Neptun Weimar GmbH

Weimar

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	43.491.280,63	28.170.252,53
I. Sachanlagen	37.678.077,08	22.357.048,98
II. Finanzanlagen	5.813.203,55	5.813.203,55
B. Umlaufvermögen	174.620,83	573.410,86
I. Vorräte	8.794,54	35.424,27
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen abgesetzt	294.836,46	161.513,73
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	31.607,41	3.743,26
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	134.218,88	534.243,33
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.338,00	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	43.667.239,46	28.743.663,39

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	17.324.800,99	7.426.442,40
I. gezeichnetes Kapital	26.500,00	25.500,00
II. Kapitalrücklage	16.108.477,07	6.812.703,55
III. Gewinnvortrag	588.238,85	194.814,82
IV. Jahresüberschuss	601.585,07	393.424,03
B. Rückstellungen	55.636,11	50.376,39
C. Verbindlichkeiten	26.278.664,99	21.257.709,73
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	2.378.994,37	1.403.759,70
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	23.899.670,62	19.853.950,04
D. Rechnungsabgrenzungsposten	8.137,37	9.134,87
Bilanzsumme, Summe Passiva	43.667.239,46	28.743.663,39

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Neptun Weimar GmbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

1. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Neptun Weimar GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Weimar

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Jena

Register-Nr.: 509140

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen. Dabei werden folgende Nutzungsdauern zugrunde gelegt:

Anlageposition	Nutzungsdauer
Gebäude und Außenanlagen	10 bis 33 Jahre

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

Die Vorräte werden mit den Anschaffungskosten der umlegbaren und noch nicht abgerechneten Nebenkosten angesetzt. Die erhaltenen Nebenkosten-Vorauszahlungen werden nach § 268 Abs. 5 HGB offen von den Vorräten abgesetzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Die bis zur Erstellung des Jahresabschlusses noch offenen Forderungen wurden aufgrund der Corona-Pandemie vorsorglich zu 100% einzelwertberichtigt.

Die Bankguthaben sind zum Nominalwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind mit dem Nominalbetrag der Einnahmen ausgewiesen, die im Folgejahr zu Erlösen führen.

2. Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

III. Angaben zur Bilanz

1. Anlagespiegel für die einzelnen Posten des Anlagevermögens

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Sofortabschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter wird als Zugang, Abschreibung und Abgang ausgewiesen.

Zu den Abschreibungen im Zusammenhang mit Zugängen und Abgängen sowie Umbuchungen im Laufe des Geschäftsjahres sind folgende Angaben zu machen:

	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten	Zugänge	davon FK-Zinsen	Abgänge	Umbuchungen	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten
	1.1.2020					31.12.2020
	€	€	€	€	€	€
Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	23.108.053,41	14.804.900,00	0,00	0,00	93.386,87	38.006.340,28
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	66.836,58	1.662.228,97	0,00	0,00	-93.386,87	1.635.678,68
Summe Sachanlagen	23.174.889,99	16.468.145,97	0,00	1.017,00	-0,00	39.642.018,96
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	5.813.203,55	0,00	0,00	0,00	0,00	5.813.203,55
Summe Finanzanlagen	5.813.203,55	0,00	0,00	0,00	0,00	5.813.203,55
Summe Anlagevermögen	28.988.093,54	16.468.145,97	0,00	1.017,00	-0,00	45.455.222,51


	kumulierte Abschreibungen	Abschreibungen Geschäftsjahr	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte Abschreibungen
	1.1.2020					31.12.2020
	€	€	€	€	€	€
Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	817.841,01	1.146.100,87	0,00	0,00	0,00	1.963.941,88
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	817.841,01	1.147.117,87	0,00	1.017,00	0,00	1.963.941,88
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	817.841,01	1.147.117,87	0,00	1.017,00	0,00	1.963.941,88


	Zuschreibungen Geschäftsjahr	Buchwert	Buchwert
		31.12.2020	31.12.2019
	€	€	€
Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	36.042.398,40	22.290.212,40
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	1.635.678,68	66.836,58
Summe Sachanlagen	0,00	37.678.077,08	22.357.048,98
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	5.813.203,55	5.813.203,55
Summe Finanzanlagen	0,00	5.813.203,55	5.813.203,55
Summe Anlagevermögen	0,00	43.491.280,63	28.170.252,53

2. Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf € 408,32 (Vorjahr: € 0,00 ).

Die Forderung ist unter den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen.

3. Verbindlichkeitsspiegel und Sicherungsrechte


Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2020	31.12.2020	kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	gr. 5 J.
	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro
gegenüber Kreditinstituten	22.604,36	2.118,19	7.931,25	12.554,92
aus Lieferungen und Leistungen	109,03	109,03	0,00	0,00
gegenüber verbundenen Unternehmen	3.492,01	78,51	3.413,50	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	73,26	73,26	0,00	0,00
Summe	26.278,66	2.378,99	11.344,75	12.554,92

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 2.378.994,37 (Vorjahr: € 1.403.759,70).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt € 23.899.670,62 (Vorjahr: € 19.853.950,04).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt € 12.554.918,79 (Vorjahr: € 13.938.518,30).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt € 22.604.363,13.

Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:

•	Grundschulden

•	Sicherungsabtretung der Mietforderungen

•	Bürgschaft Josef Saller
•	Realrechtsanmeldung Gebäudeversicherung

4. Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf € 13.048,35 (Vorjahr: € 0,00 ).

Die Verbindlichkeit ist unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen.

IV. Sonstige Angaben

1. Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 1,0.

2. Name der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer:	Josef Saller	ausgeübter Beruf:	Immobilienkaufmann
Geschäftsführer:	Angelika Saller	ausgeübter Beruf:	Immobilienkauffrau

3. Unterschrift der Geschäftsführung

Weimar, 9. April 2021	gez. Josef Saller
Ort, Datum	Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.04.2021 festgestellt.