUR
Eigenkapital
	Gezeichnetes Kapital	51.130,00		51,1
	Gewinnrücklagen	10.300,00		10,3
	Bilanzgewinn	214.659,03		179,3
			276.089,03	240,7
Rückstellungen
	Steuerrückstellungen	26.135,25		5,2
	Sonstige Rückstellungen	11.300,00		8,0
			37.435,25	13,2
Verbindlichkeiten
	Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.646,36		0,6
	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.984,28		4,8
	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	118,39		0,0
	Sonstige Verbindlichkeiten
	davon aus Steuern: EUR 42.203,80 (Vorjahr: TEUR 21,9)	62.607,47		32,1
			74.356,50	37,5
			387.880,78	291,4

Anhang 2017

I. Allgemeines

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie Umsetzungsgesetzes (BilRUG) sowie den ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages der Gesellschaft aufgestellt.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2017 eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gliederung der Bilanz entspricht den §§ 266 Abs. 2 und 3 sowie 275 HGB.

Gesetzlich geforderte Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz erfolgen grundsätzlich im Anhang.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Vorjahres wurden beibehalten.

Die Wertansätze der Bilanz zum 31. Dezember 2016 wurden unverändert übernommen.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Sachanlagen werden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um nutzungsbedingte planmäßige sowie gegebenenfalls erforderliche außerplanmäßige Abschreibungen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung, bewertet.

Bei vollständigem oder teilweisem Entfall der Gründe für eine außerplanmäßige Abschreibung wird gemäß § 253 Abs. 5 HGB eine Wertaufholung vorgenommen.

Die Abschreibungen erfolgen bei unbeweglichen und beweglichen Wirtschaftsgütern nach der linearen Abschreibungsmethode.

Die Nutzungsdauer der wesentlichen Gruppen sind folgender Aufstellung zu entnehmen:

Vermögensgegenstände	Methode	Nutzungsdauer
Ausbauten in gemieteten		Mietdauer
Räumen	linear	(max. 8 Jahre)
Büromöbel	linear	8-13 Jahre
Personalcomputer	linear	3 Jahre
Hardware	linear	3 Jahre
übrige Geschäftsausstattung	linear	5-10 Jahre

Für im Geschäftsjahr erworbene abnutzbare bewegliche Vermögensgegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 410 (ohne Umsatzsteuer) folgt die handelsrechtliche Bilanzierung mangels Wesentlichkeit der Vorgehensweise für geringwertige Wirtschaftsgüter dem Steuerrecht, diese im Jahr der Anschaffung vollständig abzuschreiben. Vermögensgegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten über EUR 410 werden über ihre Nutzungsdauer abgeschrieben. Vermögensgegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 150 (ohne Umsatzsteuer) werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe als Betriebsausgaben erfasst.

Fremdkapitalkosten werden nicht als Teil der Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt.

Vorräte werden zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten bzw. niedrigeren Marktpreisen bewertet. Geleistete Anzahlungen sind mit ihrem Nennwert (Anschaffungskosten) angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben. Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wird eine Pauschalwertberichtigung auf die nicht einzelwertberichtigten Nettoforderungen gebildet.

Liquide Mittel (Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten) sind zum Nennwert bilanziert.

Das Eigenkapital ist vor Verwendung des Jahresergebnisses dargestellt. Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert .

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren bilanzierungspflichtigen Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Rückstellungen werden unter Beachtung zukünftiger Preis- und Kostenänderungen mit ihrem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

II. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen aus dem Cash-Pooling von EUR 344.574,56 (Vorjahr: EUR 255.912,10) sowie Forderungen aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr von EUR 8.194,85 (Vorjahr: EUR 558,04).

Es bestehen wie im Vorjahr keine Forderungen gegen den Gesellschafter.

Eigenkapital

Das im Handelsregister eingetragene und voll eingezahlte gezeichnete Kapital beträgt EUR 51.130,00.

Der Gewinnvortrag hat sich wie folgt entwickelt:

		2017
		in EUR
1. Januar		57.740,50
Einstellung aus dem Vorjahresergebnis		121.497,99
Ausschüttung durch Beschluss der
Gesellschafterversammlung vom 28.04.2017		-130.000,00
31. Dezember		49.238,49

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren wie im Vorjahr aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr.

Es bestehen wie im Vorjahr keine Verbindlichkeiten gegenüber den Gesellschaftern.

Die Verbindlichkeiten werden nicht durch Pfandrechte u. ä. Rechte gesichert.

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2017 bestehen Verpflichtungen aus längerfristigen Miet- und Leasingverträgen in Höhe von TEUR 9,4.

IV. SONSTIGE ANGABEN

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 21 (Vorjahr: 21) Arbeitnehmer.

Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr die Herren:

• Lars Boesing, Reiseverkehrskaufmann

• Bernd Tammen, Reiseverkehrskaufmann

Die Geschäftsführer erhielten von der Gesellschaft keine Bezüge, noch wurden diesen Kredite oder Vorschüsse gewährt. Ebenso wurden keine Haftungsverhältnicsse zugunsten der Geschäftsführungsmitglieder eingegangen.

Die Gesellschaft wird als verbundenes Unternehmen in den Konzernabschluss der REWE ZENTRALFINANZ eG, Köln, (RZF) einbezogen. Der Konzernabschluss der RZF wird entsprechend den International Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie in der Europäischen Union anzuwenden sind, und den ergänzenden handelsrechtlichen Vorschriften erstellt. Der Konzernabschluss der RZF wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht und im Genossenschaftsregister Köln, GnR 631, hinterlegt.

Berlin, im Juni 2018

Hanseat Reisebüro GmbH

Geschäftsführung

Lars Boesing Bernd Tammen

Sonstiger Berichtsteil

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 ist mit Gesellschafterbeschluss vom 18. Juli 2018 festgestellt worden. Den Geschäftsführern wurde Entlastung erteilt.