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"Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH"

Leichlingen

Jahres- und Tätigkeitsabschluss nach EnWG zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

AKTIVA

	Anhang	31.12.2022	31.12.2021
		€	€
A. Anlagevermögen	(1)
I. Sachanlagen
Technische Anlagen und Maschinen		2.202.174,13	2.212.838,93
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	(2)
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		81.390,00	108.225,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	(3)
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		239.880,16	247.365,81
2. Forderungen gegen Gesellschafter		0,00	36.738,11
3. Sonstige Vermögensgegenstände		297.661,63	29.633,52
		537.541,79	313.737,44
III. Guthaben bei Kreditinstituten		1.481.589,87	349.480,89
		4.302.695,79	2.984.282,26

PASSIVA

	Anhang	31.12.2022	31.12.2021
		€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapita	(4)	51.129,19	51.129,19
II. Kapitalrücklage		1.033.896,29	1.033.896,29
III. Andere Gewinnrücklagen		380.000,00	380.000,00
IV. Jahresüberschuss		165.736,39	216.254,68
		1.630.761,87	1.681.280,16
B. Sonderposten		237.703,25	251.109,79
C. Rückstellungen	(5)
1. Steuerrückstellungen		81.758,95	16.467,22
2. Sonstige Rückstellungen		303.057,21	178.133,08
		384.816,16	194.600,30
D. Verbindlichkeiten	(6)
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituter		105.493,82	132.239,06
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		35.382,81	29.635,63
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter		853.018,62	497.585,19
4. Sonstige Verbindlichkeiten		1.011.144,96	156.215,53
		2.005.040,21	815.675,41
E. Rechnungsabgrenzungsposten	(7)	44.374,30	41.616,60
		4.302.695,79	2.984.282,26

Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

	Anhang	2022	2021
		€	€
1. Umsatzerlöse	(8)
a) Energieabgabe		2.072.157,93	1.444.153,15
b) Energiesteuer		-115.177,28	-142.722,66
Energieabgabe ohne Energiesteuer		1.956.980,65	1.301.430,49
c) Nebengeschäftserlöse		293.566,74	352.201,16
		2.250.547,39	1.653.631,65
2. Sonstige betriebliche Erträge	(9)	57.466,16	161.875,20
3. Materialaufwand	(10)
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe und für bezogene Waren		-1.158.253,08	-613.065,32
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen		-347.622,10	-564.753,96
		-1.505.875,18	-1.177.819,28
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		-202.182,58	-192.118,43
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen	(11)	-285.460,57	-128.076,65
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		100,54	85,25
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	(12)	-2.464,72	-3.374,48
8. Ergebnis vor Steuern		312.131,04	314.203,26
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	(13)	-146.394,65	-97.948,58
10 Ergebnis nach Steuern / Jahresüberschuss		165.736,39	216.254,68

Angaben zur Form und Darstellung

Der Sitz der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ist Leichlingen. Die Gesellschaft ist unter der Nummer HRB 49413 im Handelsregister des Amtsgerichts Köln eingetragen.

Der Jahresabschluss wird gemäß §16 des Gesellschaftsvertrages nach den für große Kapitalgesellschaften maßgeblichen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung unter Berücksichtigung der ergänzenden Regelungen des Gesetzes über die Elektrizitäts- und Gasversorgung (EnWG) aufgestellt. § 6b EnWG enthält besondere Vorschriften zur Buchführung und Rechnungslegung von Energieversorgungsunternehmen.

Gemäß § 6b Abs. 3 EnWG stellt die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH im Jahresabschluss für jeden der in § 6b Abs. 3 Satz 1 Nr. 1 - 7 EnWG genannten Tätigkeitsbereiche jeweils eine den für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften entsprechende Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung auf.

An der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH sind die Stadtwerke Leichlingen GmbH, Leichlingen mit 50,0 % und die BELKAW GmbH, Bergisch Gladbach mit 50,0 % beteiligt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Der Jahresabschluss wird in Euro und Cent aufgestellt; die Beträge im Anhang werden überwiegend in Tausend Euro (T€) angegeben.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen oder dem niedrigeren am Bilanzstichtag beizulegenden Wert bewertet. Die Herstellungskosten umfassen Einzelkosten und angemessene Teile der Gemeinkosten; Fremdkapitalzinsen sind nicht einbezogen. Investitionsförderungen mindern unmittelbar die Anschaffungs- oder Herstellungskosten.

Die den planmäßigen Abschreibungen zugrunde gelegten Nutzungsdauern richten sich im Wesentlichen nach den allgemeinen sowie für die Energiewirtschaft anzuwendenden amtlichen Abschreibungstabellen.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von 250 € werden im Jahr des Zugangs als Aufwand erfasst und voll abgeschrieben. Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von mehr als 250 € bis 1.000 € wird der jährlich steuerlich zu bildende Sammelposten aus Vereinfachungsgründen in die Handelsbilanz übernommen. Von den jährlichen Sammelposten werden entsprechend den steuerlichen Vorschriften pauschalierend jeweils 20 % p.a. in dem Jahr, für dessen Zugänge der Sammelposten gebildet wird, und den vier darauffolgenden Jahren abgeschrieben.

Vorräte werden zu den durchschnittlichen Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bzw. mit dem Barwert bewertet; alle erkennbaren Einzelrisiken und das allgemeine Kreditrisiko werden durch angemessene Abwertungen berücksichtigt. In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist in geringem Umfang auch der abgegrenzte Verbrauch zwischen Ablese- und Bilanzstichtag enthalten.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Hausanschlusskosten und Baukostenzuschüsse wurden bis 2018 als "Empfangene Ertragszuschüsse" innerhalb des Sonderpostens ausgewiesen und über einen Zeitraum von 30 Jahren ergebniswirksam aufgelöst. Seit dem 1. Januar 2019 werden die von der Rheinische NETZGesellschaft mbH erhobenen Baukostenzuschüsse, die an die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH als Pachtvorauszahlung weitergeleitet werden, als passive Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen und über einen Zeitraum von 20 Jahren ergebniswirksam aufgelöst.

Steuerrückstellungen werden in Höhe des nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Unter dem passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen; sie werden mit dem Nennwert bilanziert.

Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Die Aufgliederung der in der Bilanz dargestellten Anlageposten und ihre Entwicklung im Jahr 2022 ergibt sich aus dem Anlagenspiegel.

(2) Vorräte

Der Posten Vorräte enthält die für das Geschäftsjahr erworbenen Zertifikate nach dem Brennstoffemissionshandelsgesetz, die für die Umsatzgeschäfte der Kunden zu beschaffen waren und im Folgejahr an die zuständige Behörde abzugeben sind.

(3) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen im Berichtsjahr im Wesentlichen Forderungen aus der Verbrauchsabrechnung, aus Netzpacht sowie aus Nebengeschäften.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Forderungen aus Umsatzsteuer sowie Forderungen aus Schäden.

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

(4) Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt unverändert 51 T€.

(5) Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen Körperschaft- und Gewerbesteuer.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Aufwendungen für CO ₂ -Zertifikate sowie eine Drohverlustrückstellung.

(6) Verbindlichkeiten

Übersicht über die Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2022

	Gesamt	Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
	31.12.2022	bis 1 Jahr	über 1 Jahr	davon über 5 Jahre
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	106	16	90	30
(Vorjahr)	(132)	(27)	(105)	(45)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	35	35	0	0
(Vorjahr)	(30)	(30)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	853	853	0	0
(Vorjahr)	(498)	(498)	(0)	(0)
Sonstige Verbindlichkeiten	1.011	1.011	0	0
(Vorjahr)	(156)	(156)	(0)	(0)
davon aus Steuern	2	2	0	0
(Vorjahr)	(13)	(13)	(0)	(0)
Gesamt	2.005	1.915	90	30
(Vorjahr)	(816)	(711)	(105)	(45)

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Fremdleistungen.

Der Posten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern enthält Verpflichtungen aus Gasbe- zugslieferungen gegenüber der Gesellschafterin.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind im Wesentlichen kreditorische Debitoren aus der Verbrauchsabrechnung sowie Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Leichlingen aus der Konzessionsabgabe enthalten.

(7) Rechnungsabgrenzungsposten

Der Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet die im Rahmen des Pachtvertrages weitergeleiteten Anschlusskostenbeiträge für das Gasnetz.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(8) Umsatzerlöse

	2022	2021
	T€	T€
Erdgas einschließlich Energiesteuer	2.072	1.444
Energiesteuer	-115	-143
Erdgas ohne Energiesteuer	1.957	1.301
Erträge aus Nebengeschäften und empfangenen Ertragszuschüssen	297	352
Umsatzerlöse ohne Energiesteuer	2.251	1.653

In den Umsatzerlösen sind periodenfremde Erlöse in Höhe von -16 T€ (Vorjahr: -3 T€) enthalten.

(9) Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von 57 T€ (Vorjahr: 162 T€) beinhalten im Wesentlichen Erträge aus der Konzessionsabgabe und Schadensersatzerlöse.

(10) Materialaufwand

Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe in Höhe von 1.158 T€ (Vorjahr: 613 T€) beinhalten im Wesentlichen die Gasbezüge und den Verbrauch von CO ₂ -Zertifikaten.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen in Höhe von 348 T€ (Vorjahr: 565 T€) enthalten hauptsächlich Netznutzungsentgelte sowie Aufwendungen für die Instandhaltung des Gasnetzes.

Der Materialaufwand enthält periodenfremde Effekte aus der Mehr-/Mindermengenabrechnung und aus Netzentgelten in Höhe von -48 T€ (Vorjahr: 5 T€).

(11) Sonstige betriebliche Aufwendungen

	2022	2021
	T€	T€
Konzessionsabgabe	51	61
Kaufmännische Geschäftsbesorgung	43	43
Jahresabschlusskosten	7	7
Übrige betriebliche Aufwendungen	184	17
Gesamt	285	128

Die kaufmännische Geschäftsbesorgung umfasst die vollumfängliche Erbringung der kaufmännischen Dienstleistungen durch die BELKAW GmbH.

Der Posten übrige betriebliche Aufwendungen beinhaltet im Wesentlichen eine Zuführung zu einer Rückstellung, Dienstleistungsentgelte, Versicherungen und Bankspesen.

(12) Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Position Zinsen und ähnliche Aufwendungen beinhaltet Darlehenszinsen in Höhe von 2 T€ (Vorjahr: 3 T€).

(13) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag betragen 146 T€ (Vorjahr: 98 T€).

Sonstige Angaben

(14) Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse

Aus dem Bezugsvertrag für Erdgas mit der BELKAW GmbH bestehen finanzielle Verpflichtungen für die Jahre 2023 und 2024 in Höhe von 3.632 T€.

Aus dem Dienstleistungsvertrag mit der BELKAW GmbH bestehen finanzielle Verpflichtungen in Höhe von 43 T€ für das Jahr 2023. Bei einer Fortführung des abgeschlossenen Vertrages entstehen in den Folgejahren finanzielle Verpflichtungen in ähnlicher Größenordnung.

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ist mit Wirkung zum 1. Januar 2020 den bestehenden und künftig entstehenden Verpflichtungen der RheinEnergie AG aus dem Schuldbeitritt mit Erfüllungsübernahme gegenüber der Rheinische NETZGesellschaft mbH betreffend die Netzanschlussverhältnisse (Herstellung und dauerhafter Betrieb des Hausanschlusses / dauerhafte Bereitstellung der Anschlussleistung) für die Erstellung oder Erweiterung von Gasanschlüssen, die sich im Eigentum der Beitretenden befinden, als weitere Schuldnerin bei mit der Wirkung, dass die Schuldnerin und die Beitretende den Gläubigern hinsichtlich der Befriedigung ihrer Forderungen unter Beachtung der entflechtungsrechtlichen Vorgaben nach §§ 6 ff. EnWG unmittelbar als Gesamtschuldner haften, beigetreten. Die Verpflichtungen umfassen auch die Instandhaltung und Wartung der Netzanlagen, die im Zusammenhang mit den Netzanschlussverhältnissen stehen. Aus dem Schuldbeitritt besteht eine Haftung in Höhe von 37 T€. Das Risiko einer Inanspruchnahme ist als sehr gering einzustufen.

(15) Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag

Es haben sich keine Vorgänge von besonderer Bedeutung ergeben, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind.

(16) Nahestehende Unternehmen und Personen

Geschäfte zu nicht marktüblichen Bedingungen mit nahestehenden Unternehmen und Personen haben im Geschäftsjahr 2022 nicht stattgefunden.

(17) Veröffentlichung

Der Jahresabschluss der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH wird dem Betreiber des Bundesanzeigers elektronisch eingereicht und von diesem bekannt gemacht.

(18) Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar des Abschlussprüfers BPG Beratungs- und Prüfungsgesellschaft mbH, Krefeld, beträgt 6 T€ und beinhaltet ausschließlich Leistungen für die Abschlussprüfung.

(19) Geschäfte größeren Umfangs gemäß § 6b Abs. 2 EnWG

Geschäfte größeren Umfangs im Sinne der vorstehenden gesetzlichen Regelung werden mit der BELKAW GmbH und der RheinEnergie AG getätigt. Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH hat ihr Gasnetz an die RheinEnergie AG verpachtet. Außerdem besteht ein Erdgasliefervertrag und ein kaufmännischer Dienstleistungsvertrag mit der BELKAW GmbH.

RheinEnergie AG - Netzpachterlöse	264 T€
BELKAW GmbH
Erdgasliefervertrag	-1.019 T€
- Kaufmännischer Dienstleistungsvertrag	-43 T€

(20) Tätigkeitsbereiche im Sinne von § 6b Abs. 3 EnWG

Nach § 6b Abs. 3 EnWG wird in der Rechnungslegung für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung ein Abschluss erstellt.

(21) Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

(22) Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Wolfgang Paul	Bereichsleiter Finanzen der RheinEnergie AG
Frank Steffes	Bürgermeister der Stadt Leichlingen

Die Geschäftsführer haben keine Bezüge von der Gesellschaft erhalten.

Für den Fall einer vorzeitigen Beendigung der Tätigkeiten sowie für den Fall der regulären Beendigung bestehen keine Leistungsansprüche. Leistungen, die dem einzelnen Geschäftsführer von einem Dritten im Hinblick auf seine Tätigkeit zugesagt oder im Berichtsjahr gewährt wurden, bestehen nicht.

Aufsichtsrat

Manfred Habrunner	Geschäftsführer der BELKAW GmbH	Vorsitzender ab 17.08.2022
Klaus Henninger	Geschäftsführer der BELKAW GmbH	Vorsitzender bis 30.06.2022
Thomas Knabbe	Kämmerer der Stadt Leichlingen	Stv. Vorsitzender
Achim Biergans	Bereichsleiter Technischer Netzservice der RheinEnergie AG
Hans-Josef Haasbach	Rechtsanwalt Malteser Bundeszentrale
Uwe Körber	Selbstständiger Referent/Berater
Rolf Schneider	Rentner
Uta Synder	Abteilungsleiterin Technischer Netzservice Bau/Instandhaltung Anlagen der RheinEnergie AG

(23) Gesamtbezüge des Aufsichtsrates

Mitglied des Aufsichtsrates	€
Achim Biergans	45
Hans-Josef Haasbach	30
Manfred Habrunner	45
Klaus Henninger	15
Thomas Knabbe	45
Uwe Körber	30
Rolf Schneider	15
Uta Synder	30
Gesamt	255

(24) Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt dem Aufsichtsrat vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 165.736,39 € an die Gesellschafter auszuschütten.

Leichlingen, den 23. März 2023

Die Geschäftsführung

Wolfgang Paul

Frank Steffes

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2022

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2022	Zugänge	Abgänge	31.12.2022
	€	€	€	€
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	0,00	0,00	4.921,00
Technische Anlagen und Maschinen	5.134.741,17	191.517,78	24.870,25	5.301.388,70
	5.139.662,17	191.517,78	24.870,25	5.306.309,70
	5.139.662,17	191.517,78	24.870,25	5.306.309,70

	Abschreibungen
	01.01.2022	Abschreibungen des laufenden Jahres	Abgänge	31.12.2022
	€	€	€	€
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	0,00	0,00	4.921,00
Technische Anlagen und Maschinen	2.921.902,24	202.182,58	24.870,25	3.099.214,57
	2.926.823,24	202.182,58	24.870,25	3.104.135,57
	2.926.823,24	202.182,58	24.870,25	3.104.135,57

	Buchwerte
	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00
Technische Anlagen und Maschinen	2.202.174,13	2.212.838,93
	2.202.174,13	2.212.838,93
	2.202.174,13	2.212.838,93

1. Grundlagen der Geschäftstätigkeit

1.1 Geschäftsmodell

Gegenstand des Unternehmens ist gemäß Gesellschaftsvertrag der Bau und Betrieb von Gasversorgungsanlagen und die Versorgung anderer mit Gas. Die Gesellschaft ist zu allen Geschäften, Maßnahmen und Dienstleistungen berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck gefördert werden kann. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen oder solche Unternehmen sowie Hilfs- und Nebenbetriebe errichten, erwerben und pachten.

Zum 31. Dezember 2022 sind an der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH (EVO), Leichlingen, die Stadtwerke Leichlingen GmbH, Leichlingen, mit 50,0 % und die BELKAW GmbH, Bergisch Gladbach, mit 50,0 % beteiligt.

1.2 Ziele und Strategien

Im Rahmen der regelmäßig aktualisierten und weiterentwickelten Unternehmensstrategie stellt sich die EVO den Herausforderungen in energiepolitischer, rechtlicher und wirtschaftlicher Hinsicht, um in ihrem Versorgungs- und Netzgebiet im Geschäftsfeld Gas weiterhin eine sichere Versorgung zu gewährleisten.

1.3 Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren

Zur Steuerung der Unternehmensaktivität nutzt die EVO verschiedene Kennzahlen. Als finanzielle Leistungsindikatoren dienen insbesondere die Umsatzerlöse und das Ergebnis vor Steuern. Als nicht finanzieller Leistungsindikator dient die Mengenentwicklung der Gassparte.

2. Wirtschaftsbericht

2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen

Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) war im Jahr 2022 nach ersten Berechnungen des Statistischen Bundesamtes (Destatis) um 1,9 % höher als im Vorjahr. Kalenderbereinigt betrug das Wirtschaftswachstum 2,0 %.

2.2 Geschäftsverlauf

Die EVO kann, trotz der herausfordernden Marktbedingungen, wieder auf ein insgesamt erfolgreiches Geschäftsjahr 2022 zurückblicken. Die enge Zusammenarbeit mit der BELKAW GmbH hat das Unternehmen in verschiedenen Bereichen gestärkt und zur Realisierung von Einspar- und Verbesserungspotentialen geführt.

2.2.1 Erdgasbeschaffung

Die EVO bezieht ihr Gas von ihrer Gesellschafterin der BELKAW GmbH.

2.2.2 Absatzzahlen

Im Gasbereich sank die Verkaufsmenge im Jahr 2022 um 4.444 MWh auf 21.473 MWh (Vorjahr: 25.917 MWh). Für den Rückgang sind im Wesentlichen die Einsparmaßnahmen der Kunden aufgrund der Preisentwicklung sowie die klimatische Entwicklung im Geschäftsjahr 2022 verantwortlich.

2.2.3 Preisentwicklung

Um eine langfristig erfolgreiche Entwicklung der Sparte Gas zu gewährleisten, wurden konsequent auf die Markterfordernisse abgestimmte Angebote entwickelt.

3. Konzession

Die EVO hat ihre Konzession für Gas im Jahr 2018 mit der Stadt Leichlingen für 20 Jahre abgeschlossen.

4. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die Bilanzsumme hat sich um 1.318 T€ auf 2.984 T€ (Vorjahr: 2.984 T€) erhöht. Der Anstieg auf der Aktivseite ist im Wesentlichen durch das gestiegene Guthaben bei Kreditinstituten und auf der Passivseite durch den Anstieg der Verbindlichkeiten begründet.

Der Anteil des Anlagevermögens an der Bilanzsumme beträgt 51,2 % (Vorjahr: 74,1 %). Seit 2022 ist die Gesellschaft für in Verkehr gebrachtes Erdgas verpflichtet, für ihre Absatzmengen entsprechende Emissionszertifikate anzuschaffen. Diese sind in den Vorräten enthalten. Passivisch hat sie insoweit ebenfalls die Rückgabeverpflichtung zu bilanzieren.

Mit einer um den Jahresüberschuss bereinigten Eigenkapitalquote von 34,0 % (Vorjahr: 49,1 %) verfügt die EVO über eine solide Kapitalausstattung.

Das Investitionsvolumen für die Erneuerung und den Ausbau der Gasversorgung belief sich im Berichtsjahr auf 192 T€ (Vorjahr: 302 T€).

Die Umsatzerlöse liegen preisbedingt mit 2.251 T€ um 597 T€ über dem Vorjahresniveau (Vorjahr: 1.654 T€) und mit 678 T€ über dem Planwert in Höhe von 1.574 T€. Der Materialaufwand in Höhe von 1.506 T€ (Vorjahr: 1.178 T€) ist im Wesentlichen durch den erhöhten Aufwand für den Gasbezug gestiegen. Der Anstieg im sonstigen betrieblichen Aufwand ist im Wesentlichen durch die Bildung einer Rückstellung begründet.

Das Ergebnis vor Steuern beträgt 312 T€ (Vorjahr: 314 T€). Geplant war ein Ergebnis vor Steuern in Höhe von 269 T€. Nach Abzug der Ertragsteuern verbleibt ein Jahresüberschuss in Höhe von 166 T€ (Vorjahr: 216 T€). Es ist vorgesehen diesen an die Gesellschafter auszuschütten.

5. Tätigkeitsbereiche im Sinne von § 6b Abs. 3 EnWG

Bei der EVO ist folgender Tätigkeitsbereich im Sinne von § 6b Abs. 3 Satz 1 Nr. 1 - 7 EnWG zu nennen:

Gasverteilung

Unter der Gasverteilung werden im Geschäftsjahr 2021 aufgrund der Übertragung der Netzbetreiberfunktion auf die Rheinische NETZGesellschaft mbH (RNG) zum 1. Januar 2019 die aus der wirtschaftlichen Nutzung des Eigentumsrechts an Gasversorgungsnetzen resultierenden Geschäftsvorfälle zusammengefasst.

Die im Zusammenhang mit der Netzbetreiberfunktion im engeren Sinne stehenden Geschäftsvorfälle im Gasbereich werden für das Geschäftsjahr 2021 bei der RNG ausgewiesen.

6. Öffentliche Zwecksetzung und -erreichung (Berichterstattung gemäß § 108 Abs. 3 Nr. 2 GO NRW)

Das Unternehmen hat im Berichtszeitraum mit der Darbietung einer jederzeit sicheren und preiswürdigen Gasversorgung den nach dem Gesellschaftsvertrag, der Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen und dem Energiewirtschaftsrecht bestimmten Zweck uneingeschränkt erfüllt. Darüber hinaus werden durch den konsequenten Ausbau der Gasversorgung und die Beratung der Kunden die ressourcenschonende und umweltverträgliche Verwendung von Energie gefördert.

7. Chancen- und Risikobericht

Unternehmerisches Handeln ist stets mit Chancen und Risiken verbunden. Aufgabe des Risikomanagements ist es, Risiken frühzeitig zu erkennen und systematisch zu erfassen, zu bewerten und Maßnahmen zu ihrer Steuerung zwecks Vermeidung bzw. Minimierung zu ergreifen.

Das Risikomanagement der EVO ist über das Risikomanagement der BELKAW GmbH in das Risikomanagement der RheinEnergie AG integriert. Das Risikomanagement erfolgt auf Basis der entsprechenden Richtlinie der RheinEnergie AG, die auch für die EVO Gültigkeit hat.

Insbesondere die derzeit anhaltend volatilen Verhältnisse auf den Gasmärkten haben erhebliche Auswirkungen auf die Ertragskraft. Gerade die letzten Jahre haben gezeigt, dass die entscheidenden Parameter wie Öl-, Kohle- und Gaspreise ganz erheblichen Schwankungen unterliegen. Aus derzeitiger Sicht sind weitere negative Auswirkungen auf den Geschäftsverlauf im Handel nicht auszuschließen.

In der Gesamtbewertung lassen sich unter Berücksichtigung der gegebenen Gegensteuerungs- und Minimierungsmaßnahmen keine bestandsgefährdenden Risiken feststellen.

8. Prognosebericht

Die EVO erwartet im Jahr 2023 Umsatzerlöse in Höhe von 3.987 T€ und ein Ergebnis vor Steuern in Höhe von 252 T€. Die Gesellschaft geht im Gasbereich von sinkenden Absatzmengen in Höhe von 21.400 MWh aus.

Dieser Lagebericht enthält Aussagen, die sich auf die zukünftige Entwicklung der EVO beziehen. Diese Aussagen stellen Einschätzungen dar, die auf Basis aller uns zum jetzigen Zeitpunkt zur Verfügung stehenden Informationen getroffen werden. Aufgrund von Ungewissheiten hinsichtlich der wirtschaftlichen, regulatorischen, technischen und wettbewerbsbezogenen Entwicklung können jedoch Abweichungen auftreten.

Leichlingen, den 23. März 2023

Die Geschäftsführung

Wolfgang Paul

Frank Steffes

Bilanz für die Gasverteilung der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen zum 31. Dezember 2022

AKTIVA

	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
Technische Anlagen und Maschinen	2.196.707	2.207.766
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	64.081	136.350
2. Forderungen gegenüber Gesellschaftern	0	21.313
3. Sonstige Vermögensgegenstände	58.922	8.263
	123.003	165.926
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	825.690	202.741
	3.145.400	2.576.433

PASSIVA

	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
A. Eigenkapital
Zugeordnetes Eigenkapital	2.655.150	2.057.681
B. Sonderposten	237.703	251.110
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	11.814	4.423
2. Sonstige Rückstellungen	3.790	3.945
	15.604	8.368
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	105.494	132.239
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	35.383	17.192
3. Sonstige Verbindlichkeiten	51.692	68.226
	192.569	217.657
E. Rechnungsabgrenzungsposten	44.374	41.617
	3.145.400	2.576.433

Gewinn- und Verlustrechnung für die Gasverteilung der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

	2022	2021
	€	€
1. Umsatzerlöse	277.055	291.966
2. Sonstige betriebliche Erträge	56.578	86.148
3. Materialaufwand
Aufwendungen für bezogene Leistungen	12.304	26.737
4. Abschreibungen auf Sachanlagen	183.931	169.489
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen	89.840	94.111
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	2.465	3.374
7. Ergebnis vor Steuern	45.093	84.403
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	21.154	26.311
9. Ergebnis nach Steuern/Jahresüberschuss	23.939	58.092

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2022

- Gasverteilung -

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand 01.01.2022	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2022
	EUR	EUR		EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.921	0	0	4.921
2. Technische Anlagen und Maschinen	5.044.965	172.871	19.793	5.198.044
	5.049.886	172.871	19.793	5.202.965

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2022	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2022
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.921	0	0	4.921
2. Technische Anlagen und Maschinen	2.837.199	183.931	19.793	3.001.338
	2.842.120	183.931	19.793	3.006.259

	Restbuchwerte
	Stand 31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0	0
2. Technische Anlagen und Maschinen	2.196.707	2.207.766
	2.196.707	2.207.766

Ergänzende Angaben zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG

I. Vorbemerkung

Gemäß § 6b Abs. 3 EnWG haben Unternehmen, die i. S. v. § 3 Nr. 38 EnWG zu einem vertikal integrierten Energieversorgungsunternehmen verbunden sind, mit der Erstellung des Jahresabschlusses für jeden der in § 6b Abs. 3 Satz 1 Nr. 1 - 6 EnWG genannten Tätigkeitsbereiche jeweils eine den für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften entsprechende Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung aufzustellen. Gemäß § 6b Abs. 3 Satz 7 EnWG sind dabei die Regeln der Zuordnung der Gegenstände des Aktiv- und Passivvermögens sowie der Erträge und Aufwendungen einschließlich der angewandten Abschreibungsmethoden anzugeben.

Im Sinne von § 6b Abs. 3 Satz 1 Nr. 1 - 6 EnWG verfügen die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ausschließlich über den Tätigkeitsbereich Gasverteilung. Unter der Gasverteilung werden im Geschäftsjahr 2022 aufgrund der Übertragung der Netzbetreiberfunktion auf die Rheinische NETZGesellschaft mbH, Köln, zum 1. Januar 2019 nur noch die aus der wirtschaftlichen Nutzung des Eigentumsrechts an Gasversorgungsnetzen resultierenden Geschäftsvorfälle zusammengefasst.

Die im Zusammenhang mit der Netzbetreiberfunktion im engeren Sinne (DSO Distribution System Operator) stehenden Geschäftsvorfälle des Gasbereichs werden für das Geschäftsjahr 2022 bei der Rheinische NETZGesellschaft bilanziert.

Ab dem 01.01.2019 wird das Anlagevermögen der Gaszähler nicht in der Tätigkeit Gasverteilung sondern unter anderen Tätigkeiten innerhalb des Gassektors ausgewiesen und mittels Zählerpachtvertrag an die RheinEnergie AG verpachtet.

Der Stetigkeitsgrundsatz im Sinne § 6b Abs. 5 Satz 2 EnWG wurde im Berichtsjahr gewahrt.

Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen auftreten.

II. Pflichtangaben gemäß § 268 HGB

Anlagenspiegel (§ 284 Abs. 3 HGB)

Für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung wurde ein Anlagenspiegel erstellt.

Restlaufzeiten der Forderungen (§ 268 Abs. 4 Satz 1 HGB)

Forderungen mit einer Restlaufzeit > 1 Jahr sind nicht im Umlaufvermögen enthalten.

Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten (§ 268 Abs. 5 Satz 1 HGB und § 285 Nr. 1 HGB)

Die in den Tätigkeiten ausgewiesenen Verbindlichkeiten des Geschäftsjahres und des Vorjahres mit Ausnahme der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betreffen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten stellen sich wie folgt dar:

2022		davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt	bis 1 Jahr	über 1 Jahr	davon über 5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	105.494	15.494	90.000	30.000
(Vorjahr)	(132.239)	(26.745)	(105.494)	(45.000)
davon Gasverteilung	105.494	15.494	90.000	30.000
(Vorjahr)	(132.239)	(26.745)	(105.494)	(45.000)

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Pflichtangaben in den Erläuterungen zur Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung sind nach § 6b Abs. 3 Satz 7 EnWG die Regeln/ Methoden (Direktzuordnung oder Schlüsselung) einschließlich Abschreibungsmethoden, nach denen die Gegenstände des Aktiv- und Passivvermögens sowie die Aufwendungen und Erträge den Konten zugewiesen werden.

Zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden verweisen wir auf die ausführlichen Erläuterungen im Anhang als Bestandteil Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH.

Zuordnungsregeln

Im Regelfall erfolgte in der Tätigkeiten-Bilanz sowie in der Gewinn- und Verlustrechnung eine direkte Zuordnung der einzelnen Posten. In den Fällen, in denen dies nicht möglich war oder aufgrund unverhältnismäßig hohen Aufwandes nicht vertretbar erschien, wurde eine Zuordnung durch auf sachgerechter Basis ermittelte Schlüssel vorgenommen.

Hierbei wurden im Wesentlichen folgende Schlüssel verwandt:

•	Umsatzschlüssel
•	Anlagenschlüssel
•	Kombinierter Umsatz- und Anlagenschlüssel (Gewichtung je 50 %)
•	Ertragssteuerschlüssel

Schlüssel 2022	Gas Verteilung	Gas Sonstige	Summe
Umsatzschlüssel	11,71%	88,29%	100,00%
Anlagenschlüssel	99,75%	0,25%	100,00%
Kombinierter Umsatz- und Anlagenschlüssel	55,73%	44,27%	100,00%
Ertragssteuerschlüssel	20,16%	79,84%	100,00%

Die Entwicklung der Bezugsgrößen für die o. g. Schlüssel wird jährlich überprüft. Aus dieser Überprüfung ergab sich die Notwendigkeit, die Schlüssel für das Geschäftsjahr 2022 neu aufzustellen.

IV. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Bilanz

Aktiva

Die Zuordnung der Sachanlagen erfolgte direkt anhand der entsprechend strukturierten Bilanzkonten. Eine Schlüsselung von Anlagegegenständen wurde im Berichtsjahr nicht vorgenommen. Erstmalig wurde aufgrund der Übertragung der Netzbetreiberfunktion auf die Rheinische NETZGesellschaft mbH zum 1. Januar 2019 das Anlagevermögen der Zähler dem Bereich andere Tätigkeiten innerhalb des Gassektors zugeordnet.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden, soweit eine direkte Zuordnung nicht möglich war, über den kombinierten Umsatz- und Anlagenschlüssel verteilt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände konnten im Wesentlichen direkt zugeordnet werden. Für die anderen Posten kam der kombinierte Umsatz- und Anlagenschlüssel zur Anwendung.

Flüssige Mittel

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden über den kombinierten Umsatz- und Anlagenschlüssel verteilt.

Passiva

Eigenkapital

Das Eigenkapital wurde den Tätigkeitsbereichen Strom- und Gasverteilung nach Maßgabe des langfristigen Finanzierungsbedarfs der für den Betrieb vorgehaltenen Vermögensgegenstände zugeordnet. Die Zuordnung erfolgte summarisch unter Einbeziehung der Unterposten Gezeichnetes Kapital, Kapital- und Gewinnrücklagen sowie Jahresüberschuss als zugeordnetes Eigenkapital.

Die Sonderposten für Investitionszuschüsse sind ausschließlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden.

Die Steuerrückstellungen wurden mit dem Ertragssteuerschlüssel geschlüsselt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden direkt zugeordnet.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen wurden entweder direkt zugeordnet oder über den kombinierten Umsatz- und Anlagenschlüssel geschlüsselt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern wurden direkt zugeordnet.

Die Sonstigen Verbindlichkeiten wurden direkt zugeordnet.

Sämtliche Aktiva und Passiva konnten den Tätigkeitsbereichen Strom- und Gasverteilung nach den vorstehend genannten Regeln zugeordnet werden. Die Bildung eines Kapitalausgleichspostens war nicht erforderlich.

V. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Gewinn- und Verlustrechnung

Im Regelfall erfolgte in der Tätigkeiten-Gewinn- und Verlustrechnung eine direkte Zuordnung der einzelnen Posten.

In den Fällen, in denen dies nicht möglich war oder aufgrund unverhältnismäßig hohen Aufwandes nicht vertretbar erschien, wurde eine Zuordnung durch Schlüssel auf der Basis sachgerechter Zuordnungen vorgenommen.

Soweit eine Schlüsselung der sonstigen betrieblichen Erträge, der Materialaufwendungen, der sonstigen betrieblichen Aufwendungen, der sonstigen Zinsen und ähnliche Erträge sowie der Zinsen und ähnliche Aufwendungen erforderlich war, wurde diese auf Basis des kombinierten Umsatz- und Anlagenschlüssels vorgenommen.

Die Zuordnung der Steuern vom Einkommen und vom Ertrag erfolgte entsprechend dem positiven Ergebnis vor Steuern.

VI. Angaben gemäß Festlegung BK9-19/613-1 der Bundesnetzagentur

Übersicht von verbundenen vertikal integrierten Energieversorgungsunternehmen, die gegenüber dem Tätigkeitsbereich 'Gasverteilung' Dienstleistungen erbringen

Firmenbezeichnung des Dienstleisters	Straße und Hausnummer	PLZ	Ort	Aufwendungen für durch diesen Dienstleister erbrachte Dienstleistungen	davon energiespezifische Dienstleistungen i. S. d. § 6b Abs. 3Satz 3 EnWG
				€	€
BELKAW GmbH	Hermann-Löns-Straße 131	51469	Bergisch Gladbach	24.045	24.045
Energieversorgung Leverkusen GmbH & Co. KG	Overfeldweg 23	51371	Leverkusen	172.871	172.871

Rückstellungsspiegel des Tätigkeitsbereichs Gasverteilung

Die Rückstellungsveränderungen im Tätigkeitsbereich Gasverteilung sind ausschließlich in der GuV-Position der sonstigen betrieblichen Aufwendungen verbucht.

Entwicklung der Rückstellungen EVO 2022	Rückstellungen des Gesamtunternehmens
	Stand am 01.01.2022	Inanspruchnahme	Zuführung	Stand am 31.12.2022
	€	€	€	€
Rückstellung Prüfung des Jahresabschlusses	6.800	-6.800	6.800	6.800
Rückstellung Gasbezug 2021	2.964	-2.964	0	0
CO ₂ Abgabe	117.950	-117.950	117.257	117.257
Rückstellung Netzentgelte 2021	50.419	-50.419	0	0
Steuerrückstellungen	16.467	0	65.292	81.759
Rückstellung § 307, 315	0	0	39.000	39.000
Drohverlustrückstellung	0	0	115.000	115.000
Rückstellung Marktuntersuchung	0	0	25.000	25.000
Summe	194.600	-178.133	368.349	384.816

Entwicklung der Rückstellungen EVO 2022	Rückstellungen des Tätigkeitsbereichs Gasverteilung
	Stand am 01.01.2022	Inanspruchnahme	Zuführung	Stand am 31.12.2022
	€	€	€	€
Rückstellung Prüfung des Jahresabschlusses	3.790	-3.790	3.790	3.790
Steuerrückstellungen	3.320	0	13.163	16.483
Summe	7.109	-3.790	16.952	20.272

Die Rückstellungsveränderungen im Tätigkeitsbereich Gasverteilung sind in den GuV-Positionen der sonstigen betrieblichen Aufwendungen und Steuern vom Einkommen und vom Ertrag verbucht.

Leichlingen, den 23. März 2023

Die Geschäftsführung

Wolfgang Paul

Frank Steffes

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

VERMERK ÜBER DIE PRÜFUNG DES JAHRESABSCHLUSSES UND DES LAGEBERICHTS

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2022 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022 geprüft. Nach § 6b Abs. 5 EnWG umfasste die Prüfung auch die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG getrennte Konten zu führen und Tätigkeitsabschlüsse aufzustellen sind.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

•	entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2022 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022 und
•	vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar sowie
•	hat die Prüfung der Einhaltung der Pflichten zur Entflechtung zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG getrennte Konten zu führen und Tätigkeitsabschlüsse aufzustellen sind, zu keinen Einwendungen geführt.

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts sowie die Pflichten zur Entflechtung zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter und des Aufsichtsrats für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist. Die Einhaltung der Pflichten nach § 6b Abs. 3 EnWG liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Der Aufsichtsrat ist verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses der Gesellschaft zur Aufstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit §317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

•	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können,
•	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben,
•	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben,
•	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann,
•	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt,
•	beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage der Gesellschaft,
•	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Sonstige gesetzliche und andere rechtliche Anforderungen

Vermerk über die Prüfung der Einhaltung der Rechnungslegungspflichten nach § 6b Abs. 3 EnWG

Prüfungsurteile

Wir haben geprüft, ob die Gesellschaft ihre Pflichten nach § 6b Abs. 3 Sätze 1 bis 5 EnWG zur Führung getrennter Konten für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022 eingehalten hat. Darüber hinaus haben wir den Tätigkeitenabschluss für die Tätigkeit Gasverteilung nach § 6b Abs. 3 Satz 1 EnWG - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2022 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022 sowie die als Anlage beigefügten Angaben zu den Rechnungslegungsmethoden für die Aufstellung des Tätigkeitenabschlusses - geprüft.

Nach unserer Beurteilung wurden die Pflichten nach § 6b Abs. 3 Sätze 1 bis 5 EnWG zur Führung getrennter Konten in allen wesentlichen Belangen eingehalten.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspicht der beigefügte Tätigkeitenabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen Vorschriften des § 6b Abs. 3 Sätze 5 bis 7 EnWG.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung der Einhaltung der Pflichten zur Führung getrennter Konten und der Tätigkeitsabschlüsse in Übereinstimmung mit § 6b Abs. 5 EnWG unter Beachtung des IDW Prüfungsstandards: Prüfung nach § 6b Energiewirtschaftsgesetz (IDW PS 610 n.F. (07.2021)) durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung der Einhaltung der Rechnungslegungspflichten nach § 6b Abs. 3 EnWG" weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir wenden als Wirtschaftsprüfungsgesellschaft die Anforderungen des IDW Qualitätssicherungsstandards: Anforderungen an die Qualitätssicherung in der Wirtschaftsprüferpraxis (IDW QS 1) an. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zur Einhaltung der Rechnungslegungspflichten nach § 6b Abs. 3 EnWG zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter und des Aufsichtsrats für die Einhaltung der Rechnungslegungspflichten nach § 6b Abs. 3 EnWG

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Einhaltung der Pflichten nach § 6b Abs. 3 Sätze 1 bis 5 EnWG zur Führung getrennter Konten. Die gesetzlichen Vertreter sind auch verantwortlich für die Aufstellung der Tätigkeitsabschlüsse nach den deutschen Vorschriften des § 6b Abs. 3 Sätze 5 bis 7 EnW.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie als notwendig erachtet haben, um die Pflichten zur Führung getrennter Konten einzuhalten.

Die Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für die Tätigkeitsabschlüsse entspricht der im Abschnitt "Verantwortung der gesetzlichen Vertreter und des Aufsichtsrats für den Jahresabschluss und den Lagebericht" hinsichtlich des Jahresabschlusses beschriebenen Verantwortung mit der Ausnahme, dass der jeweilige Tätigkeitsabschluss kein unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens, Finanz- und Ertragslage der Tätigkeit zu vermitteln braucht.

Der Aufsichtsrat ist verantwortlich für die Überwachung der Einhaltung der Rechnungslegungspflichten der Gesellschaft nach § 6b Abs. 3 EnWG.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung der Einhaltung der Rechnungslegungspflichten nach § 6b Abs. 3 EnW

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen,

•	ob die gesetzlichen Vertreter ihre Pflichten nach § 6b Abs. 3 Sätze 1 bis 5 EnWG zur Führung getrennter Konten in allen wesentlichen Belangen eingehalten haben und
•	ob der Tätigkeitenabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen Vorschriften des § 6b Abs. 3 Sätze 5 bis 7 EnWG entsprechen.

Ferner umfasst unsere Zielsetzung, einen Vermerk in den Bestätigungsvermerk aufzunehmen, der unsere Prüfungsurteile zur Einhaltung der Rechnungslegungspflichten nach § 6b Abs. 3 EnWG beinhaltet.

Die Prüfung der Einhaltung der Pflichten nach § 6b Abs. 3 Sätze 1 bis 5 EnWG zur Führung getrennter Konten umfasst die Beurteilung, ob die Zuordnung der Konten zu den Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 Sätze 1 bis 4 EnWG sachgerecht und nachvollziehbar erfolgt ist und der Grundsatz der Stetigkeit beachtet wurde.

Unsere Verantwortung für die Prüfung der Tätigkeitsabschlüsse entspricht der im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" hinsichtlich des Jahresabschlusses beschriebenen Verantwortung mit der Ausnahme, dass wir für den jeweiligen Tätigkeitsabschluss keine Beurteilung der sachgerechten Gesamtdarstellung vornehmen können.

Krefeld, 15. Mai 2023

BPG Beratungs- und Prüfungsgesellschaft mbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

gez. ppa. B. Krantz, Wirtschaftsprüfer

gez. D. Bettermann, Wirtschaftsprüfer

BERICHT DES AUFSICHTSRATES

Der Aufsichtsrat der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH hat sich während des Geschäftsjahres 2022 von der Geschäftsführung in seinen Sitzungen und anhand schriftlicher Berichte über die wesentlichen Geschäftsvorgänge unterrichten lassen. Er hat die ihm nach Gesetz und Gesellschaftsvertrag obliegenden Entscheidungen getroffen und sich von der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung überzeugt.

Der Jahresabschluss, der Lagebericht und der Bericht des Abschlussprüfers, der BPG Beratungs- und Prüfungsgesellschaft mbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Krefeld, haben dem Aufsichtsrat vorgelegen. Der Abschlussprüfer hat den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Aufgrund eigener Feststellungen sind vom Aufsichtsrat keine Einwendungen zu erheben.

Der Aufsichtsrat hat den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 gebilligt und in Übereinstimmung mit der Geschäftsführung der Gesellschafterversammlung die Feststellung des Jahresabschlusses empfohlen. Das ausgewiesene Unternehmensergebnis wird analog den Vorjahren an die Gesellschafter ausgeschüttet.

Für die erfolgreiche Arbeit im Geschäftsjahr 2022 spricht der Aufsichtsrat der Geschäftsführung und den für die Gesellschaft tätigen Personen seinen Dank aus.

Leichlingen, 1. Juni 2023

Der Vorsitzende des Aufsichtsrates

Der Jahresabschluss zum 31.12.2022 wurde am 01.06.2023 festgestellt.

2d:T20fe9,

"Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH"

Leichlingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

	Anhang	31.12.2020	31.12.2019
		€	€
A. Anlagevermögen	(1)
I. Sachanlagen
Technische Anlagen und Maschinen		2.103.433,61	2.151.502,11
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	(2)
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		175.234,59	338.318,36
2. Forderungen gegen Gesellschafter		33.267,49	15.771,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände		120.081,44	76.985,59
		328.583,52	431.074,95
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		190.643,43	15,50
		2.622.660,56	2.582.592,56

PASSIVA

	Anhang	31.12.2020	31.12.2019
		€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapita	(3)	51.129,19	51.129,19
II. Kapitalrücklage		1.033.896,29	1.033.896,29
III. Andere Gewinnrücklagen		380.000,00	380.000,00
IV. Jahresüberschuss		183.699,98	238.189,16
		1.648.725,46	1.703.214,64
B. Sonderposten		265.801,45	281.882,00
C. Rückstellungen	(4)
Sonstige Rückstellungen		42.891,73	43.121,35
D. Verbindlichkeiten	(5)
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituter		158.526,00	190.576,24
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		73.642,26	20.468,26
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafterr		153.729,35	203.734,38
4. Sonstige Verbindlichkeiten		242.612,41	131.219,69
		628.510,02	545.998,57
E. Rechnungsabgrenzungsposten	(6)	36.731,90	8.376,00
		2.622.660,56	2.582.592,56

Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

	Anhang	2020	2019
		€	€
1. Umsatzerlöse	(7)
a) Energieabgabe		1.305.329,71	1.421.355,95
b) Energiesteuer		-129.334,40	-147.355,61
Energieabgabe ohne Energiesteuer		1.175.995,31	1.274.000,34
c) Nebengeschäftserlöse		284.802,65	337.761,77
		1.460.797,96	1.611.762,11
2. Sonstige betriebliche Erträge	(8)	66.026,20	95.256,38
3. Materialaufwand	(9)
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe und für bezogene Waren		-538.874,24	-586.275,85
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen		-413.887,66	-488.306,04
		-952.761,90	-1.074.581,89
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		-187.091,05	-160.869,59
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen	(10)	-127.644,03	-136.929,44
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		1,29	0,00
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	(11)	-4.740,34	-2.801,76
8. Ergebnis vor Steuern		254.588,13	331.835,81
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	(12)	-70.888,15	-93.646,65
10 Ergebnis nach Steuern / Jahresüberschuss		183.699,98	238.189,16

Anhang

Angaben zur Form und Darstellung

Der Sitz der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ist Leichlingen. Die Gesellschaft ist unter der Nummer HRB 49413 im Handelsregister des Amtsgerichts Köln eingetragen.

Gemäß § 6b Abs. 3 EnWG stellt die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH im Jahresabschluss für jeden der in § 6b Abs. 3 Satz 1 Nr. 1 - 6 EnWG genannten Tätigkeitsbereiche jeweils eine den für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften entsprechende Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung auf.

An der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH sind die Stadtwerke Leichlingen GmbH, Leichlingen mit 50,0 % und die BELKAW GmbH, Bergisch Gladbach mit 50,0 % beteiligt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Der Jahresabschluss wird in Euro und Cent aufgestellt; die Beträge im Anhang werden überwiegend in Tausend Euro (T€) angegeben.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die den planmäßigen Abschreibungen zugrunde gelegten Nutzungsdauern richten sich im Wesentlichen nach den allgemeinen sowie für die Energiewirtschaft anzuwendenden amtlichen Abschreibungstabellen.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Die Aufgliederung der in der Bilanz dargestellten Anlageposten und ihre Entwicklung im Jahr 2020 ergibt sich aus dem Anlagenspiegel.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen im Berichtsjahr im Wesentlichen Forderungen aus der Verbrauchsabrechnung, aus Netzpacht sowie aus Nebengeschäften.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Forderungen aus Überzahlungen von Energiesteuer sowie Forderungen aus Umsatz- und Ertragsteuern.

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

(3) Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt unverändert 51 T€.

(4) Rückstellungen

Die Position beinhaltet im Wesentlichen Aufwendungen für ausstehende Rechnungen.

(5) Verbindlichkeiten

Übersicht über die Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2020

	Gesamt	Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
	31.12.2020	bis 1 Jahr	über 1 Jahr	davon über 5 Jahre
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	158	26	132	60
(Vorjahr)	(191)	(167)	(24)	(0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	74	74	0	0
(Vorjahr)	(20)	(20)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	154	154	0	0
(Vorjahr)	(204)	(204)	(0)	(0)
Sonstige Verbindlichkeiten	243	243	0	0
(Vorjahr)	(131)	(131)	(0)	(0)
davon aus Steuern	13	13	0	0
(Vorjahr)	(46)	(46)	(0)	(0)
Gesamt	629	497	132	60
(Vorjahr)	(546)	(522)	(24)	(0)

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Fremdleistungen.

Der Posten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern enthält Verpflichtungen aus Gasbezugslieferungen gegenüber der Gesellschafterin.

(6) Rechnungsabgrenzungsposten

Der Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet die im Rahmen des Pachtvertrages weitergeleiteten Anschlusskostenbeiträge für das Gasnetz.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(7) Umsatzerlöse

	2020	2019
	T€	T€
Erdgas einschließlich Energiesteuer	1.305	1.421
Energiesteuer	-129	-147
Erdgas ohne Energiesteuer	1.176	1.274
Erträge aus Nebengeschäften und empfangenen Ertragszuschüssen	285	338
Umsatzerlöse ohne Energiesteuer	1.461	1.612

In den Umsatzerlösen sind periodenfremde Erlöse in Höhe von -19 T€ (Vorjahr: 0 T€) enthalten.

(8) Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von 66 T€ (Vorjahr: 96 T€) beinhalten im Wesentlichen Erträge aus der Konzessionsabgabe.

(9) Materialaufwand

Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe in Höhe von 539 T€ (Vorjahr: 586 T€) beinhalten im Wesentlichen die Gasbezüge.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen in Höhe von 414 T€ (Vorjahr: 488 T€) enthalten hauptsächlich Netznutzungsentgelte sowie Aufwendungen für Instandhaltungsleistungen des Gasnetzes.

Der Materialaufwand enthält periodenfremde Effekte aus der Mehr-/Mindermengenabrechnung in Höhe von 11 T€ (Vorjahr: -29 T€).

(10) Sonstige betriebliche Aufwendungen

	2020	2019
	T€	T€
Konzessionsabgabe	55	56
Kaufmännische Geschäftsbesorgung	42	41
Wertberichtigung auf Forderungen	4	13
Rechts- und Beratungskosten	8	9
Übrige betriebliche Aufwendungen	19	18
Gesamt	128	137

Die kaufmännische Geschäftsbesorgung umfasst die vollumfängliche Erbringung der kaufmännischen Dienstleistungen durch die BELKAW GmbH.

Der Posten übrige betriebliche Aufwendungen beinhaltet im Wesentlichen Dienstleistungsentgelte, Versicherungen und Bankspesen.

(11) Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Position Zinsen und ähnliche Aufwendungen beinhaltet Darlehenszinsen in Höhe von 5 T€ (Vorjahr: 3 T€).

(12) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag betragen 71 T€ (Vorjahr: 94 T€). Hierin sind periodenfremde Effekte in Höhe von -10 T€ (Vorjahr: 0 T€) enthalten.

Sonstige Angaben

(13) Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse

Aus dem Bezugsvertrag für Erdgas mit der BELKAW GmbH bestehen finanzielle Verpflichtungen für die Jahre 2021 und 2022 in Höhe von 592 T€.

Aus dem Dienstleistungsvertrag mit der BELKAW GmbH bestehen finanzielle Verpflichtungen in Höhe von 43 T€ für das Jahr 2021. Bei einer Fortführung des abgeschlossenen Vertrages entstehen in den Folgejahren finanzielle Verpflichtungen in ähnlicher Größenordnung.

(14) Vorgänge von besonderer Bedeutung

Die anhaltende Corona-Pandemie hat im Geschäftsjahr leichte Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft gehabt. Auf Basis der uns vorliegenden Erkenntnisse ist auch für 2021 von leicht negativen Auswirkungen auf Umsatz und Ergebnis vor Steuern auszugehen.

(15) Nahestehende Unternehmen und Personen

Geschäfte zu nicht marktüblichen Bedingungen mit nahestehenden Unternehmen und Personen haben im Geschäftsjahr 2020 nicht stattgefunden.

(16) Veröffentlichung

Der Jahresabschluss der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH wird dem Betreiber des Bundesanzeigers elektronisch eingereicht und von diesem bekannt gemacht.

(17) Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar des Abschlussprüfers BPG Beratungs- und Prüfungsgesellschaft mbH, Krefeld, beträgt 6 T€ und beinhaltet ausschließlich die Leistungen für die Abschlussprüfung.

(18) Geschäfte größeren Umfangs gemäß § 6b Abs. 2 EnWG

RheinEnergie AG - Netzpachterlöse	263 T€
BELKAW GmbH
- Erdgasliefervertrag	-525 T€
- Kaufmännischer Dienstleistungsvertrag	-42 T€

(19) Tätigkeitsbereiche im Sinne von § 6b Abs. 3 EnWG

Nach § 6b Abs. 3 EnWG wird in der Rechnungslegung für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung ein Abschluss erstellt.

(20) Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

(21) Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Wolfgang Paul	Hauptabteilungsleiter Finanzen der RheinEnergie AG
Frank Steffes	Bürgermeister der Stadt Leichlingen

Die Geschäftsführer haben keine Bezüge von der Gesellschaft erhalten.

Aufsichtsrat

Klaus Henninger	Geschäftsführer der BELKAW GmbH	Vorsitzender
Bernd Siebertz	Speditionskaufmann	Stv. Vorsitzender bis 02.12.2020
Thomas Knabbe	Kämmerer der Stadt Leichlingen	Stv. Vorsitzender ab 02.12.2020
Achim Biergans	Hauptabteilungsleiter Technischer Netzservice der RheinEnergie AG
Hans-Josef Haasbach	Rechtsanwalt Malteser Bundeszentrale
Manfred Habrunner	Geschäftsführer der BELKAW GmbH
Uwe Körber	Selbstständiger Referent/Berater	ab 02.12.2020
Wolfgang Legrand	Rentner	bis 02.12.2020
Rolf Schneider	Rentner	ab 02.12.2020
Uta Synder	Abteilungsleiterin Technischer Netzservice Bau/Instandhaltung Anlagen der RheinEnergie AG

(22) Gesamtbezüge des Aufsichtsrates

Mitglied des Aufsichtsrates	€
Achim Biergans	30
Hans-Josef Haasbach	15
Manfred Habrunner	30
Klaus Henninger	30
Thomas Knabbe	30
Uwe Körber	15
Wolfgang Legrand	15
Rolf Schneider	15
Uta Synder	30
Gesamt	210

(23) Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt dem Aufsichtsrat vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 183.699,98 € an die Gesellschafter auszuschütten.

Leichlingen, den 19. März 2021

Die Geschäftsführung

Wolfgang Paul

Frank Steffes

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2020

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2020	Zugänge	Abgänge	31.12.2020
	€	€	€	€
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	0,00	0,00	4.921,00
Technische Anlagen und Maschinen	4.713.326,20	139.022,55	16.295,57	4.836.053,18
	4.718.247,20	139.022,55	16.295,57	4.840.974,18
	4.718.247,20	139.022,55	16.295,57	4.840.974,18

	Abschreibungen
	01.01.2020	Abschreibungen des laufenden Jahres	Abgänge	31.12.2020
	€	€	€	€
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	0,00	0,00	4.921,00
Technische Anlagen und Maschinen	2.561.824,09	187.091,05	16.295,57	2.732.619,57
	2.566.745,09	187.091,05	16.295,57	2.737.540,57
	2.566.745,09	187.091,05	16.295,57	2.737.540,57

	Buchwerte
	31.12.2020	31.12.2019
	€	€
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00
Technische Anlagen und Maschinen	2.103.433,61	2.151.502,11
	2.103.433,61	2.151.502,11
	2.103.433,61	2.151.502,11

Lagebericht

1. Grundlagen der Geschäftstätigkeit

1.1 Geschäftsmodell

Zum 31. Dezember 2020 sind an der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH (EVO), Leichlingen, die Stadtwerke Leichlingen GmbH, Leichlingen, mit 50,0 % und die BELKAW GmbH, Bergisch Gladbach, mit 50,0 % beteiligt.

1.2 Ziele und Strategien

1.3 Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren

2. Wirtschaftsbericht

2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen

Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) war im Jahr 2020 nach ersten Berechnungen des Statistischen Bundesamtes (Destatis) um 5,0 % niedriger als im Vorjahr. Die deutsche Wirtschaft ist somit nach einer zehnjährigen Wachstumsphase im Corona-Krisenjahr 2020 in eine tiefe Rezession geraten, ähnlich wie zuletzt während der Finanz- und Wirtschaftskrise 2008/2009. Der konjunkturelle Einbruch fiel aber im Jahr 2020 den vorläufigen Berechnungen zufolge insgesamt mit -5,7 % weniger stark aus als 2009.

2.2 Geschäftsverlauf

Die EVO kann wieder auf ein insgesamt erfolgreiches Geschäftsjahr 2020 zurückblicken. Die enge Zusammenarbeit mit der BELKAW GmbH hat das Unternehmen in verschiedenen Bereichen gestärkt und zur Realisierung von Einspar- und Verbesserungspotentialen geführt.

2.2.1 Erdgasbeschaffung

Die EVO bezieht ihr Gas von ihrer Gesellschafterin der BELKAW GmbH.

2.2.2 Absatzzahlen

Im Gasbereich sank die Verkaufsmenge im Jahr 2020 um 2.910 MWh auf 23.871 MWh (Vorjahr: 26.781 MWh). Für den Rückgang sind im Wesentlichen die klimatische Entwicklung im Geschäftsjahr 2020 sowie Kundenverluste verantwortlich.

2.2.3 Preisentwicklung

Um eine langfristig erfolgreiche Entwicklung der Sparte Gas zu gewährleisten, sind konsequent auf die Markterfordernisse abgestimmte Angebote entwickelt worden. Die Erdgaspreise für Privat- und Gewerbekunden wurden im Jahr 2020 konstant gehalten.

3. Konzession

Die EVO hat ihre Konzession für Gas im Jahr 2018 mit der Stadt Leichlingen für 20 Jahre abgeschlossen.

4. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die Bilanzsumme hat sich um 40 T€ auf 2.623 T€ (Vorjahr: 2.583 T€) erhöht.

Der Anteil des Anlagevermögens an der Bilanzsumme beträgt 80,2 % (Vorjahr: 83,3 %). Einen weiteren wesentlichen Posten der Aktivseite stellen die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie das Guthaben bei Kreditinstituten dar.

Mit einer um den Jahresüberschuss bereinigten Eigenkapitalquote von 55,9 % (Vorjahr: 56,7 %) verfügt die EVO über eine solide Kapitalausstattung.

Das Investitionsvolumen für die Erneuerung und den Ausbau der Gasversorgung belief sich im Berichtsjahr auf 139 T€ (Vorjahr: 66 T€).

Die Umsatzerlöse liegen mit 1.461 T€ um 151 T€ unter dem Vorjahresniveau (Vorjahr: 1.612 T€) und mit 184 T€ unter dem Planwert in Höhe von 1.645 T€.

Das Ergebnis vor Steuern beträgt 255 T€ (Vorjahr: 332 T€). Geplant war ein Ergebnis vor Steuern in Höhe von 293 T€. Nach Abzug der Ertragsteuern verbleibt ein Jahresüberschuss in Höhe von 184 T€ (Vorjahr: 238 T€). Es ist vorgesehen diesen an die Gesellschafter auszuschütten.

5. Tätigkeitsbereiche im Sinne von § 6b Abs. 3 EnWG

Bei der EVO ist folgender Tätigkeitsbereich im Sinne von § 6b Abs. 3 Satz 1 Nr. 1 - 6 EnWG zu nennen:

Gasverteilung

Unter der Gasverteilung werden im Geschäftsjahr 2020 aufgrund der Übertragung der Netzbetreiberfunktion auf die Rheinische NETZGesellschaft mbH (RNG) zum 1. Januar 2019 die aus der wirtschaftlichen Nutzung des Eigentumsrechts an Gasversorgungsnetzen resultierenden Geschäftsvorfälle zusammengefasst.

Die im Zusammenhang mit der Netzbetreiberfunktion im engeren Sinne stehenden Geschäftsvorfälle im Gasbereich werden für das Geschäftsjahr 2020 bei der RNG ausgewiesen.

6. Öffentliche Zwecksetzung und -erreichung (Berichterstattung gemäß § 108 Abs. 3 Nr. 2 GO NRW)

7. Chancen- und Risikobericht

Im Hinblick auf das Risiko der anhaltenden Corona-Pandemie hat die EVO Maßnahmen vorgesehen, die die Daseinsfürsorge für die Kunden in der Region gewährleistet.

Die Verhältnisse auf den Gasmärkten haben erhebliche Auswirkungen auf die Ertragskraft. Gerade die letzten Jahre haben gezeigt, dass die entscheidenden Parameter wie Öl-, Kohle- und Gaspreise ganz erheblichen Schwankungen unterliegen. Derartige Entwicklungen sind zwar auch mit Chancen verbunden, sie stellen aber auch Risiken dar.

Unter Berücksichtigung der gegebenen Gegensteuerungs- und Minimierungsmaßnahmen sind derzeit keine Risiken erkennbar, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden. Derartige Risiken sind aus heutiger Sicht auch in absehbarer Zukunft nicht zu erkennen.

8. Prognosebericht

Die EVO erwartet im Jahr 2021 Umsatzerlöse in Höhe von 1.540 T€ und ein Ergebnis vor Steuern in Höhe von 289 T€. Die Gesellschaft geht im Gasbereich von leicht steigenden Absatzmengen in Höhe von 25.400 MWh aus.

Auf Basis der uns vorliegenden Erkenntnisse ist durch die anhaltende Corona-Pandemie von leicht negativen Auswirkungen auf Umsatz und Ergebnis vor Steuern auszugehen.

Leichlingen, den 19. März 2021

Die Geschäftsführung

Wolfgang Paul

Frank Steffes

Bilanz für die Gasverteilung zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	€	€
A. Anlagevermögen
Sachanlagen	2.097.380	2.145.965
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	90.462	67.206
2. Forderungen gegen Gesellschafter	19.509	9.355
3. Sonstige Vermögensgegenstände	36.352	18.663
	146.323	95.224
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	111.799	9
	2.355.503	2.241.198

PASSIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	€	€
A. Eigenkapital
Zugeordnetes Eigenkapital	1.735.823	1.691.288
B. Sonderposten	265.801	281.882
C. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	21.097	25.578
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	158.526	190.576
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	35.499	12.141
3. Sonstige Verbindlichkeiten	102.024	140.588
davon aus Steuern	7.479	26.992
	296.050	234.074
E. Rechnungsabgrenzungsposten	36.732	8.376
	2.355.503	2.241.198

Gewinn- und Verlustrechnung für die Gasverteilung vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

	2020	2019
	€	€
1. Umsatzerlöse	279.451	332.293
2. Sonstige betriebliche Erträge	64.098	69.784
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe u. für bezogene Waren	0	60
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	7.143	30.853
	7.143	30.913
4. Abschreibungen auf Sachanlagen	166.696	159.392
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen	89.440	90.948
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	4.740	1.662
7. Ergebnis vor Steuern	75.530	119.161
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	21.030	33.628
9. Ergebnis nach Steuern / Jahrsüberschuss	54.500	85.533

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2020

- Gasverteilung -

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand 01.01.2020	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2020
	€	€	€	€
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	0,00	0,00	4.921,00
Technische Anlagen und Maschinen	4.656.272,75	118.111,21	6.521,05	4.767.862,91
	4,661.193,75	118.111,21	6.521,05	4.772.783,91

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2020	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2020
	€	€	€	€
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	0,00	0,00	4.921,00
Technische Anlagen und Maschinen	2.510.307,80	166.695,90	6.521,05	2.670.482,65
	2.515.228,80	166.695,90	6.521,05	2.675.403,65

	Restbuchwerte
	Stand 31.12.2020	31.12.2019
	€	€
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00
Technische Anlagen und Maschinen	2.097.380,26	2.145.964,95
	2.097.380,26	2.145.964,95

Ergänzende Angaben zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG

1. Vorbemerkung

Im Sinne von § 6b Abs. 3 Satz 1 Nr. 1 - 6 EnWG verfügen die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ausschließlich über den Tätigkeitsbereich Gasverteilung. Unter der Gasverteilung werden aufgrund der Übertragung der Netzbetreiberfunktion auf die Rheinische NETZGesellschaft mbH (RNG), Köln, zum 1. Januar 2019 nur noch die aus der wirtschaftlichen Nutzung des Eigentumsrechts an Gasversorgungsnetzen resultierenden Geschäftsvorfälle zusammengefasst.

Die im Zusammenhang mit der Netzbetreiberfunktion im engeren Sinne (DSO Distribution System Operator) stehenden Geschäftsvorfälle des Gasbereichs werden bei der RNG bilanziert.

Ab dem 1. Januar 2019 wird das Anlagevermögen der Gaszähler nicht in der Tätigkeit Gasverteilung sondern unter anderen Tätigkeiten innerhalb des Gassektors ausgewiesen und mittels Zählerpachtvertrag an die RheinEnergie AG verpachtet.

Der Stetigkeitsgrundsatz im Sinne § 6b Abs. 5 Satz 2 EnWG wurde im Berichtsjahr gewahrt.

Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen auftreten.

2. Pflichtangaben gemäß § 268 HGB

2.1 Anlagenspiegel (§ 284 Abs. 3 HGB)

Für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung wurde ein Anlagenspiegel erstellt.

2.2 Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten (§ 268 Abs. 4 Satz 1 HGB)

Forderungen mit einer Restlaufzeit > 1 Jahr sind nicht im Umlaufvermögen enthalten.

2.3 Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten (§ 268 Abs. 5 Satz 1 HGB und § 285 Nr. 1 HGB)

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten stellen sich wie folgt dar:

2020		davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt	bis 1 Jahr	über 1 Jahre	davon über 5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	158.526	26.287	132.239	60.000
(Vorjahr)	(190.576)	(167.050)	(23.526)	(0)
davon Gasverteilung	158.526	26.287	132.239	60.000
(Vorjahr)	(190.576)	(167.050)	(23.526)	(0)

3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Pflichtangaben in den Erläuterungen zur Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung sind nach § 6b Abs. 3 Satz 7 EnWG die Regeln/Methoden (Direktzuordnung oder Schlüsselung) einschließlich Abschreibungsmethoden, nach denen die Gegenstände des Aktiv- und Passivvermögens sowie die Aufwendungen und Erträge den Konten zugewiesen werden.

Zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden verweisen wir auf die ausführlichen Erläuterungen im Anhang als Bestandteil des Jahresabschlusses der EVO.

3.1 Zuordnungsregeln

Hierbei wurden im Wesentlichen folgende Schlüssel verwandt:

•	Umsatzschlüssel
•	Anlagenschlüssel
•	Kombinierter Umsatz- und Anlagenschlüssel (Gewichtung je 50 %)
•	Ertragssteuerschlüssel

Schlüssel 2020	Gas Verteilung	Gas Sonstige	Summe
U-SL	17,57%	82,43%	100,00%
A-SL	99,71%	0,29%	100,00%
Gem-SL	58,64%	41,36%	100,00%
ESt-SL	29,67%	70,33%	100,00%

4. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Bilanz

4.1 Aktiva

Die Zuordnung der Sachanlagen erfolgte direkt anhand der entsprechend strukturierten Bilanzkonten. Eine Schlüsselung von Anlagegegenständen wurde im Berichtsjahr nicht vorgenommen. Erstmalig wurde aufgrund der Übertragung der Netzbetreiberfunktion auf RNG zum 1. Januar 2019 das Anlagevermögen der Zähler dem Bereich andere Tätigkeiten innerhalb des Gassektors zugeordnet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden, soweit eine direkte Zuordnung nicht möglich war, über den der kombinierte Umsatz- und Anlagenschlüssel verteilt.

Die Forderungen gegen Gesellschafter wurden mit dem kombinierten Umsatz- und Anlagenschlüssel verteilt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände konnten im Wesentlichen direkt zugeordnet werden. Für die anderen Posten kam der kombinierte Umsatz- und Anlagenschlüssel zur Anwendung.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden über den kombinierten Umsatz- und Anlagenschlüssel verteilt.

4.2 Passiva

Das Eigenkapital wurde dem Tätigkeitsbereich Gasverteilung nach Maßgabe des langfristigen Finanzierungsbedarfs der für den Betrieb vorgehaltenen Vermögensgegenstände zugeordnet. Die Zuordnung erfolgte summarisch unter Einbeziehung der Unterposten Gezeichnetes Kapital, Kapital- und Gewinnrücklagen sowie Jahresüberschuss als zugeordnetes Eigenkapital.

Der Sonderposten für Investitionszuschüsse ist ausschließlich direkt der Tätigkeit zugeordnet worden

Die sonstigen Rückstellungen wurden soweit möglich direkt zugeordnet. Wo dies nicht möglich war, erfolgte die Zuordnung über den kombinierten Umsatz- und Anlagenschlüssel.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden direkt zugeordnet.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen wurden direkt zugeordnet.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern wurden direkt zugeordnet.

Die Sonstigen Verbindlichkeiten wurden soweit möglich direkt zugeordnet. Verbleibende Beträge wurden über den kombinierten Umsatz- und Anlagenschlüssel verteilt.

Sämtliche Aktiva und Passiva konnten dem Tätigkeitsbereich Gasverteilung nach den vorstehend genannten Regeln zugeordnet werden. Die Bildung eines Kapitalausgleichspostens war nicht erforderlich.

5. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Gewinn- und Verlustrechnung

Im Regelfall erfolgte in der Tätigkeiten-Gewinn- und Verlustrechnung eine direkte Zuordnung der einzelnen Posten.

Soweit eine Schlüsselung der sonstigen betrieblichen Erträge, der Materialaufwendungen, des_Personalaufwands, der sonstigen betrieblichen Aufwendungen, der sonstigen Zinsen und ähnliche Erträge sowie der Zinsen und ähnliche Aufwendungen erforderlich war, wurde diese auf Basis des kombinierten Umsatz- und Anlagenschlüssels vorgenommen.

Die Zuordnung der Steuern vom Einkommen und vom Ertrag erfolgte entsprechend dem positiven Ergebnis vor Steuern.

6. Angaben gemäß Festlegung BK9-19/613-1 der Bundesnetzagentur

6.1 Übersicht von verbundenen vertikal integrierten Energieversorgungsunternehmen, die gegenüber dem Tätigkeitsbereich 'Gasverteilung' Dienstleistungen erbringen

Firmenbezeichnung des Dienstleisters	Straße und Hausnummer	PLZ	Ort	Aufwendungen für durch diesen Dienstleister erbrachte Dienstleistungen	davon energiespezifische Dienstleistungen i. S. d. § 6b Abs. 3 Satz 3 EnWG
				€	€
BELKAW GmbH	Hermann-Löns-Straße 131	51469	Bergisch Gladbach	24.744	24.744
Energieversorgung Leverkusen GmbH & Co. KG	Overfeldweg 23	51371	Leverkusen	118.111	118.111

6.2 Rückstellungsspiegel des Tätigkeitsbereichs Gasverteilung

Die Rückstellungsveränderungen im Tätigkeitsbereich Gasverteilung sind ausschließlich in der GuV-Position der sonstigen betrieblichen Aufwendungen verbucht.

Entwicklung der Rückstellungen EVO 2020	Rückstellungen des Gesamtunternehmens
	Stand am 01.01.2020	Umbuchung	Inanspruchnahme	Zuführung	Stand am 31.12.2020
	€	€	€	€	€
Rückstellung für die Prüfung des Jahresabschlusses	6.600	0	6.600	6.800	6.800
Rückstellung Gasbezug 2019	7.346	0	7.346	0	0
Rückstellung Netzentgelte 2020	0	0	0	6.917	6.917
Rückstellung Schaden Leitung Am Berg	29.175	0	0	0	29.175
Summe	43.121	0	13.946	13.717	42.892

Entwicklung der Rückstellungen EVO 2020	Rückstellungen des Tätigkeitsbereichs Gasverteilung
	Stand am 01.01.2020	Umbuchung	Inanspruchnahme	Zuführung	Stand am 01.01.2020
	€	€	€	€	€
Rückstellung für die Prüfung des Jahresabschlusses	3.915	44	3.870	3.988	3.988
Rückstellung Schaden Leitung Am Berg	21.663	4.554	0	0	17.109
Summe	25.578	4.598	3.870	3.988	21.097

Die Rückstellungsveränderungen im Tätigkeitsbereich Gasverteilung sind ausschließlich in der GuV-Position der sonstigen betrieblichen Aufwendungen verbucht.

Leichlingen, den 19. März 2021

Die Geschäftsführung

Wolfgang Paul

Frank Steffes

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

VERMERK ÜBER DIE PRÜFUNG DES JAHRESABSCHLUSSES UND DES LAGEBERICHTS

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2020 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020 geprüft. Nach § 6b Abs. 5 EnWG umfasste die Prüfung auch die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG getrennte Konten zu führen und Tätigkeitsabschlüsse aufzustellen sind.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

•	entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2020 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020 und
•	vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar und
•	hat die Prüfung der Einhaltung der Pflichten zur Entflechtung zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG getrennte Konten zu führen und Tätigkeitsabschlüsse aufzustellen sind, zu keinen Einwendungen geführt.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter und des Aufsichtsrats für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die für die Überwachung Verantwortlichen sind verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses der Gesellschaft zur Aufstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

•	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können,
•	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben,
•	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben,

•	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann,
•	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt,
•	beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage der Gesellschaft,
•	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Sonstige gesetzliche und andere rechtliche Anforderungen

Nach § 6b Abs. 5 EnWG umfasste unsere Prüfung auch die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG getrennte Konten zu führen und Tätigkeitsabschlüsse aufzustellen sind. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über die Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG abzugeben. Die Einhaltung der Pflichten nach § 6b Abs. 3 EnWG liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Prüfung zielte darauf ab, dass mit hinreichender Sicherheit beurteilt werden kann, ob die Pflichten nach § 6b Abs. 3 EnWG in allen wesentlichen Belangen erfüllt sind. Die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG wurden überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Es erfolgte eine Beurteilung, ob die Wertansätze und die Zuordnung der Konten nach § 6b Abs. 3 EnWG sachgerecht und nachvollziehbar erfolgt sind. Die Prüfung der Einhaltung der Pflichten zur Entflechtung zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs.3 EnWG getrennte Konten zu führen und Tätigkeitsabschlüsse aufzustellen sind, hat zu keinen Einwendungen geführt.

Krefeld, 4. Mai 2021

BPG Beratungs- und Prüfungsgesellschaft mbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

gez. S. Venkitasseril, Wirtschaftsprüfer

gez. D. Bottermann, Wirtschaftsprüfer

BERICHT DES AUFSICHTSRATES

Der Aufsichtsrat der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH hat sich während des Geschäftsjahres 2020 von der Geschäftsführung in seinen Sitzungen und an Hand schriftlicher Berichte über die wesentlichen Geschäftsvorgänge unterrichten lassen. Er hat die ihm nach Gesetz und Gesellschaftsvertrag obliegenden Entscheidungen getroffen und sich von der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung überzeugt.

Der Aufsichtsrat hat den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 gebilligt und in Übereinstimmung mit der Geschäftsführung der Gesellschafterversammlung die Feststellung des Jahresabschlusses empfohlen. Das ausgewiesene Unternehmensergebnis wird analog den Vorjahren an die Gesellschafter ausgeschüttet.

Für die erfolgreiche Arbeit im Geschäftsjahr 2020 spricht der Aufsichtsrat der Geschäftsführung und den für die Gesellschaft tätigen Personen seinen Dank aus.

Leichlingen, 27. Mai 2021

Der Vorsitzende des Aufsichtsrates

Klaus Henninger

2e:T19119,

"Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH"

Leichlingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

AKTIVA

	Anhang	31.12.2018	31.12.2017
		€	€
A. Anlagevermögen	(3)
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken		0,00	150,47
2. Technische Anlagen und Maschinen		2.246.188,43	2.367.784,39
		2.246.188,43	2.367.934,86
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	(4)
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		11.497,92	155.787,08
2. Sonstige Vermögensgegenstände		21.554,21	34.329,61
		33.052,13	190.116,69
II. Guthaben bei Kreditinstituten		206.802,71	0,00
		239.854,84	190.116,69
		2.486.043,27	2.558.051,55
PASSIVA
	Anhang	31.12.2018	31.12.2017
		€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	(5)	51.129,19	51.129,19
II. Kapitalrücklage	(6)	1.033.896,29	1.033.896,29
III. Andere Gewinnrücklagen	(7)	380.000,00	330.000,00
IV. Bilanzgewinn	(8)	189.484,40	209.430,00
		1.654.509,88	1.624.455,48
B. Sonderposten		299.410,77	303.858,24
C. Rückstellungen	(9)
Sonstige Rückstellungen		88.025,69	98.400,00
D. Verbindlichkeiten	(10)
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		47.337,48	208.130,42
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		261.128,77	167.873,41
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern		120.413,57	126.035,38
4. Sonstige Verbindlichkeiten		15217,11	29298,62
- davon aus Steuern: 0,00 € (Vorjahr: 19.220,96 €)
		444.096,93	531.337,83
		2.486.043,27	2.558.051,55

Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018

	Anhang	2018	2017
		€	€
1. Umsatzerlöse	(12)
a) Energieabgabe		1.750.234,61	1.890.019,94
b) Energiesteuer		-179.621,65	-195.250,11
Energieabgabe ohne Energiesteuer		1.570.612,96	1.694.769,83
c) Nebengeschäftserlöse		29.860,72	25.766,62
		1.600.473,68	1.720.536,45
2. Sonstige betriebliche Erträge	(13)	24.042,57	5.625,35
3. Materialaufwand	(14)
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe und für bezogene Waren		-894.784,58	-942.601,03
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen		-4.274,43	-52.926,02
		-899.059,01	-995.527,05
4. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	(15)	-157.974,86	-166.854,39
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen	(16)	-194.533,87	-201.917,65
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	(17)	0,00	3.965,00
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	(17)	-4.409,35	-7.301,24
8. Ergebnis vor Steuern
		368.539,16	358.526,47
		-129.054,76	-49.096,47
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	(18)
10. Ergebnis nach Steuern/Jahresüberschuss
		239.484,40	309.430,00
11. Einstellung in die Gewinnrücklage		-50.000,00	-100.000,00
12. Bilanzgewinn		189.484,40	209.430,00

ANHANG

Allgemeine Grundlagen

(1) Angaben zur Form und Darstellung

Der Sitz der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ist Leichlingen. Die Gesellschaft ist unter der Nummer HRB 49413 im Handelsregister des Amtsgerichts Köln eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde nach den für große Kapitalgesellschaften maßgeblichen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches sowie des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung unter Berücksichtigung der ergänzenden Regelungen des Gesetzes über die Elektrizitäts- und Gasversorgung (EnWG) aufgestellt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

(2) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die bisher angewandten Bewertungsgrundsätze wurden unverändert fortgesetzt.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Nach § 253 Abs. 3 HGB werden notwendige planmäßige Abschreibungen berücksichtigt. Die Herstellungskosten umfassen Einzelkosten und angemessene Teile der notwendigen Gemeinkosten. Den planmäßigen Abschreibungen liegen die betrieblichen Nutzungsdauern zugrunde. Die Abschreibungsmethode wurde unverändert beibehalten.

Bei geringwertigen Vermögensgegenständen gelten seit dem 1. Januar 2018 neue Wertgrenzen von 250,00 € bis 1.000,00 € (bis 31. Dezember 2017 von 150,00 € bis 1.000,00 €). Es wurde von der Möglichkeit der Sofortabschreibung Gebrauch gemacht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Berücksichtigung des erkennbaren Ausfallrisikos im Rahmen von Einzelwertberichtigungen bewertet. Darüber hinaus wird eine Pauschalwertberichtigung gebildet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert angesetzt.

Investitionszuwendungen (Hausanschlusskosten und Baukostenzuschüsse) wurden als "Empfangene Ertragszuschüsse" innerhalb des Sonderpostens ausgewiesen und über einen Zeitraum von 30 Jahren ergebniswirksam aufgelöst.

Sonstige Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Erläuterungen zur Bilanz

(3) Anlagevermögen

Die Gliederung und die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagenspiegel.

(4) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen im Berichtsjahr im Wesentlichen Forderungen aus Nebengeschäften, im Vorjahr im Wesentlichen die Verbrauchsabrechnung gegenüber den Kunden.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten wie im Vorjahr Forderungen gegen das Finanzamt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Laufzeit von unter einem Jahr.

(5) Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt unverändert 51 T€.

(6) Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage beträgt unverändert 1.034 T€.

(7) Andere Gewinnrücklagen

Im Geschäftsjahr wurden 50 T€ in die anderen Gewinnrücklagen eingestellt. Die anderen Gewinnrücklagen betragen nun 380 T€.

(8) Bilanzgewinn

Der Bilanzgewinn des Geschäftsjahres beträgt 189 T€ (Vj.: 209 T€).

(9) Rückstellungen

Bei den sonstigen Rückstellungen in Höhe von 88 T€ (Vj.: 98 T€) sind alle erkennbaren Risiken sowie die ungewissen Verbindlichkeiten angemessen und ausreichend berücksichtigt. Die Position beinhaltet im Wesentlichen Aufwendungen für ausstehende Rechnungen sowie für Mehr-/Mindermengenabrechnungen.

(10) Verbindlichkeiten

Übersicht über die Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2018

	Gesamt	Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
	31.12.2018	bis 1 Jahr	über 1 Jahr	davon über 5 Jahre
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	47	13	34	0
(Vorjahr)	(208)	(163)	(45)	(1)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	261	261	0	0
(Vorjahr)	(168)	(168)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	121	121	0	0
(Vorjahr)	(126)	(126)	(0)	(0)
Sonstige Verbindlichkeiten	15	15	0	0
(Vorjahr)	(29)	(29)	(0)	(0)
davon aus Steuern	0	0	0	0
(Vorjahr)	(19)	(19)	(0)	(0)
Gesamt	444	410	34	0
(Vorjahr)	(531)	(486)	(45)	(1)

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber einem Verteilnetzbetreiber.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern handelt es sich im Geschäftsjahr um Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter BELKAW GmbH aus dem Gasbezug. Im Vorjahr enthielt die Position Verbindlichkeiten gegenüber dem ehemaligen Gesellschafter Stadtwerke Burscheid GmbH aus dem Gasbezug.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind im Wesentlichen kreditorische Debitoren aus der Verbrauchsabrechnung sowie im Vorjahr Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt aus Umsatzsteuern enthalten.

(11) Latente Steuern

Aus den unterschiedlichen handelsrechtlichen und steuerrechtlichen Wertansätzen ergeben sich aktive latente Steuern in Höhe von 0 T€ (Vj.: 6 T€). Der Bewertung der latenten Steuern liegt ein Steuersatz von 31,40 % zu Grunde. Von dem Aktivierungswahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB wird kein Gebrauch gemacht.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(12) Umsatzerlöse

	2018	2017
	T€	T€
Erdgas einschließlich Energiesteuer	1.750	1.890
Energiesteuer	-180	-195
Erdgas ohne Energiesteuer	1.570	1.695
Erträge aus Nebengeschäften und empfangenen Ertragszuschüssen	30	26
Umsatzerlöse ohne Energiesteuer	1.600	1.721

In den Umsatzerlösen sind -1 T€ (Vj.: -3 T€) periodenfremde Umsatzerlöse enthalten.

(13) Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge betragen 24 T€ (Vj.: 6 T€). Sie beinhalten im Wesentlichen Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen.

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten periodenfremde Erträge, im Wesentlichen aus der Auflösung von Rückstellungen, in Höhe von 23 T€ (Vj.: 0 T€).

(14) Materialaufwand

Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe in Höhe von 895 T€ (Vj.: 943 T€) beinhalten im Wesentlichen die Gasbezüge und Aufwendungen für vorgelagertes Netz sowie die Kosten der sonstigen Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen in Höhe von 4 T€ (Vj.: 52 T€) enthalten im Wesentlichen Aufwendungen für Instandhaltungsleistungen des Gasnetzes.

Der Materialaufwand enthält periodenfremde Effekte in Höhe von -27 T€ (Vj.: -4 T€).

(15) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen

Die planmäßigen Abschreibungen des Geschäftsjahres betragen 158 T€ (Vj.: 167 T€).

(16) Sonstige betriebliche Aufwendungen

	2018	2017
	T€	T€
Konzessionsabgabe	52	56
Kaufmännische Geschäftsbesorgung	40	40
Rechts- und Beratungskosten	22	22
Wertberichtigungen auf Forderungen	13	0
Übrige betriebliche Aufwendungen	69	177
Gesamt	195	202

Die kaufmännische Geschäftsbesorgung umfasst im Geschäftsjahr 2018 die vollumfängliche Erbringung der kaufmännischen Dienstleistungen durch die BELKAW GmbH. Im Vorjahr enthält die Position die kaufmännischen Dienstleistungen von der Stadtwerke Burscheid GmbH.

Der Posten Übrige betriebliche Aufwendungen beinhaltet im Berichtsjahr im Wesentlichen Aufwendungen für Dienstleistungen im Bereich Netz durch die Rheinische NETZGesellschaft mbH, Versicherungen sowie Dienstleistungen von der Stadtwerke Burscheid GmbH.

Das Honorar des Abschlussprüfers EversheimStuible Treuberater GmbH, Düsseldorf, beträgt 6 T€. Es beinhaltet ausschließlich die Leistungen für die Abschlussprüfung.

(17) Finanzergebnis

	2018	2017
	T€	T€
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	0	4
Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-4	-7
Gesamt	-4	-3

Die Position Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge beinhaltet im Vorjahr im Wesentlichen Zinsen aus Steuererstattungen in Höhe von 3 T€. Der Posten Zinsen und ähnliche Aufwendungen beinhaltet Darlehenszinsen in Höhe von -4 T€ (Vj.: -7 T€).

(18) Steuern

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag betragen 129 T€ (Vj.: 49 T€). Hierin sind periodenfremde Effekte in Höhe von 19 T€ (Vj.: -49 T€) enthalten.

Ergänzende Angaben

(19) Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus dem Bezugsvertrag für Erdgas mit der BELKAW GmbH bestehen finanzielle Verpflichtungen für die Jahre 2019 bis 2020 in Höhe von 688 T€.

Aus dem Dienstleistungsvertrag mit der BELKAW GmbH bestehen finanzielle Verpflichtungen in Höhe von 41 T€ für das Jahr 2019. Bei einer Fortführung des abgeschlossenen Vertrages entstehen in den Folgejahren finanzielle Verpflichtungen in ähnlicher Größenordnung.

Aus der Bilanz und dem Lagebericht nicht ersichtliche Haftungsverhältnisse, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung wären, bestehen nicht.

(20) Vorgänge von besonderer Bedeutung

Es haben sich keine Vorgänge von besonderer Bedeutung ergeben, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind.

(21) Nahestehende Unternehmen und Personen

Nicht zu marktüblichen Bedingungen zustande gekommene Geschäfte mit nahestehenden Unternehmen und Personen haben im Geschäftsjahr 2018 nicht stattgefunden.

(22) Veröffentlichung

Der Jahresabschluss der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH wird an den Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht und von diesem bekannt gemacht.

(23) Geschäfte größeren Umfangs gemäß 6b Abs. 2 EnWG

Geschäfte größeren Umfangs im Sinne der vorstehenden gesetzlichen Regelung wurden im Geschäftsjahr nicht getätigt.

(24) Tätigkeitsbereiche im Sinne von § 6b Abs. 3 EnWG

Nach § 6b Abs. 3 EnWG wurde in der Rechnungslegung für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung ein Abschluss erstellt.

(25) Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

(26) Angaben zu Organen Geschäftsführung

Christian Meuthen	Geschäftsführer der Stadtwerke Burscheid GmbH (bis 31.12.2018)
Wolfgang Paul	Hauptabteilungsleiter Finanzen der RheinEnergie AG (ab 01.01.2019)
Frank Steffes	Bürgermeister der Stadt Leichlingen

Die Geschäftsführer haben keine Bezüge von der Gesellschaft erhalten.

Aufsichtsrat

Marc Baack	Verwaltungsangestellter	Vorsitzender
Bernd Siebertz	Speditionskaufmann	Stv. Vorsitzender
Klaus Becker	EU-Betriebsratsvorsitzender
Achim Biergans	Hauptabteilungsleiter
Thomas Knabbe	Kämmerer
Wolfgang Legrand	Rentner
Dieter Tasche	Gas- und Wasserinstallateur
Sabine Wurmbach	Rentnerin

(27) Gesamtbezüge des Aufsichtsrates

Mitglied des Aufsichtsrates	€
Marc Baack	30
Bernd Siebertz	30
Klaus Becker	15
Achim Biergans	15
Thomas Knabbe	30
Wolfgang Legrand	30
Dieter Tasche	15
Sabine Wurmbach	30
Gesamt	195

(28) Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt dem Aufsichtsrat vor, der Gesellschafterversammlung zu empfehlen, 50.000,00 € in die anderen Gewinnrücklagen einzustellen und den Bilanzgewinn in Höhe von 189.484,40 € an die Gesellschafter auszuschütten.

Leichlingen, 29. März 2019

Geschäftsführung

Wolfgang Paul

Frank Steffes

Anlagennachweis zum 31. Dezember 2018

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2018	Zugänge	Abgänge	31.12.2018
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte auf Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	0,00	0,00	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	4.611.000,22	36228,43	0,00	4.647.228,65
	4.615.921,22	36228,43	0,00	4.652.149,65
	4.615.921,22	36.228,43	0,00	4.652.149,65

	Abschreibungen
	01.01.2018	Zugänge	Abgänge	31.12.2018
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte auf Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.770,53	150,47	0,00	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	2.243.215,83	157.824,39	0,00	2.401.040,22
	2.247.986,36	157.974,86	0,00	2.405.961,22
	2.247.986,36	157.974,86	0,00	2.405.961,22

	Buchwerte
	31.12.2018	31.12.2017
	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte auf Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	150,47
2. Technische Anlagen und Maschinen	2.246.188,43	2.367.784,39
	2.246.188,43	2.367.934,86
	2.246.188,43	2.367.934,86

Lagebericht

1. Grundlagen der Geschäftstätigkeit

1.1 Geschäftsmodell

Zum 31. Dezember 2018 sind an der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH (EVO), Leichlingen die Stadtwerke Leichlingen GmbH (SWL), Leichlingen mit 50,0 % und die BELKAW GmbH, Bergisch Gladbach mit 50,0 % beteiligt.

1.2 Ziele und Strategien

1.3 Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren

Zur Steuerung der Unternehmensaktivität nutzt die EVO verschiedene Kennzahlen. Als finanzielle Leistungsindikatoren dienen insbesondere die Umsatzerlöse und das Ergebnis vor Steuern. Als nicht finanzielle Leistungsindikatoren dient die Mengenentwicklungen der Gassparte.

2. Wirtschaftsbericht

2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen

Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) war im Jahr 2018 nach ersten Berechnungen des Statistischen Bundesamtes (Destatis) um 1,5 % höher als im Vorjahr. Die deutsche Wirtschaft ist damit das neunte Jahr in Folge gewachsen, das Wachstum hat aber an Schwung verloren. In den beiden vorangegangenen Jahren war das preisbereinigte BIP jeweils um 2,2 % gestiegen. Eine längerfristige Betrachtung zeigt, dass das deutsche Wirtschaftswachstum im Jahr 2018 über dem Durchschnittswert der letzten zehn Jahre von +1,2 % liegt.

2.2 Geschäftsverlauf

Die EVO kann wieder auf ein insgesamt erfolgreiches Geschäftsjahr 2018 zurückblicken. Die enge Zusammenarbeit mit der BELKAW GmbH hat das Unternehmen in verschiedenen Bereichen gestärkt und zur Realisierung erheblicher Einspar- und Verbesserungspotentiale geführt.

2.2.1 Erdgasbeschaffung

Die EVO bezieht ihr Gas seit dem Geschäftsjahr 2018 von der BELKAW GmbH.

2.2.2 Absatzzahlen

Im Geschäftsjahr 2018 konnte die EVO in der Sparte Gas folgende Absatzzahlen erreichen:

	2018 kWh	2017 kWh	gegen Vorjahr %
Privat- und Gewerbekunden	15.596	17.025	-8,4
Sonderverträge	18.842	20.274	-7,1
Gasverkauf	34.438	37.299	-7,7

2.2.3 Preisentwicklung

3. Konzession

Die EVO hat ihre Konzession für Gas mit der Stadt Leichlingen im Geschäftsjahr erneut für 20 Jahre abgeschlossen.

4. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die Bilanzsumme hat sich um 86 T€ auf 2.472 T€ (Vj.: 2.558 T€) verringert.

Der Anteil des Anlagevermögens an der Bilanzsumme beträgt 90,9 % (Vj.: 92,6 %). Einen weiteren wesentlichen Posten der Aktivseite stellen die Guthaben bei Kreditinstituten dar.

Mit einer Eigenkapitalquote von 66,9 % (Vj.: 63,5 %) verfügt die EVO über eine solide Kapitalausstattung.

Das Investitionsvolumen für die Erneuerung und den Ausbau der Gasversorgung belief sich im Berichtsjahr auf 36 T€ (Vj.: 104 T€).

Die Umsatzerlöse liegen mit 1.600 T€ um 121 T€ unter dem Vorjahresniveau (Vj.: 1.721 T€).

Das Ergebnis vor Steuern beträgt 369 T€ (Vj.: 359 T€). Nach Abzug der Ertragsteuern verbleibt ein Jahresüberschuss in Höhe von 239 T€ (Vj.: 309 T€). Es ist vorgesehen, 50 T€ in die anderen Gewinnrücklagen einzustellen und 189 T€ an die Gesellschafter auszuschütten.

5. Tätigkeitsbereiche im Sinne von § 6b Abs. 3 EnWG

Bei der EVO ist im Sinne von § 6b Abs. 3 Satz 1 Nr. 1 - 6 EnWG für die Gasverteilung ein Tätigkeitsabschluss zu erstellen.

6. Öffentliche Zwecksetzung und Zweckerreichung

(Berichterstattung gemäß § 108 Abs. 3 Nr. 2 GO NW)

7. Prognosebericht

Die EVO erwartet in 2019 Umsatzerlöse in Höhe von 2.002 T€ und ein Ergebnis vor Steuern in Höhe von 315 T€. Die Gesellschaft geht im Gasbereich von nahezu konstanten Absatzmengen aus.

9. Chancen- und Risikobericht

Leichlingen, 29. März 2019

Geschäftsführung

Wolfgang Paul

Frank Steffes

Bilanz für die Gasverteilung zum 31. Dezember 2018

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen

AKTIVA

	31.12.2018	31.12.2017
	€	Tsd. €
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	2.246.188	2.368
	2.246.188	2.368
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0	0
2. Sonstige Vermögensgegenstände	10.500	13
	10.500	13
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	110.713	0
	110.713	0
	2.367.401	2.381
PASSIVA
	31.12.2018	31.12.2017
	€	Tsd. €
A. Eigenkapital
Zugeordnetes Eigenkapital	1.524.100	1.340
	1.524.100	1.340
B. Sonderposten	299.411	304
C. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen	40.200	9
	40.200	9
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	47.337	208
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0	0
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	0	20
4. sonstige Verbindlichkeiten	0	29
davon aus Steuern	0	19
5. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Unternehmensbereichen	456.353	471
	503.690	728
E. Rechnungsabgrenzungsposten	0	0
	2.367.401	2.381

Entwicklung des Tätigkeiten-Anlagevermögens im Gesc

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2018	Zugänge	Abgänge	31.12.2018
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte auf Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	0,00	0,00	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	4.611.000,22	36228,43	0,00	4.647.228,65
	4.615.921,22	36.228,43	0,00	4.652.149,65
	4.615.921,22	36.228,43	0,00	4.652.149,65

	Abschreibungen
	01.01.2018	Zugänge	Abgänge	31.12.2018
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte auf Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.770,53	150,47	0,00	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	2.243.215,83	157.824,39	0,00	2.401.040,22
	2.247.986,36	157.974,86	0,00	2.405.961,22
	2.247.986,36	157.974,86	0,00	2.405.961,22

	Buchwerte
	31.12.2018	31.12.2017
	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte auf Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	150,47
2. Technische Anlagen und Maschinen	2.246.188,43	2.367.784,39
	2.246.188,43	2.367.934,86
	2.246.188,43	2.367.934,86

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018

für die Gasverteilung der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen

	2018	2017
	Tsd. €	Tsd. €
1. Umsatzerlöse	575.738	564
2. sonstige betriebliche Erträge	15.758	2
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe und für bezogene Waren	152.814	0
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	4.274	189
	157.088	189
4. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	157.975	167
5. sonstige betriebliche Aufwendungen	151.690	154
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	23.531	27
8. Ergebnis vor Steuern	101.212	29
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	42.138	4
10. Ergebnis nach Steuern/Jahresüberschuss	59.074	25

Ergänzende Angaben zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG für das Geschäftsjahr 2018

I. Vorbemerkung

Bei der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH betrifft dies den Tätigkeitsbereich der Gasverteilung.

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ist ein gesellschaftsrechtlich nicht entflochtenes Unternehmen, so dass unter der Gasverteilung im Geschäftsjahr 2018 die aus der wirtschaftlichen Nutzung des Eigentumsrechts an Gasversorgungsnetzen resultierenden Geschäftsvorfälle als auch die im Zusammenhang mit der Netzbetreiberfunktion im engeren Sinne stehenden Geschäftsvorfälle im Gasbereich bei der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH bilanziert werden.

Der Stetigkeitsgrundsatz im Sinne von § 6b Abs. 5 Satz 2 EnWG wurde im Berichtsjahr gewahrt.

II. Pflichtangaben gemäß § 268 HGB

Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 HGB)

Für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung wurde ein Anlagenspiegel erstellt und dem Jahresabschluss als Anlage beigefügt.

Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten

Für die im Tätigkeitsbereich Gasverteilung ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit
		bis 1 Jahr	über 5 Jahre
	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	47,3	47,3	-
(Vorjahr)	(208,1)	(153,3)	(0,5)
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	-	-	-
(Vorjahr)	(19,9)	(19,9)
Sonstige Verbindlichkeiten	-	-
(Vorjahr)	(29,3)	(29,3)
Verbindlichkeiten gegenüber anderen Unternehmensbereichen	456,4	456,4	-
(Vorjahr)	(471,1)	(471,1)
gesamt (Vorjahr)	503,7	503,7	-
	(728,4)	(673,6)	(0,5)

Die Verbindlichkeiten enthalten gemäß § 268 Abs. 5 Satz 3 HGB keine Verbindlichkeiten, die erst nach dem Stichtag rechtlich entstehen.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter handelt es sich um sonstige Verbindlichkeiten.

Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB bestehen nicht.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Pflichtangaben in den Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind nach § 6b Abs. 3 Satz 7 EnWG die Regeln/Methoden (Direktzuordnung oder Schlüsselung) einschließlich Abschreibungsmethoden, nach denen die Gegenstände des Aktiv- und Passivvermögens sowie die Aufwendungen und Erträge den Konten zugewiesen werden.

Zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden verweisen wir auf die ausführlichen Erläuterungen im Anhang als Bestandteil des Jahresabschlusses der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH.

Zuordnungsregeln

Im Regelfall erfolgte in der Tätigkeiten-Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung eine direkte Zuordnung zu den Unternehmenstätigkeiten. In den Fällen, in denen dies nicht möglich ist oder aufgrund unverhältnismäßig hohen Aufwands nicht vertretbar erschien, wurde eine Zuordnung durch Schlüssel auf der Basis sachgerechter Bezugsgrößen vorgenommen.

Hierbei wurden im Wesentlichen folgende Schlüssel angewandt:

―	Deckungsbeitragsschlüssel
―	Personalschlüssel

Für die Schlüsselungen wurden folgende Verteilungsgrößen herangezogen:

	Gasverteilung	Übrige Tätigkeiten	Gesamt
Deckungsbeitragsschlüssel	48,7 %	51,3 %	100%
Personalschlüssel	70,6 %	29,4 %	100 %

IV. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Bilanz

Aktiva

Das Sachanlagevermögen wurde ausschließlich direkt zugeordnet.

Forderungen mit einer Restlaufzeit > 1 Jahr sind gem. § 268 Abs. 4 Satz 1 HGB nicht im Umlaufvermögen enthalten.

Passiva

Eigenkapital

Gemäß der §§ 266, 268 und 272 HGB kann ein einzelner Tätigkeitsbereich im Gegensatz zum Gesamtunternehmen nicht über ein gezeichnetes Kapital verfügen. Daher werden die verbleibenden Unterschiedsbeträge zwischen den je Tätigkeit zugeordneten Posten der Aktiv- und Passivseite sowie das den einzelnen Tätigkeitsbereichen zugeordnete Eigenkapital jeweils insgesamt unter dem Posten zugeordnetes Eigenkapital ausgewiesen.

Die Sonderposten für Investitionszuschüsse sind ausschließlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden.

Steuerrückstellungen sowie die sonstigen Rückstellungen wurden soweit möglich direkt verteilt. Verbleibende Beträge wurden über den Schlüssel Deckungsbeitrag verteilt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter sowie sonstige Verbindlichkeiten wurden direkt zugeordnet.

V. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse sind ausschließlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden. Die Sonstigen betrieblichen Erträge wurden soweit möglich direkt zugeordnet, ansonsten über den Schlüssel Personal.

Der Materialaufwand wurde ausschließlich direkt zugeordnet. Die Abschreibungen wurden direkt den Tätigkeiten zugeordnet.

Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen wurden überwiegend über den Personalschlüssel, Einzelkonten, wie z.B. die Konzessionsabgabe, auch direkt zugeordnet. Zinsen und sonstige Aufwendungen wurden direkt verteilt.

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag wurden direkt zugeordnet.

Leichlingen, den 29. März 2019

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

Paul

Steffes

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen

Vermerk über die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen, - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2018 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2018 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2018 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

•

entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2018 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2018 und

•

vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Verantwortung der Geschäftsführer und des Aufsichtsrats für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die Geschäftsführer sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die Geschäftsführer verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die Geschäftsführer dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die Geschäftsführer verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die Geschäftsführer verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Der Aufsichtsrat ist verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses der Gesellschaft zur Aufstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

•	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
•	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.
•	beurteilen wir die Angemessenheit der von den Geschäftsführern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den Geschäftsführern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
•	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den Geschäftsführern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.
•	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.
•	beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage der Gesellschaft.
•	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den Geschäftsführern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den Geschäftsführern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Vermerk über die Prüfung der Einhaltung der Rechnungslegungspflichten nach § 6b Abs. 3 EnWG

Wir haben die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG getrennte Konten zu führen sind, geprüft. Darüber hinaus haben wir den Tätigkeitsabschluss für die Tätigkeit "Gasverteilung" - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2018 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 einschließlich der Angaben zu den Regeln, nach denen die Gegenstände des Aktiv- und Passivvermögens sowie die Aufwendungen und Erträge den gemäß § 6b Abs. 3 Satz 1 bis 4 EnWG geführten Konten zugeordnet worden sind - geprüft.

Nach unserer Beurteilung

•	wurden die Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG getrennte Konten zu führen sind, in allen wesentlichen Belangen erfüllt und
•	entspricht der beigefügte Tätigkeitsabschluss in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des § 6b Abs. 3 EnWG.

Wir haben unsere Prüfung nach § 6b Abs. 5 EnWG unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist nachfolgend sowie im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" weitergehend beschrieben.

Die Geschäftsführer sind verantwortlich für die Einhaltung der Pflichten nach § 6b Abs. 3 EnWG sowie für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie zur Einhaltung dieser Pflichten als notwendig erachtet haben.

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob die Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG in allen wesentlichen Belangen erfüllt wurden sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zur Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG beinhaltet. Die Prüfung umfasst die Beurteilung, ob die Wertansätze und die Zuordnung der Konten nach § 6b Abs. 3 EnWG sachgerecht und nachvollziehbar erfolgt sind und der Grundsatz der Stetigkeit beachtet wurde.

Düsseldorf, 25. April 2019

EversheimStuible Treuberater GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Faasch, Wirtschaftsprüfer

Schellhorn, Wirtschaftsprüfer

BERICHT DES AUFSICHTSRATES

Der Aufsichtsrat der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH hat sich während des Geschäftsjahres 2018 von der Geschäftsführung in seinen Sitzungen und an Hand schriftlicher Berichte über die wesentlichen Geschäftsvorgänge unterrichten lassen. Er hat die ihm nach Gesetz und Gesellschaftsvertrag obliegenden Entscheidungen getroffen und sich von der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung überzeugt.

Der Jahresabschluss, der Lagebericht und der Bericht des Abschlussprüfers, der Eversheim-Stuible Treuberater GmbH, Düsseldorf, haben dem Aufsichtsrat vorgelegen. Der Abschlussprüfer hat den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Aufgrund eigener Feststellungen sind vom Aufsichtsrat keine Einwendungen zu erheben.

Der Aufsichtsrat hat den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 gebilligt und in Übereinstimmung mit der Geschäftsführung der Gesellschafterversammlung die Feststellung des Jahresabschlusses empfohlen. Das ausgewiesene Unternehmensergebnis wird unter Berücksichtigung einer Thesaurierung auf Ebene der Gesellschaft analog den Vorjahren an die Gesellschafter ausgeschüttet.

Für die erfolgreiche Arbeit im Geschäftsjahr 2018 spricht der Aufsichtsrat der Geschäftsführung und den für die Gesellschaft tätigen Personen seinen Dank aus.

Leichlingen, 27. Mai 2019

Der Vorsitzende des Aufsichtsrates

Klaus Henninger

2f:T17551,

"Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH"

Leichlingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017 und Tätigkeitsabschluss

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2017

A. Darstellung des Geschäftsverlaufs

I. Geschäftsverlauf

Zum 01.04.2017 erfolgte - der Preisentwicklung an den Gashandelsmärkten folgend - sowohl in der Grundversorgung als auch in dem flexiblen Sondertarif "Höhendorfgas-Flex" eine Senkung der Preise für Erdgas. Da sich die weitere Preisentwicklung überwiegend stabil zeigte, sind weitere Preisänderungen derzeit nicht absehbar.

Im Bereich der Festpreisprodukte wurde zum 01.01.2017 ein neuer 24-monatiger Vertrag mit dem Namen "Höhendorfgas 17/18" aufgelegt und abermals erfolgreich vermarktet.

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH bezieht das Erdgas über die Stadtwerke Burscheid GmbH. Diese kauft das Erdgas seit dem 01.10.2012 im Rahmen einer strukturierten Beschaffung in Tranchen bei derzeit bis zu sieben Gashändlern.

Durch die tranchenweise Beschaffung von Bändern wird sichergestellt, dass der jeweils günstigste Marktpreis zum Zeitpunkt der Beschaffung erzielt werden kann. Die Stadtwerke Burscheid GmbH, die nicht über eine eigene Gashandelsabteilung verfügt, arbeitet hinsichtlich der operativen Abwicklung und der Empfehlung günstiger Kaufzeitpunkte mit einem externen Dienstleister zusammen. Die letztlich zu treffende Kaufentscheidung über die zu tätigenden Abschlüsse wird jedoch durch die Stadtwerke Burscheid GmbH ausschließlich selbst getroffen.

Für die zweite Anreizregulierungsperiode (2013 bis 2017) hat die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH die Teilnahme am vereinfachten Verfahren gem. § 24 ARegV beantragt. Dem Antrag ist mit Schreiben vom 22.06.2011 durch die Landesregulierungsbehörde NRW - wie auch schon für die erste Regulierungsperiode - entsprochen worden.

Für die dritte Regulierungsperiode (2018 bis 2022) wurde erneut ein Antrag auf Teilnahme am vereinfachten Verfahren gestellt. Dem Antrag wurde mit Schreiben vom 15.06.2016 entsprochen.

Im Rahmen des oben beschriebenen strukturierten Erdgaseinkaufs hat sich die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH verpflichtet, Gas zu einem fixierten Preis in den Folgejahren zu beziehen. Aufgrund niedrigerer Beschaffungspreise am Bilanzstichtag, welche zu drohenden Verlusten aus der Gasbeschaffung führen können, hat die Gesellschaft Rückstellungen gebildet. Ein Verlust entsteht, wenn bei Gaslieferung der dann geltende Beschaffungspreis unter dem vertraglich vereinbarten Beschaffungspreis liegt. Realisiert wird dieser Verlust jedoch nur in dem Fall, dass die Gasverkaufspreise der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH aufgrund von Marktveränderungen unter das Beschaffungsniveau sinken. Eingetreten ist dieser Fall bislang nicht.

II. Umsatzentwicklung

Der Erdgasabsatz des eigenen Vertriebes lag im Geschäftsjahr 2017 mit 37,3 Mio. kWh um 3,0 Mio. kWh (7,4 %) unter dem Gasabsatz des Vorjahres. Ausschlaggebend für den gesunkenen Erdgasabsatz sind witterungs- und wettbewerbsbedingte Einflüsse über das gesamte Jahr 2017.

Neben dem für den eigenen Vertrieb durch das Netz der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geleiteten Erdgas wurden insgesamt 12,8 Mio. kWh Erdgas für fremde Gashändler an Netzkunden der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geliefert. Dieser Wert lag um 12,3 % über dem Wert des Vorjahres (11,4 Mio. kWh). Diese Entwicklung zeigt den nach wie vor starken Wettbewerb im Erdgashandel durch eine weiterhin große Anzahl konkurrierender Erdgashändler, die mit teilweise aggressiven Vertriebsmethoden einen Einfluss im Netzgebiet der Erdgasversorgung Oberleichlingen geltend machen.

Die Entwicklung des Absatzes an die Tarif- und Sonderkunden spiegelt die Tendenz wider, dass weiterhin ein Wechsel der Tarifkunden in Sonderverträge stattfindet.

Während der Erdgasabsatz bei den Tarifkunden überproportional um 2,6 Mio. kWh auf 17,0 Mio. kWh zurückgegangen ist (-13,3 %), lag bei den Sonderverträgen (Standardisierter Sondervertrag und Festpreisverträge) der Rückgang des Erdgasabsatzes bei lediglich 1,9 % (von 20,7 Mio. kWh auf 20,3 Mio. kWh).

Bei den Festpreisverträgen mit Haushalten konnte im Betrachtungsjahr eine Steigerung um 7,3 % (0,6 Mio. kWh) auf 8,9 Mio. kWh beobachtet werden.

Die Tarifpreise konnten sich überwiegend als wettbewerbsfähig behaupten und lagen im regionalen Preisvergleich auf einem niedrigen Niveau. Die angebotenen Sonderverträge für Haushaltskunden wurden erneut auch im Jahr 2017 von unseren Kunden gut angenommen und haben sich im Jahresverlauf als alternatives Angebot für wechselwillige Tarifkunden bewährt.

Der Anteil der Gaskunden, die einen dritten Gashändler mit der Lieferung von Erdgas beauftragt haben, lag zum 31.12.2017 bei 26,0 % und somit 3,1 % über dem Vorjahreswert.

III. Investitionen

Die im Geschäftsjahr 2017 getätigten Investitionen betreffen bei einem Gesamtvolumen von 103,9 T€ ausschließlich Investitionen in die Verteilungsanlagen für Erdgas.

IV. Personal und Sozialbereich

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

V. Umweltschutz

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH fördert die Umstellung auf das umweltfreundliche Erdgas. Das Förderprogramm beinhaltet z.B. die Förderung der Umstellung auf eine erdgasbetriebene Heizungsanlage, die Anschaffung erdgasbetriebener Haushaltsgeräte, die Anschaffung von Erdgasfahrzeugen sowie die Förderung von Solarthermie, soweit diese in Kombination mit einem erdgasbetriebenen Brennwertkessel eingesetzt werden. Daneben werden auch erdgasbetriebene Blockheizkraftwerke (einschl. Mini- und Micro-BHKW und Brennstoffzellen) sowie Gasmotorwärmepumpen und erdgasbetriebene Absorptionswärmepumpen bezuschusst.

Das Unternehmen dient der öffentlichen Zwecksetzung sowie der ressourcenschonenden und umweltverträglichen Verwendung von Erdgas. Durch die Darbietung einer jederzeit sicheren und preisgünstigen Erdgasversorgung hat das Unternehmen im Berichtszeitraum den nach dem Gesellschaftsvertrag, der Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen und dem Energiewirtschaftsrecht bestimmten Zweck uneingeschränkt erfüllt.

B. Darstellung der Lage

I. Vermögenslage

Die Bilanzstruktur entwickelte sich wie folgt:

Bilanzstruktur	31.12.2017		31.12.2016
Aktiva	in T€	in %	in T€	in %
Sachanlagen / Langfristiges Vermögen	2.368	92,6	2.431	89,6
Kurzfristige Forderungen	190	7,4	282	10,4
Flüssige Mittel	0	0,0	0	0,0
Kurzfristiges Vermögen	190	7,4	282	10,4
Gesamt	2.558	100,0	2.713	100,0
Bilanzstruktur	31.12.2017		31.12.2016
Passiva	in T€	in %	in T€	in %
Eigenkapital	1.624	63,5	1.521	56,1
Empfangene Ertragszuschüsse	304	11,9	322	11,9
Langfristige Verbindlichkeiten	45	1,7	153	5,6
Langfristig verfügbare Mittel	1.973	77,1	1.996	73,6
Rückstellungen	99	3,9	103	3,8
Kurzfristige Verbindlichkeiten	486	19,0	614	22,6
Kurzfristig verfügbare Mittel	4.531	22,9	717	26,4
Gesamt	2.558	100,0	2.713	100,0

II. Finanzlage

Die Entwicklung der Kapitalzuflüsse/-abflüsse lässt sich anhand der Kapitalflussrechnung verdeutlichen:

	T€
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	+ 362
Cashflow aus der Investitionstätigkeit	-97
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	-265
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestands	0

III. Ertragslage

Folgende Rentabilitätskennzahlen verdeutlichen noch einmal zusammengefasst die Lage des Unternehmens:

	2017	2016
Eigenkapitalquote in % (31.12.)	55,3	48,5
Umsatzrentabilität in %	12,1	10,6
Eigenkapitalrentabilität in %	14,8	15,7
Gesamtkapitalrentabilität in %	8,4	8,3
EBIT in T€	262	406
EBIT-Marge in %	15,2	20,8

C. Risiko- und Prognosebericht

I. Risikomanagement

Bei dem Betriebsführer der Gesellschaft, der Stadtwerke Burscheid GmbH, wurde ein Risiko-früherkennungssystem gem. § 91 Abs. 2 AktG eingerichtet. Hierzu wurden die Risiken definiert, systematisiert und entsprechend ihrer Bedeutung für das Unternehmen bewertet. Weiterhin wurden Risikozusammenhänge und Wechselwirkungen überprüft und Risikoverantwortungs- und Überwachungszuständigkeiten festgelegt.

Seit einer Überarbeitung dieser Risikofestlegungen und Übertragung in ein IT-gestütztes Risikomanagementsystem kommt das System Ready4Risk der HKS Informatik GmbH zur Anwendung.

Des Weiteren hat die Stadtwerke Burscheid GmbH für die Organe der Gesellschaft eine D & O-Versicherung abgeschlossen, die alle Bereiche der Geschäftstätigkeit innerhalb der Unternehmensgruppe - und somit auch die der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH umfasst.

II. Prognosebericht

Bei einer insgesamt stabilen Lage für die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH wird wegen der Anreizregulierung Druck auf die Höhe der Netzentgelte und wegen des fortschreitenden Gas-zu-Gas-Wettbewerbes in einem moderaten Umfang auf die Handelsmargen beim Erdgas erwartet. Weitere neue Anbieter für Erdgas werden zu sinkenden Umsätzen führen, welche durch die diesen Netznutzern in Rechnung zu stellenden Netzentgelte zum Teil wieder kompensiert werden. Die Zahl der Kundenwechsel soll durch die angebotenen Tarifvarianten für Haushaltskunden weiterhin auf einem moderaten Niveau gehalten werden. Daneben wurden mengenbegrenzte Festpreisprodukte eingeführt, die eine Preisgarantie bis zum 31.12.2019 beinhalten. Einsparpotentiale werden weiterhin systematisch genutzt.

Die Stadtwerke Burscheid GmbH - kaufmännischer und technischer Betriebsführer der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH - wird zum 01.03.2018 seine Gassparte vollständig an die BELKAW GmbH, Bergisch Gladbach, übertragen. Hiervon betroffen sind neben den Eigentumsanteilen von 50 % an der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH auch die abgeschlossenen Betriebsführungsverträge. Diese enden vertragsgemäß zum 28.02.2018. Mit Wirkung zum 01.03.2018 erfolgt die Betriebsführung zu gleichen Konditionen durch die BELKAW GmbH.

Der Gasabsatz für das Jahr 2018 wurde in einer vergleichbaren Größenordnung wie für das Jahr 2017 prognostiziert.

Der Gas-Konzessionsvertrag mit der Stadt Leichlingen, welcher vertragsgemäß eine Laufzeit bis zum 31.12.2017 hatte, wurde mit Aufhebungsvertrag vom 04./07.09.2017 mit Wirkung zum 30.09.2017 aufgehoben.

Hiernach hatten Interessen an einem Abschluss des Konzessionsvertrages mit der Stadt Leichlingen gemäß § 46 (3) S. 3 EnWG drei Monate die Gelegenheit, dieses Interesse bei der Stadt Leichlingen zu bekunden. Da innerhalb der genannten Frist neben der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH kein weiterer Netzbetreiber sein Interesse bekundet hat, ist der Abschluss eines neuen Gaskonzessionsvertrag mit der Stadt Leichlingen für das 1. Quartal 2018 vorgesehen.

Die Erdgasbeschaffung erfolgt bis zum 31.12.2018 durch die Stadtwerke Burscheid GmbH als Betriebsführer in Zusammenarbeit mit einem Dienstleistungsunternehmen als strukturierte Beschaffung. Die für die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH benötigten Gasmengen werden direkt über Großhändler oder an den einschlägigen Gashandelsplätzen eingekauft. Die hierbei erzielten günstigen Gaspreise im Einkauf gewährleisten insbesondere weiter wettbewerbsfähige Gaspreise in allen Kundengruppen. Eine sorgfältige Marktbeobachtung dieses Bereiches soll auch zukünftig die Wahrnehmung sich bietender Chancen im Erdgaseinkauf sicherstellen.

Mit einer Übertragung der Eigentumsanteile der Stadtwerke Burscheid GmbH an der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH an die BELKAW GmbH erfolgt die Erdgasbeschaffung ab dem 01.01.2019 von dort.

Für 2018 liegt das erwartete Ergebnis gemäß Wirtschaftsplan bei 208 T€. Durchschnittliche Witterungsverhältnisse vorausgesetzt, ist für das Jahr 2019 ein Ergebnis in ähnlicher Größenordnung zu erwarten.

Leichlingen, den 14. Januar 2018

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

(Meuthen)

(Steffes)

Bilanz zum 31. Dezember 2017

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Aktivseite

	31.12.2017		31.12.2016
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremdem Grund und Boden	150,47		451,41
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.367.784,39	2.367.934,86	2.430.787,93	2.431.239,34
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	155.787,08		282.169,44
2. Forderungen gegen Gesellschafter	0,00		0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	34.329,61	190.116,69	0,00	282.169,44
II. Guthaben bei Kreditinstituten		0,00		0,00
		2.558.051,55		2.713.408,78
Passivseite
	31.12.2017		31.12.2016
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19		51.129,19
II. Kapitalrücklage	1.033.896,29		1.033.896,29
III. Gewinnrücklagen	330.000,00		230.000,00
IV. Bilanzergebnis	209.430,00	1.624.455,48	206.088,00	1.521.113,48
B. Empfangene Ertragszuschüsse		303.858,24		321.746,10
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		20.867,28
2. Sonstige Rückstellungen	98.400,00	98.400,00	82.600,00	103.467,28
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	208.130,42		162.471,20
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	167.873,41		139.981,40
3. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	126.035,38		445.449,84
4. Sonstige Verbindlichkeiten	29.298,62	531.337,83	19.179,48	767.081,92
(davon aus Steuern: 19.220,96 €; Vorjahr 14.104,84 €)
E. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
		2.558.051,55		2.713.408,78

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2017 (01.01. - 31.12.)

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

	2017		2016
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse	1.915.786,56		2.158.773,47
abzgl. Energiesteuer	195.250,11	1.720.536,45	211.016,52	1.947.756,95
2. sonstige betriebliche Erträge		5.625,35		3.864,70
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	942.601,03		971.120,43
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	52.926,02	995.527,05	56.517,48	1.027.637,91
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		166.854,39		169.717,12
5. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) Konzessionsabgabe	55.753,86		62.574,64
b) übrige Aufwendungen	146.163,79	201.917,65	186.013,43	248.588,07
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		3.965,00		111,00
(davon aus der Abzinsung von Rückstellungen: 1.148,00 Euro; Vorjahr. 0,00 Euro)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		7.301,24		19.014,19
(davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr. 0,00 Euro)
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		49.096,47		180.687,36
9. Ergebnis nach Steuern /
10. Jahresüberschuss		309.430,00		306.088,00
11. Einstellung in die Gewinnrücklage		100.000,00		100.000,00
12. Bilanzergebnis		209.430,00		206.088,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

I. Allgemeine Angaben

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ist im Handelsregister beim Amtsgericht Köln unter der Nr. HRB 49413 registriert.

II. Angaben zur Form und Darstellung von Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften, den branchenspezifischen Vorschriften und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz bzw. der Gewinn- und Verlustrechnung bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet worden. Fremdkapitalzinsen wurden in die Herstellungskosten nicht einbezogen. Den planmäßigen Abschreibungen liegen wirtschaftliche Nutzungsdauern zugrunde. Die Abschreibungsmethode wurde unverändert beibehalten. Geringwertige Vermögensgegenstände wurden sofort abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung des erkennbaren Ausfallrisikos bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag bewertet.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie sind zum Erfüllungsbetrag passiviert. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden unter Berücksichtigung von künftigen Preis- und Kostensteigerungen mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der letzten sieben Jahre entsprechend der individuellen Restlaufzeit abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

2. Angaben zu Posten der Bilanz

Die in der Bilanz zusammengefassten Anlageposten und ihre Entwicklung sind in der Anlage zum Anhang dargestellt.

Alle Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen solche für Gasbezugsdienstleis-tungen (26 T€), Mindermengenabrechnung (22,5 T€) für Drohverluste (19 T€) enthalten.

Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

		davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt	bis 1 Jahr	über 5 Jahre
	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	208,1	163,3	0,5
(Vorjahr)	(162,5)	(107,7)	(12,2)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	167,9	167,9	-
(Vorjahr)	(140,0)	(140,0)
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	126,0	126,0	-
(Vorjahr)	(445,4)	(445,4)
Sonstige Verbindlichkeiten	29,3	29,3	-
(Vorjahr)	(19,2)	(19,2)
	531,3	486,5	0,5
(Vorjahr)	(767,1)	(712,3)	(12,2)

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter enthalten solche aus Lieferungen und Leistungen (126,0 T€).

3. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Von den Umsatzerlösen entfallen auf Erdgasverkauf 1.694,8 T€ und auf Nebengeschäftserträge 25,7 T€.

IV. Angaben zum Jahresergebnis

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag haben das Ergebnis des laufenden Jahres in Höhe von 98 T€ belastet.

Nach dem Vorschlag der Geschäftsführung soll ein Betrag von 100.000,00 € der Gewinnrücklage zugeführt werden. Die Rücklagenbildung ist zur Liquiditätssicherung der Gesellschaft erforderlich. Hierüber hat die Gesellschafterversammlung noch zu beschließen. Der Bilanzgewinn von 209.430,00 € soll an die Gesellschafter Stadtwerke Burscheid GmbH und Stadtwerke Leichlingen GmbH ausgeschüttet werden.

V. Ergänzende Angaben

1. Zusammensetzung der Organe und Aufwendungen der Organe Geschäftsführer:

Frank Steffes, Leichlingen, Bürgermeister Stadt Leichlingen

Siegfried Thielsch, Leichlingen, Geschäftsführer der Stadtwerke Burscheid GmbH (bis 31.05.2017)

Christian Meuthen, Solingen, Geschäftsführer der Stadtwerke Burscheid GmbH (ab 01.06.2017)

Die Geschäftsführer sind unentgeltlich tätig.

Mitglieder des Aufsichtsrates:		Beruf
Marc Baack	Vorsitzender	Verwaltungsangestellter
Klaus Becker		EU-Betriebsratsvorsitzender
Achim Biergans		Hauptabteilungsleiter
Thomas Knabbe		Kämmerer
Wolfgang Legrand		Rentner
Bernd Siebertz	stellv. Vorsitzender	Speditionskaufmann
Dieter Tasche		Gas- und Wasserinstallateur
Sabine Wurmbach		Angestellte

Die Aufwendungen für den Aufsichtsrat betrugen 345,00 €.

2. Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

3. Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar für die Jahresabschlussprüfung beläuft sich auf 5,6 T€.

4. Latente Steuern

Durch nicht in der Steuerbilanz angesetzte Rückstellungen ergibt sich bei einem unternehmensindividuellen Steuersatz von ca. 31 % eine aktive Steuerlatenz von 6 T€, die sich im folgenden Jahr abbaut. Das Wahlrecht i.S.d. § 274 Abs. 1 HGB zur Aktivierung wurde nicht ausgeübt.

5. Bestimmte Geschäfte nach § 6b Abs. 2 EnWG

Angaben für bestimmte Geschäfte nach § 6b Abs. 2 EnWG sind nicht zu machen.

6. Tätigkeitsbereiche nach § 6b Abs. 3 EnWG

Gemäß § 6b Abs. 3 EnWG wurde in der Rechnungslegung für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung ein Abschluss erstellt.

7. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres mit einer wesentlichen Auswirkung auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage sind nicht aufgetreten.

Leichlingen, den 14. Januar 2018

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

(Meuthen)

(Steffes)

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2017 (01.01. - 31.12.)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	1.1.2017	Zugänge	Abgänge	31.12.2017
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	-	-	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	4.513.348,84	103.927,08	6.275,70	4.611.000,22
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	4.518.269,84	103.927,08	6.275,70	4.615.921,22
Anlagevermögen gesamt	4.518.269,84	103.927,08	6.275,70	4.615.921,22

	Abschreibungen
	1.1.2017	Zugänge	Abgänge	31.12.2017
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.469,59	300,94	-	4.770,53
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.082.560,91	166.553,45	5.898,53	2.243.215,83
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	2.087.030,50	166.854,39	5.898,53	2.247.986,36
Anlagevermögen gesamt	2.087.030,50	166.854,39	5.898,53	2.247.986,36

	Buchwerte
	31.12.2017	31.12.2016
	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	150,47	451,41
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.367.784,39	2.430.787,93
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-
Sachanlagen gesamt	2.367.934,86	2.431.239,34
Anlagevermögen gesamt	2.367.934,86	2.431.239,34

Ergänzende Angaben zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG für das Geschäftsjahr 2017

1. Vorbemerkung

Bei der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH betrifft dies den Tätigkeitsbereich der Gasverteilung.

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ist ein gesellschaftsrechtlich nicht entflochtenes Unternehmen, so dass unter der Gasverteilung im Geschäftsjahr 2017 die aus der wirtschaftlichen Nutzung des Eigentumsrechts an Gasversorgungsnetzen resultierenden Geschäftsvorfälle als auch die im Zusammenhang mit der Netzbetreiberfunktion im engeren Sinne stehenden Geschäftsvorfälle im Gasbereich bei der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH bilanziert werden.

Der Stetigkeitsgrundsatz im Sinne von § 6b Abs. 5 Satz 2 EnWG wurde im Berichtsjahr gewahrt.

II. Pflichtangaben gemäß § 268 HGB

Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 HGB)

Für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung wurde ein Anlagenspiegel erstellt und dem Jahresabschluss als Anlage beigefügt.

Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten

Für die im Tätigkeitsbereich Gasverteilung ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit
		bis 1 Jahr	über 5 Jahre
	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	208,1	153,3	0,5
(Vorjahr)	(162,5)	(107,7)	(12,2)
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	19,9	19,9	-
(Vorjahr)	(295,7)	(295,7)
Sonstige Verbindlichkeiten	29,3	29,3
(Vorjahr)	(19,2)	(19,2)
Verbindlichkeiten gegenüber anderen Unternehmensbereichen	471,1	471,1	-
(Vorjahr)	(374,9)	(374,9)
gesamt	728,4	673,6	0,5
(Vorjahr)	(852,3)	(797,5)	(12,2)

Die Verbindlichkeiten enthalten gemäß § 268 Abs. 5 Satz 3 HGB keine Verbindlichkeiten, die erst nach dem Stichtag rechtlich entstehen.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter handelt es sich um sonstige Verbindlichkeiten.

Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB bestehen nicht.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Pflichtangaben in den Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind nach § 6b Abs. 3 Satz 7 EnWG die Regeln / Methoden (Direktzuordnung oder Schlüsselung) einschließlich Abschreibungsmethoden, nach denen die Gegenstände des Aktiv- und Passivvermögens sowie die Aufwendungen und Erträge den Konten zugewiesen werden.

Zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden verweisen wir auf die ausführlichen Erläuterungen im Anhang als Bestandteil des Jahresabschlusses der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH.

Zuordnungsregeln

Hierbei wurden im Wesentlichen folgende Schlüssel angewandt:

- Deckungsbeitragsschlüssel

- Personalschlüssel

Für die Schlüsselungen wurden folgende Verteilungsgrößen herangezogen, die sich wie folgt darstellen:

	Gasverteilung	Übrige Tätigkeiten	Gesamt
Deckungsbeitragschlüssel	37,2 %	62,8 %	100%
Personalschlüssel	70,6 %	29,4 %	100%

IV. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Bilanz

Aktiva

Das Sachanlagevermögen wurde ausschließlich direkt zugeordnet.

Forderungen mit einer Restlaufzeit > 1 Jahr sind gem. § 268 Abs. 4 Satz 1 HGB nicht im Umlaufvermögen enthalten.

Passiva

Eigenkapital

Die Sonderposten für Investitionszuschüsse sind ausschließlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden.

Steuerrückstellungen sowie die sonstigen Rückstellungen wurden soweit möglich direkt verteilt. Verbleibende Beträge wurden über den Schlüssel Deckungsbeitrag verteilt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter sowie sonstige Verbindlichkeiten wurden direkt zugeordnet.

V. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse sind ausschließlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden, ebenso die Sonstigen betrieblichen Erträge.

Der Materialaufwand wurde ausschließlich direkt zugeordnet.

Die Abschreibungen wurden direkt den Tätigkeiten zugeordnet.

Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen wurden überwiegend über den Personalschlüssel, Einzelkonten, wie z.B. die Konzessionsabgabe, auch direkt zugeordnet.

Zinsen und sonstige Aufwendungen wurden direkt verteilt.

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag wurden direkt zugeordnet.

Leichlingen, den 14. Januar 2018

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

(Meuthen)

(Steffes)

Bilanz für die Gasverteilung zum 31. Dezember 2017
der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Aktivseite

	31.12.2017		31.12.2016
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremdem Grund und Boden	150,47		451,41
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.367.784,39		2.430.787,93
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	2.367.934,86	0,00	2.431.239,34
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00		0,00
2. Forderungen gegen Gesellschafter	0,00		0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	12.759,04	12.759,04	0,00	0,00
II. Guthaben bei Kreditinstituten		0,00		0,00
		2.380.693,90		2.431.239,34
Passivseite
	31.12.2017		31.12.2016
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
zugeordnetes Eigenkapital		1.339.591.63		1.231.461.54
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse		303.858.24		321.746.10
C. Rückstellungen
1 Steuerrückstellungen	0.00		2086728
2. Sonstige Rückstellungen	8.845.57	8.845.57	4.878.69	25.745.97
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	208.130.42		162.471.20
2. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	19.850.15		295.743.54
3. Sonstige Verbindlichkeiten	29.298.62		19.179,48
(davonausSteuern:19.220.96€:Vorjahr14.104.84€)
3. Verb. gg. anderen Unternehmens bereichen	471.119.27	728.398.46	374.891,51	85228573
		2.380.693,90		2.431.239.34

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2017 (01.01. - 31.12.)
für die Gasverteilung der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

	2017		2016
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse		563.901,78		607.430,89
2. sonstige betriebliche Erträge		1.865,29		3.297,73
3. Materialaufwand
Aufwendungen für bezogene Leistungen		189.376,55		188.968,01
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		166.854,39		169.717,12
5. sonstige betriebliche Aufwendungen		154.031,00		191.182,88
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		0,00		0,00
(davon aus der Abzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr: 0,00 Euro)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		27.041,14		34.722,14
(davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr: 0,00 Euro)
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		3.897,85		9.702,40
9. Ergebnis nach Steuern		24.566,14		16.436,07
10. Jahresergebnis		24.566,14		16.436,07

Entwicklung des Tätigkeiten-Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2017 (01.01. - 31.12.)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	1.1.2017	Zugänge	Abgänge	31.12.2017
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	-	-	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	4.513.348,84	103.927,08	6.275,70	4.611.000,22
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	4.518.269,84	103.927,08	6.275,70	4.615.921,22
Anlagevermögen gesamt	4.518.269,84	103.927,08	6.275,70	4.615.921,22

	Abschreibungen
	1.1.2017	Zugänge	Abgänge	31.12.2017
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.469,59	300,94	-	4.770,53
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.082.560,91	166.553,45	5.898,53	2.243.215,83
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	2.087.030,50	166.854,39	5.898,53	2.247.986,36
Anlagevermögen gesamt	2.087.030,50	166.854,39	5.898,53	2.247.986,36

	Buchwerte
	31.12.2017	31.12.2016
	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	150,47	451,41
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.367.784,39	2.430.787,93
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-
Sachanlagen gesamt	2.367.934,86	2.431.239,34
Anlagevermögen gesamt	2.367.934,86	2.431.239,34

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2017 geprüft. Nach § 6b Abs. 5 EnWG umfasste die Prüfung auch die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG getrennte Konten zu führen und Tätigkeitsabschlüsse aufzustellen sind. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften sowie die Einhaltung der Pflichten nach § 6b Abs. 3 EnWG liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht sowie über die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden und dass mit hinreichender Sicherheit beurteilt werden kann, ob die Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG in allen wesentlichen Belangen erfüllt sind. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht sowie für die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter, die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts sowie die Beurteilung, ob die Wertansätze und die Zuordnung der Konten nach § 6b Abs. 3 EnWG sachgerecht und nachvollziehbar erfolgt sind und der Grundsatz der Stetigkeit beachtet wurde. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung des Jahresabschlusses unter Einbeziehung der Buchführung und des Lageberichts hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den gesetzlichen Vorschriften, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Die Prüfung der Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG getrennte Konten zu führen und Tätigkeitsabschlüsse aufzustellen sind, hat zu keinen Einwendungen geführt.

Düsseldorf, 15. Januar 2018

EversheimStuible Treuberater GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Faasch

Wirtschaftsprüfer

Schellhorn

Wirtschaftsprüfer

Bericht des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat sich im Geschäftsjahr 2017 umfassend und zeitnah über die Geschäftsentwicklung und die Arbeit der Geschäftsführung unterrichten lassen. Dabei hat er sich von der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung überzeugt. Es wurden insgesamt drei ordentliche Sitzungen des Aufsichtsrates abgehalten.

Die Buchführung, der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 und der Lagebericht wurden von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft EversheimStuible Treuberater GmbH, Düsseldorf, geprüft. Da die Prüfung keinerlei Beanstandungen ergab, wurde der Bestätigungsvermerk ohne Einschränkung erteilt.

Der Aufsichtsrat hat den von der Geschäftsführung vorgelegten Jahresabschluss, den Lagebericht sowie den Vorschlag der Geschäftsführung zur Verwendung des Jahresüberschusses geprüft und erhebt nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfung keine Einwendungen. Er billigt den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 und empfiehlt der Gesellschafterversammlung, diesen festzustellen.

Der Aufsichtsrat schlägt der Gesellschafterversammlung vor, von dem Jahresergebnis von 309.430,00 Euro einen Betrag von 100.000,00 Euro in die Gewinnrücklage einzustellen und den danach verbleibenden Bilanzgewinn von 209.430,00 Euro an die Gesellschafter Stadtwerke Burscheid GmbH und Stadtwerke Leichlingen GmbH auszuschütten. Er empfiehlt zudem, der Geschäftsführung die Entlastung zu erteilen.

Für die erfolgreiche Arbeit im abgelaufenen Geschäftsjahr spricht der Aufsichtsrat den Geschäftsführern Dank und Anerkennung aus.

Leichlingen, den 14. Februar 2018

DER AUFSICHTSRAT DER
ERDGASVERSORGUNG OBERLEICHLINGEN GMBH

Marc Baack

Vorsitzender

30:T17312,

"Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH"

Leichlingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015 und Tätigkeitsabschluss

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015

A. Darstellung des Geschäftsverlaufs

I. Geschäftsverlauf

Im Verlauf des Jahres 2015 konnten die Preise für Erdgas in der Grundversorgung ebenso stabil gehalten werden wie die Preise des Sondervertrages Höhendorf-Gas. Den sowohl am Termin- wie auch am Spotmarkt fallenden Erdgaspreisen folgend wird ab dem 01.01.2016 die Preise für Erdgas in der Grundversorgung gesenkt.

Die Preise der Festpreisprodukte wurden naturgemäß nicht verändert. Neue Festpreisprodukte für den Zeitraum bis 31.12.2017 wurden unseren Kunden abermals erfolgreich angeboten.

Für die zweite Anreizregulierungsperiode (2013 bis 2017) hat die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH die Teilnahme am vereinfachten Verfahren gem. § 24 ARegV beantragt. Dem Antrag ist mit Schreiben vom 22.06.2011 durch die Landesregulierungsbehörde NRW- wie auch schon für die erste Regulierungsperiode - entsprochen worden.

II. Umsatzentwicklung

Der Erdgasabsatz des eigenen Vertriebes lag im Geschäftsjahr 2015 mit 38,7 Mio. kWh um 1,1 Mio. kWh (3,0 %) über dem Gasabsatz des Vorjahres. Ausschlaggebend für den gestiegenen Gasabsatz ist im Wesentlichen eine witterungsbedingte Gasabsatzsteigerung über das gesamte Jahr 2015.

Neben dem für den eigenen Vertrieb durch das Netz der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geleiteten Erdgas wurden insgesamt 8,4 Mio. kWh Erdgas für fremde Gashändler an Netzkunden der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geliefert. Dieser Wert lag um

29,2 % über dem Wert des Vorjahres (6,5 Mio. kWh). Diese Entwicklung zeigt den nach wie vor starken Wettbewerb im Erdgashandel durch eine weiterhin große Anzahl konkurrierender Erdgashändler, die mit teilweise aggressiven Vertriebsmethoden einen Einfluss im Netzgebiet der Erdgasversorgung Oberleichlingen geltend machen.

Die Entwicklung des Absatzes an die Tarif- und Sonderkunden spiegelt die Tendenz wider, dass weiterhin ein Wechsel der Tarifkunden in Sonderverträge stattfindet.

Während der Erdgasabsatz bei den Tarifkunden überproportional um 1,0 Mio. kWh auf 20,2 Mio. kWh zurückgegangen ist (-4,9 %), konnten bei den Sonderverträgen (Standardisierter Sondervertrag und Festpreisprodukte) eine Steigerung des Erdgasabsatzes um 2,2 Mio. kWh auf 18,5 Mio. kWh (+13,2 %) verzeichnet werden.

Über das Festpreisprodukt Höhendorfgas-Fix konnten im Betrachtungsjahr insgesamt 6,6 Mio. kWh abgesetzt werden. Im Vergleich zum Vorjahr (5,3 Mio. kWh) entspricht dies einer Steigerung von 24,5 %.

Die Tarifpreise konnten sich überwiegend als wettbewerbsfähig behaupten und lagen im regionalen Preisvergleich auf einem niedrigen Niveau. Die angebotenen Sonderverträge für Haushaltskunden wurden erneut auch im Jahr 2015 von unseren Kunden gut angenommen und haben sich im Jahresverlauf als alternatives Angebot für wechselwillige Tarifkunden bewährt.

Die Entwicklung der Kundenwechsel lag zum 31.12.2015 mit 20,4 % deutlich unter dem Bundesdurchschnitt, welcher durch den BDEW (Bundesverband der Energie- und Wasserwirtschaft e.V., Berlin) im Oktober 2015 mit 30,9 % angegeben wurde.

III. Investitionen

Die im Geschäftsjahr 2015 getätigten Investitionen betreffen bei einem Gesamtvolumen von 110,5 T€ ausschließlich Investitionen in die Verteilungsanlagen für Erdgas.

Die für das Geschäftsjahr 2016 geplanten Investitionen von 123 T€ betreffen im Wesentlichen Rohrnetzerweiterungen und -erneuerungen. Die Investitionen werden aus erwirtschafteten Abschreibungen, verfügbaren liquiden Mitteln und durch die Aufnahme eines Darlehens finanziert.

IV. Personal und Sozialbereich

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

V. Umweltschutz

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH fördert die Umstellung auf das umweltfreundliche Erdgas. Das Förderprogramm der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH beinhaltet z.B. die Förderung der Umstellung auf eine erdgasbetriebene Heizungsanlage, die Anschaffung erdgasbetriebener Haushaltsgeräte, die Anschaffung von Erdgasfahrzeugen sowie die Förderung von Solaranlagen, soweit diese in Kombination mit einem erdgasbetriebenen Brennwertkessel eingesetzt werden. Daneben werden auch erdgasbetriebene Blockheizkraftwerke (einschl. Mini- und Micro-BHKW) sowie Gasmotorwärmepumpen und erdgasbetriebene Absorptionswärmepumpen bezuschusst.

VI. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht aufgetreten.

B. Darstellung der Lage

I. Vermögenslage

Die Bilanzstruktur entwickelte sich wie folgt:

Bilanzstruktur	31.12.2015		31.12.2014
Aktiva	in T€	in %	in T€	in %
Immaterielle Vermögensgegenstände	0	0,0	0	0,0
Sachanlagen	2.394	88,3	2.451	77,3
Finanzanlagen	0	0,0	0	0,0
Langfristiges Vermögen	2.394	88,3	2.452	77,3
Kurzfristige Forderungen	253	9,3	261	8,3
Flüssige Mittel	64	2,4	457	14,4
Kurzfristiges Vermögen	317	11,7	717	22,7
Gesamt	2.711	100,0	3.169	100,0

Bilanzstruktur Passiva	31.12.2015		31.12.2014
	in T€	in %	in T€	in %
Eigenkapital	1.444	53,3	1.467	46,3
Empfangene Ertragszuschüsse	323	11,9	330	10,4
Langfristige Rückstellungen	0	0	0	0
Langfristige Verbindlichkeiten	240	8,8	240	7,6
Langfristig verfügbare Mittel	2.007	74,0	1.936	64,3
Rückstellungen	157	5,8	178	5,6
Kurzfristige Verbindlichkeiten	547	20,2	954	30,1
Kurzfristig verfügbare Mittel	704	26,0	1.300	35,7
Gesamt	2.711	100,0	3.169	100,0

II. Finanzlage

Die Entwicklung der Kapitalzuflüsse/-abflüsse lässt sich anhand der Kapitalflussrechnung verdeutlichen:

	T€
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	31
Cashflow aus der Investitionstätigkeit	-108
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	-315
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestands	-392

III. Ertragslage

Folgende Rentabilitätskennzahlen verdeutlichen noch einmal zusammengefasst die Lage des Unternehmens:

	2015	2014
Eigenkapitalquote in % (31.12.)	45,7	38,3
Umsatzrentabilität in %	11,4	11,9
Eigenkapitalrentabilität in %	18,5	20,7
Gesamtkapitalrentabilität in %	8,9	9,0
EBIT in T€	348	379
EBIT-Marge in %	17,3	18,0

C. Risikobericht

I. Risikomanagement

Seit einer Überarbeitung dieser Risikofestlegungen und Übertragung in ein IT-gestütztes Risikomanagementsystem kommt das System Ready4Risk der HKS Informatik GmbH zur Anwendung.

Des Weiteren hat die Stadtwerke Burscheid GmbH für die Organe der Gesellschaft eine D&O-Versicherung abgeschlossen, die alle Bereiche der Geschäftstätigkeit innerhalb der Unternehmensgruppe - und somit auch die der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH - umfasst.

II. Prognosebericht

Bei einer insgesamt stabilen Lage für die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH wird wegen der Anreizregulierung Druck auf die Höhe der Netzentgelte und wegen des fortschreitenden Gas-zu-Gas-Wettbewerbes in einem moderaten Umfang auf die Handelsmengen beim Erdgas erwartet. Weitere neue Anbieter für Erdgas werden zu sinkenden Umsätzen führen, welche durch die diesen Netznutzern in Rechnung zu stellenden Netzentgelte zum Teil wieder kompensiert werden. Die Zahl der Kundenwechsel soll durch die angebotenen Tarifvarianten für Haushaltskunden weiterhin auf einem moderaten Niveau gehalten werden. Daneben wurden mengenbegrenzte Festpreisprodukte eingeführt, die eine Preisgarantie bis zum 31.12.2017 beinhalten. Einsparpotentiale werden weiterhin systematisch genutzt.

Der Gasabsatz liegt nach den ersten drei Monaten des Geschäftsjahres 2016 auf dem Niveau des Vorjahres.

Der Gas-Konzessionsvertrag mit der Stadt Leichlingen läuft zum 31.12.2017 aus. Durch die Stadt Leichlingen ist die Neuvergabe des Gaskonzessionsvertrages mit Wirkung zum 01.01.2018 auszuschreiben und ein diskriminierungsfreies und transparentes Vergabeverfahren durchzuführen.

Neue Handlungsspielräume beim Erdgaseinkauf sollen auch weiterhin für günstigere Einkaufsbedingungen genutzt werden. Die Erdgasbeschaffung erfolgt seitens der Stadtwerke Burscheid GmbH als Betriebsführer in Zusammenarbeit mit einem Dienstleistungsunternehmen als strukturierte Beschaffung. Die für die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH benötigten Gasmengen werden direkt über Großhändler oder an den einschlägigen Gashandelsplätzen eingekauft. Die hierbei erzielten günstigen Gaspreise im Einkauf gewährleisten insbesondere weiter wettbewerbsfähige Gaspreise in allen Kundengruppen. Eine sorgfältige Marktbeobachtung dieses Bereiches soll auch zukünftig die Wahrnehmung sich bietender Chancen im Erdgaseinkauf sicherstellen.

Für 2016 liegt das erwartete Ergebnis gemäß Wirtschaftsplan bei 236 T€. Durchschnittliche Witterungsverhältnisse vorausgesetzt, ist für das Jahr 2017 ein Ergebnis in ähnlicher Größenordnung zu erwarten.

Leichlingen, den 05. April 2016

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

gez. Thielsch

gez. Steffes

Bilanz zum 31. Dezember 2015

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Aktivseite

	31.12.2015		31.12.2014
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremdem Grund und Boden	752,35		1.053,29
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.393.232,60		2.450.416,15
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	2.393.984,95	0,00	2.451.469,44
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	141.710,37		175.653,60
2. Forderungen gegen Gesellschafter	4.606,94		0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	106.194,65	252.511,96	84.424,33	260.077,93
II. Guthaben bei Kreditinstituten		64.530,62		457.384,22
		2.711.027,53		3.168.931,59
Passivseite
	31.12.2015		31.12.2014
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19		51.129,19
II. Kapitalrücklage	1.033.896,29		1.033.896,29
III. Gewinnrücklagen	130.000,00		130.000,00
IV. Jahresüberschuss	228.852,00	1.443.877,48	251.918,00	1.466.943,48
B. Empfangene Ertragszuschüsse		323.450,77		329.884,86
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	157.000,00	157.000,00	178.100,00	178.100,00
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	73.688,32		82.577,53
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	330.071,52		486.549,19
3. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	382.939,44		617.631,26
4. Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	786.699,28	7.245,27	1.194.003,25
(davon aus Steuern: 0,00 €; Vorjahr 0,00 €)
E. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
		2.711.027,53		3.168.931,59

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2015 (01.01. - 31.12.)

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

	2015		2014
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse	2.208.638,70		2.307.471,57
abzgl. Energiesteuer	203.122,03	2.005.516,67	197.631,87	2.109.839,70
2. sonstige betriebliche Erträge		59.061,24		3.835,46
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	1.197.794,72		1.234.610,19
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	118.306,25	1.316.100,97	61.270,81	1.295.881,00
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		165.453,10		155.316,06
5. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) Konzessionsabgabe	62.393,06		64.245,27
b) übrige Aufwendungen	173.037,26	235.430,32	218.130,52	282.375,79
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		0,00		2.561,00
(davon aus der Abzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr: 0,00 Euro)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		12.921,10		34.428,72
(davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr: 19.841,00 Euro)
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		334.672,42		348.234,59
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		105.820,42		96.316,59
10. Jahresergebnis		228.852,00		251.918,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

I. Angaben zur Form und Darstellung von Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2015 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften, den branchenspezifischen Vorschriften und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz bzw. der Gewinn- und Verlustrechnung bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung des erkennbaren Ausfallrisikos bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag bewertet.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

2. Angaben zu Posten der Bilanz

Die in der Bilanz zusammengefassten Anlageposten und ihre Entwicklung wurden in der Anlage zum Anhang dargestellt.

Alle Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen Rückstellungen für Drohverluste (142 T€) enthalten.

Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit
	T€	bis 1 Jahr T€	über 5 Jahre T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	73,7	9,3	23,5
(Vorjahr)	(82,6)	(8,9)	(34,4)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	330,1	330,1	-
(Vorjahr)	(486,6)	(486,6)
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	382,9	207,9	0,0
(Vorjahr)	(617,6)	(442,6)	(0,0)
Sonstige Verbindlichkeiten	0,0	0,0	-
(Vorjahr)	(7,2)	(7,2)
	786,7	547,3	23,5
(Vorjahr)	(1.194,0)	(945,3)	(34,4)

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter enthalten solche aus Lieferungen und Leistungen (207,9 T€) und Darlehen (175,0 T€).

3. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Von den Umsatzerlösen entfallen auf Erdgasverkauf 1.979,5 T€ und auf Nebengeschäftserträge 26,0 T€.

III. Angaben zum Jahresergebnis

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag haben das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von insgesamt 105,8 T€ belastet.

Nach dem Vorschlag der Geschäftsführung soll der Jahresüberschuss von 228.852,00 € an die Gesellschafter Stadtwerke Burscheid GmbH und Stadtwerke Leichlingen GmbH ausgeschüttet werden.

IV. Ergänzende Angaben

1. Zusammensetzung der Organe und Aufwendungen der Organe

Geschäftsführer:

Frank Steffes, Leichlingen, Bürgermeister Stadt Leichlingen

Siegfried Thielsch, Leichlingen, Geschäftsführer der Stadtwerke Burscheid GmbH

Die Geschäftsführer sind unentgeltlich tätig.

Mitglieder des Aufsichtsrates:

		Beruf
Marc Baack	Vorsitzender	Verwaltungsangestellter
Klaus Becker		EU-Betriebsratsvorsitzender
Dr. Katharina Bischof		Chemikerin
Ekkehard Boden		Hauptabteilungsleiter
Thomas Knabbe	ab 26.11.2015	Kämmerer
Wolfgang Legrand		Rentner
Bernd Siebertz	stellv. Vorsitzender	Speditionskaufmann
Dieter Tasche		Gas- und Wasserinstallateur
Horst Wende	bis 30.06.2015	Kämmerer
Sabine Wurmbach		Angestellte

Die Aufwendungen für den Aufsichtsrat betrugen 285,00 €

2. Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

3. Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar für die Jahresabschlussprüfung beläuft sich auf 5,5 T€.

4. Latente Steuern

Durch nicht in der Steuerbilanz angesetzte Rückstellungen ergibt sich bei einem unternehmensindividuellen Steuersatz von ca. 31 % eine aktive Steuerlatenz von 44 T€, die sich in den folgenden fünf Jahren abbaut. Das Wahlrecht i.S.d. § 274 Abs. 1 HGB zur Aktivierung wurde nicht ausgeübt.

5. Bestimmte Geschäfte nach § 6b Abs. 2 EnWG

Angaben für bestimmte Geschäfte nach § 6b Abs. 2 EnWG sind nicht zu machen.

6. Tätigkeitsbereiche nach § 6b Abs. 3 EnWG

Gemäß § 6b Abs. 3 EnWG wurde in der Rechnungslegung für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung ein Abschluss erstellt.

Leichlingen, den 05. April 2016

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

gez. Thielsch

gez. Steffes

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2015 (01.01. - 31.12.)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2015 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2015 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	-	-	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	4.224.772,98	110.540,91	15.027,21	4.320.286,68
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	4.229.693,98	110.540,91	15.027,21	4.325.207,68
Anlagevermögen gesamt	4.229.693,98	110.540,91	15.027,21	4.325.207,68

	Abschreibungen
	01.01.2015 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2015 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	3.867,71	300,94	-	4.168,65
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	1.774.356,83	165.152,16	12.454,91	1.927.054,08
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	1.778.224,54	165.453,10	12.454,91	1.931.222,73
Anlagevermögen gesamt	1.778.224,54	165.453,10	12.454,91	1.931.222,73

	Buchwerte
	31.12.2015 €	31.12.2014 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	752,35	1.053,29
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.393.232,60	2.450.416,15
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-
Sachanlagen gesamt	2.393.984,95	2.451.469,44
Anlagevermögen gesamt	2.393.984,95	2.451.469,44

Ergänzende Angaben zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG für das Geschäftsjahr 2015

I. Vorbemerkung

Bei der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH betrifft dies den Tätigkeitsbereich der Gasverteilung.

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ist ein gesellschaftsrechtlich nicht entflochtenes Unternehmen, so dass unter der Gasverteilung im Geschäftsjahr 2015 die aus der wirtschaftlichen Nutzung des Eigentumsrechts an Gasversorgungsnetzen resultierenden Geschäftsvorfälle als auch die im Zusammenhang mit der Netzbetreiberfunktion im engeren Sinne stehenden Geschäftsvorfälle im Gasbereich bei der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH bilanziert werden.

Der Stetigkeitsgrundsatz im Sinne von § 6b Abs. 5 Satz 2 EnWG wurde im Berichtsjahr gewahrt.

II. Pflichtangaben gemäß § 268 HGB

Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 HGB)

Für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung wurde ein Anlagenspiegel erstellt und dem Jahresabschluss als Anlage beigefügt.

Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten

Für die im Tätigkeitsbereich Gasverteilung ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit
	T€	bis 1 Jahr T€	über 5 Jahre T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	73,7	9,3	23,5
(Vorjahr)	(82,6)	(8,9)	(34,4)
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	170,7	170,7	-
(Vorjahr)	(386,7	(386,7)
Sonstige Verbindlichkeiten	0,0	0,0
(Vorjahr)	(7,2)	(7,2)
Verbindlichkeiten gegenüber anderen Unternehmensbereichen	730,9	730,9	-
(Vorjahr)	(345,5)	(345,5)
gesamt	975,3	910,9	23,5
(Vorjahr)	(1.045,6)	(971,9)	(34,4)

Die Verbindlichkeiten enthalten gemäß § 268 Abs. 5 Satz 3 HGB keine Verbindlichkeiten, die erst nach dem Stichtag rechtlich entstehen.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter handelt es sich um sonstige Verbindlichkeiten.

Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB bestehen nicht.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Pflichtangaben in den Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind nach § 6b Abs. 3 Satz 7 EnWG die Regeln / Methoden (Direktzuordnung oder Schlüsselung) einschließlich Abschreibungsmethoden, nach denen die Gegenstände des Aktiv- und Passivvermögens sowie die Aufwendungen und Erträge den Konten zugewiesen werden.

Zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden verweisen wir auf die ausführlichen Erläuterungen im Anhang als Bestandteil des Jahresabschlusses der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH.

Zuordnungsregeln

Hierbei wurden im Wesentlichen folgender Schlüssel angewandt:

―	Deckungsbeitragsschlüssel
―	Personalschlüssel.

Für die Schlüsselungen wurden folgende Verteilungsgrößen herangezogen, die sich wie folgt darstellen:

	Gasverteilung	Übrige Tätigkeiten	Gesamt
Deckungsbeitrag schlüssel	30,2 %	69,8 %	100%
Personalschlüssel	72,9 %	27,1 %	100 %

IV. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Bilanz

Aktiva

Das Sachanlagevermögen wurde ausschließlich direkt zugeordnet.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden direkt zugeordnet.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden soweit möglich direkt verteilt. Verbleibende Beträge wurden über den Schlüssel Deckungsbeitrag verteilt.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden über den Schlüssel Deckungsbeitrag zugeordnet.

Forderungen mit einer Restlaufzeit > 1 Jahr sind gem. § 268 Abs. 4 Satz 1 HGB nicht im Umlaufvermögen enthalten.

Passiva

Eigenkapital

Gemäß der §§266, 268 und 272 HGB kann ein einzelner Tätigkeitsbereich im Gegensatz zum Gesamtunternehmen nicht über ein gezeichnetes Kapital verfügen. Daher werden die verbleibenden Unterschiedsbeträge zwischen den je Tätigkeit zugeordneten Posten der Aktiv- und Passivseite sowie das den einzelnen Tätigkeitsbereichen zugeordnete Eigenkapital jeweils insgesamt unter dem Posten zugeordnetes Eigenkapital ausgewiesen.

Die empfangenen Ertragszuschüsse sind ausschließlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden.

Die sonstigen Rückstellungen wurden soweit möglich direkt verteilt. Verbleibende Beträge wurden über den Schlüssel Deckungsbeitrag verteilt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter wurden direkt zugeordnet.

V. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse sind ausschließlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden, ebenso die Sonstigen betrieblichen Erträge.

Der Materialaufwand wurde ausschließlich direkt zugeordnet.

Die Abschreibungen wurden direkt den Tätigkeiten zugeordnet.

Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen wurden überwiegend über den Personalschlüssel, Einzelkonten, wie z.B. die Konzessionsabgabe, auch direkt zugeordnet.

Zinsen und sonstige Aufwendungen wurden direkt verteilt.

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag wurden direkt zugeordnet.

Leichlingen, den 05. April 2016

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

gez. Thielsch

gez. Steffes

Bilanz für die Gasverteilung zum 31. Dezember 2015

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Aktivseite

	31.12.2015		31.12.2014
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremdem Grund und Boden	752,35		1.053,29
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.393.232,60		2.450.416,15
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	2.393.984,95	0,00	2.451.469,44
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00		0,00
2. Forderungen gegen Gesellschafter	4.606,94		0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	26.951,27	31.558,21	47.327,16	47.327,16
II. Guthaben bei Kreditinstituten		16.377,31		0,00
		2.441.920,47		2.498.796,60
Passivseite
	31.12.2015		31.12.2014
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
zugeordnetes Eigenkapital		1.140.113,48		1.339.781,47
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse		323.450,77		329.884,86
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	3.045,50	3.045,50	7.063,39	7.063,39
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	73.688,32		82.577,53
2. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	170.754,64		386.750,59
3. Sonstige Verbindlichkeiten	0,00		7.245,27
(davon aus Steuern: 0,00 €; Vorjahr 0,00 €)
3. Verb. gg. anderen Unternehmensbereichen	730.867,76	975.310,72	345.493,49	822.066,88
E. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
		2.441.920,47		2.498.796,60

Gewinn- und Verlustrechnung für die Gasverteilung für das Geschäftsjahr 2015 (01.01. - 31.12.)

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

	2015		2014
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse		549.551,54		535.820,28
2. sonstige betriebliche Erträge		4.824,24		2.535,51
3. Materialaufwand
Aufwendungen für bezogene Leistungen		240.956,32		11.663,33
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		165.453,10		155.316,06
5. sonstige betriebliche Aufwendungen		179.333,90		179.084,12
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		0,00		14.476,18
(davon aus der Abzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr: 0,00 Euro)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		43.544,46		28.018,68
(davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr: 4.297,65 Euro)
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		-74.912,00		178.749,78
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		0,00		53.993,80
10. Jahresergebnis		-74.912,00		124.755,98

Entwicklung des Tätigkeiten-Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2015 (01.01. - 31.12.)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2015 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2015 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	-	-	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	4.224.772,98	110.540,91	15.027,21	4.320.286,68
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	3.793.017,12	110.540,91	15.027,21	4.325.207,68
Anlagevermögen gesamt	3.793.017,12	110.540,91	15.027,21	4.325.207,68

	Abschreibungen
	01.01.2015 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2015 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	3.867,71	300,94	-	4.168,65
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	1.774.356,83	165.152,16	12.454,91	1.927.054,08
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	1.493.303,02	165.453,10	12.454,91	1.931.222,73
Anlagevermögen gesamt	1.493.303,02	165.453,10	12.454,91	1.931.222,73

	Buchwerte
	31.12.2015 €	31.12.2014 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	752,35	1.053,29
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.393.232,60	2.450.416,15
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-
Sachanlagen gesamt	2.393.984,95	2.451.469,44
Anlagevermögen gesamt	2.393.984,95	2.451.469,44

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015 geprüft. Nach § 6b Abs. 5 EnWG umfasste die Prüfung auch die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG getrennte Konten zu führen und Tätigkeitsabschlüsse aufzustellen sind. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften sowie die Einhaltung der Pflichten nach § 6b Abs. 3 EnWG liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht sowie über die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG abzugeben.

Unsere Prüfung des Jahresabschlusses unter Einbeziehung der Buchführung und des Lageberichts hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Düsseldorf, 8. April 2016

Eversheim Stuible Treuberater GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Faasch, Wirtschaftsprüfer

Schellhorn, Wirtschaftsprüfer

Bericht des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat sich im Geschäftsjahr 2015 umfassend und zeitnah über die Geschäftsentwicklung und die Arbeit der Geschäftsführung unterrichten lassen. Dabei hat er sich von der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung überzeugt. Es wurden insgesamt drei ordentliche Sitzungen des Aufsichtsrates abgehalten.

Die Buchführung, der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 und der Lagebericht wurden von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft EversheimStuible Treuberater GmbH, Düsseldorf, geprüft. Da die Prüfung keinerlei Beanstandungen ergab, wurde der Bestätigungsvermerk ohne Einschränkung erteilt. Darüber wurde der Aufsichtsrat bei der Sitzung zur Prüfung des Jahresabschlusses vom Wirtschaftsprüfer direkt unterrichtet.

Der Aufsichtsrat hat den von der Geschäftsführung vorgelegten Jahresabschluss, den Lagebericht sowie den Vorschlag der Geschäftsführung zur Verwendung des Jahresüberschusses geprüft und erhebt nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfung keine Einwendungen. Er billigt den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 und empfiehlt der Gesellschafterversammlung, diesen festzustellen.

Der Aufsichtsrat schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Bilanzgewinn an die Gesellschafter Stadtwerke Burscheid GmbH und Stadtwerke Leichlingen GmbH auszuschütten. Er empfiehlt zudem, der Geschäftsführung die Entlastung zu erteilen.

Für die erfolgreiche Arbeit im abgelaufenen Geschäftsjahr spricht der Aufsichtsrat den Geschäftsführern sowie allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern Dank und Anerkennung aus.

Leichlingen, den 09. Juni 2016

ERDGASVERSORGUNG OBERLEICHLINGEN GMBH

DER AUFSICHTSRAT

Marc Baack, Vorsitzender

31:T169a0,

"Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH"

Leichlingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2013

A. Darstellung des Geschäftsverlaufs

I. Geschäftsverlauf

Im Verlauf des Jahres 2013 wurden die Preise für Erdgas in der Grundversorgung zum 01.06.2013 der allgemeinen Marktentwicklung folgend erhöht. Die Preise für Erdgas der Sonderverträge wurden wie bereits im Geschäftsjahr 2012 in einer Abwägung zwischen einer Anpassung der Preise und den sich daraus ergebenden Kundenwechseln stabil gehalten. Auch für die erste Hälfte des Geschäftsjahres 2014 kann eine Preisstabilität bereits sicher vorhergesagt werden.

Nach dem Auslaufen der bis zum 31.12.2012 genehmigten Netzentgelte wurden diese zum 01.01.2013 neu beantragt und von der Landesregulierungsbehörde NRW bis zum 31.12.2013 genehmigt.

II. Umsatzentwicklung

Der Gasabsatz des eigenen Vertriebes lag im Geschäftsjahr 2013 mit 47,0 Mio. kWh witterungsbedingt um 0,6 Mio. kWh (1,3 %) unter dem Gasabsatz des Vorjahres. Ausschlaggebende Gründe für den gesunkenen Gasabsatz sind im Wesentlichen witterungsbedingte Gasabsatzrückgänge in der Heizperiode des vierten Quartals 2013 sowie Kundenwechsel zu anderen Gaslieferanten.

Neben dem für den eigenen Vertrieb durch das Netz der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geleiteten Erdgas wurden insgesamt 6.334.968 kWh Erdgas für fremde Gashändler an Netzkunden der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geliefert. Dieser Wert lag um 83,5 % über dem Wert des Vorjahres (3.451.844 kWh). Diese Entwicklung zeigt den nach wie vor starken Wettbewerb im Erdgashandel durch eine weiter steigende Zahl neuer Gashändler, die mit teilweise aggressiven Vertriebsmethoden und dem Einsatz sogenannter Drückerkolonnen in das Netzgebiet der Erdgasversorgung Oberleichlingen eindringen.

Bei der Betrachtung des Absatzes an Tarifkunden ist zu berücksichtigen, dass Absatzmengen von Haushaltskunden, die in den seit dem 01.10.2010 angebotenen standardisierten Sondervertrag gewechselt sind, in der Auswertung als Sonderkunden berücksichtigt werden. Insgesamt wurden in 2013 13.445.339 kWh Erdgas über den Sondervertrag verkauft, 1.399.026 kWh mehr als noch im Vorjahr. Dies zeigt, dass es der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH auch in 2013 erfolgreich gelungen ist, Kunden durch das Angebot eines standardisierten Sondervertrages im eigenen Vertrieb zu halten. Gleichzeitig ist durch diese Entwicklung der Absatz der grundversorgten Tarifkunden um 9,6 % auf 32.139.856 kWh gesunken. Über das zum 01.06.2013 neu aufgelegte Festpreisprodukt Höhendorfgas Fix konnten im Betrachtungsjahr insgesamt 1.401.063 kWh abgesetzt werden.

Auch nach der Preisanpassung in der Grundversorgung vom 01.06.2013 konnten sich die Tarifpreise sowohl in der Grundversorgung als auch in den Sonderverträgen überwiegend als wettbewerbsfähig behaupten und lagen im regionalen Preisvergleich auf einem niedrigen Niveau. Der erstmalig zum 01.10.2010 angebotene Sondervertrag für Haushaltskunden wurde erneut auch in Jahr 2013 von unseren Kunden sehr gut angenommen und hat sich im Jahresverlauf als alternatives Angebot für wechselwillige Tarifkunden bestens bewährt.

III. Investitionen

Die im Geschäftsjahr 2013 getätigten Investitionen betreffen bei einem Gesamtvolumen von 228 T€ ausschließlich Investitionen in die Verteilungsanlagen für Erdgas.

Die für das Geschäftsjahr 2014 geplanten Investitionen von 114 T€ betreffen im Wesentlichen Rohrnetzerweiterungen und -erneuerungen. Die Investitionen werden aus erwirtschafteten Abschreibungen, verfügbaren liquiden Mitteln und durch die Aufnahme eines Darlehens finanziert.

IV. Personal und Sozialbereich

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

V. Umweltschutz

VI. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht aufgetreten.

B. Darstellung der Lage

I. Vermögenslage

Die Bilanzstruktur entwickelte sich wie folgt:

Aktiva

Bilanzstruktur	31.12.2013		31.12.2012
Bilanzstruktur	in T€	in %	in T€	in %
Immaterielle Vermögensgegenstände	0	0,0	0	0,0
Sachanlagen	2.359	77,9	2.300	84,0
Finanzanlagen	0	0,0	0	0,0
Langfristiges Vermögen	2.359	77,9	2.300	84,0
Kurzfristige Forderungen	315	10,4	437	16,0
Flüssige Mittel	353	11,7	0	0,0
Kurzfristiges Vermögen	668	22,1	437	16,0
Gesamt	3.027	100,0	2.737	100,0
Passiva
Bilanzstruktur	31.12.2013		31.12.2012
Bilanzstruktur	in T€	in %	in T€	in %
Eigenkapital	1.571	51,9	1.196	43,7
Empfangene Ertragszuschüsse	309	10,2	287	10,5
Langfristige Rückstellungen	124	4,1	124	4,5
Langfristige Verbindlichkeiten	246	8,1	317	11,6
Langfristig verfügbare Mittel	2.250	74,3	1.925	70,3
Rückstellungen	136	4,5	84	3,1
Kurzfristige Verbindlichkeiten	641	21,2	728	26,6
Kurzfristig verfügbare Mittel	777	25,7	812	29,7
Gesamt	3.027	100,0	2.737	100,0

II. Finanzlage

Die Entwicklung der Kapitalzuflüsse/-abflüsse verdeutlichen: lässt sich anhand der Kapitalflussrechnung

	T€
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	586
Cashflow aus der Investitionstätigkeit	225
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	62
Zahlungswirksame Veränderung des
Finanzmittelbestands	423

III. Ertragslage

Folgende Rentabilitätskennzahlen verdeutlichen noch einmal zusammengefasst die Lage des Unternehmens:

	31.12.2013	31.12.2012
Eigenkapitalquote in %	40,1	44,4
Umsatzrentabilität in %	14,6	- 0,8
Eigenkapitalrentabilität in %	30,9	- 1,6
Gesamtkapitalrentabilität in %	13,0	0,2
EBIT in T€	508	98
EBIT-Marge in %	19,7	4,0

C. Risikobericht

I. Risikomanagement

Seit einer Überarbeitung dieser Risikofestlegungen und Übertragung in ein IT-gestütztes Risikomanagementsystem kommt das System Ready4Risk der HKS Informatik GmbH zur Anwendung.

Des Weiteren hat die Stadtwerke Burscheid GmbH für die Organe der Gesellschaft eine D&O-Versicherung abgeschlossen, die alle Bereiche der Geschäftstätigkeit innerhalb der Unternehmensgruppe - und somit auch die der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH -umfasst.

II. Prognosebericht

Bei einer insgesamt stabilen Lage für die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH wird wegen der Anreizregulierung Druck auf die Höhe der Netzentgelte und wegen des fortschreitenden Gas-zu-Gas-Wettbewerbes in einem moderaten Umfang auf die Handelsmengen beim Erdgas erwartet. Weitere neue Anbieter für Erdgas werden zu sinkenden Umsätzen führen, welche durch die diesen Netznutzern in Rechnung zu stellenden Netzentgelte zum Teil wieder kompensiert werden. Die Zahl der Kundenwechsel soll durch den seit dem 01.10.2010 angebotenen Sondervertrag für Haushaltskunden weiterhin auf einem moderaten Niveau gehalten werden. Daneben wurden mengenbegrenzte Festpreisprodukte eingeführt, die eine Preisgarantie bis zum 31.12.2015 beinhalten. Durch eine weitere wirtschaftliche Betriebsführung sollen Einsparpotentiale weiterhin systematisch genutzt werden.

Der Gasabsatz liegt nach den ersten drei Monaten des Geschäftsjahres 2014 27,2 % unter dem Gasabsatz des Vorjahres. Der sich hieraus ergebende Mindererlös, welcher rein witterungsbedingt die Folge eines der wärmsten 1. Quartale seit Beginn der Wetteraufzeichnungen ist, wird voraussichtlich auch in den verbleibenden 9 Monaten des Geschäftsjahres nicht wieder vollständig auszugleichen sein. Das vollständige Ausbleiben des Winters wird daher zu einer Verschlechterung des geplanten Jahresergebnisses für das Gasbeschaffungsjahr 2014 führen.

Neue Handlungsspielräume beim Erdgaseinkauf sollen auch weiterhin für günstigere Einkaufsbedingungen genutzt werden. So wurde im Dezember 2010 seitens der Stadtwerke Burscheid GmbH als Betriebsführer im Rahmen der Gesamtbeschaffung für Burscheid und Oberleichlingen eine Vereinbarung mit einem Dienstleistungsunternehmen geschlossen, ab dem 01.10.2012 die für die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH benötigten Gasmengen im Rahmen einer strukturierten Beschaffung direkt über Großhändler oder an den einschlägigen Gashandelsplätzen einzukaufen. Die dabei zu erzielenden Einsparungen im Gaseinkauf sollen insbesondere weiter wettbewerbsfähige Gaspreise in allen Kundengruppen gewährleisten. Eine sorgfältige Marktbeobachtung dieses Bereiches soll auch zukünftig die Wahrnehmung sich bietender Chancen im Erdgaseinkauf sicherstellen.

Für 2014 liegt das erwartete Ergebnis gemäß Wirtschaftsplan bei 323 T€. In dieser Zahl spiegelt sich die anhaltend warme Witterung des ersten Quartals 2014 noch nicht wider, so dass mit einer Verminderung dieses Ergebnisses gerechnet werden muss.

Bedingt durch die klimatischen Verhältnisse im ersten Quartal 2014, durch gut gefüllte Gasspeicher und durch komfortable Gasflüsse aus den Fördergebieten ist der Preis des Erdgases an den Spotmärkten seit Januar 2014 deutlich gefallen. Dadurch kommt es bei Verkäufen von Erdgasmengen aus dem Portfolio der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, die wegen der außergewöhnlich milden Witterung nicht benötigt werden, zu Handelsverlusten in täglich wechselnder Höhe. Diese Entwicklung wird das Ergebnis des Jahres 2014 belasten.

Durchschnittliche Witterungsverhältnisse vorausgesetzt ist für das Jahr 2015 ein Ergebnis zu erwarten, wie es im Wirtschaftsplan für das Jahr 2014 ursprünglich prognostiziert wurde.

Leichlingen, 24. März 2014

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

gez. Thielsch, Geschäftsführer

gez. Müller, Geschäftsführer

Bilanz zum 31. Dezember 2013

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Aktivseite

	31.12.2013		31.12.2012
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremdem Grund und Boden	1.354,23		1.655,17
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.357.421,75		2.288.089,20
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	2.358.775,98	9.969,73	2.299.714,10
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	311.000,49		419.165,64
2. Sonstige Vermögensgegenstände	4.503,62	315.504,11	17.835,90	437.001,54
II. Guthaben bei Kreditinstituten		352.654,11		0,00
		3.026.934,20		2.736.715,64
Passivseite
	31.12.2013		31.12.2012
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19		51.129,19
II. Kapitalrücklage	1.033.896,29		1.033.896,29
III. Gewinnrücklagen	130.000,00		130.000,00
IV. Bilanzgewinn	356.406,00	1.571.431,48	- 19.105,84	1.195.919,64
B. Empfangene Ertragszuschüsse		309.030,00		287.577,21
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	69.035,41		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	190.797,00	259.832,41	207.620,00	207.620,00
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	91.119,89		69.839,40
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	114.007,07		79.704,97
3. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	648.442,14		888.599,75
4. Sonstige Verbindlichkeiten	33.071,21	886.640,31	7.454,67	1.045.598,79
(davon aus Steuern: 30.056,19 €; Vorjahr 0,00 €)
E. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
		3.026.934,20		2.736.715,64

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2013 (01.Januar - 31.Dezember)

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

	2013		2012
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse		2.578.921,48		2.453.639,27
2. sonstige betriebliche Erträge		4.409,29		2.476,14
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	1.635.008,16		1.876.689,25
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	23.795,06	1.658.803,22	78.257,53	1.954.946,78
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		153.381,21		144.639,12
5. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) Konzessionsabgabe	91.496,38		100.454,67
b) übrige Aufwendungen	171.398,42	262.894,80	158.501,72	258.956,39
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		19.841,00		19.815,00
(davon aus der Abzinsung von Rückstellungen: 19.841,00 Euro; Vorjahr: 19.815,00 Euro)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		19.406,03		23.373,25
(davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr: 0,00 Euro)
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		508.686,51		94.014,87
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		133.174,67		113.120,71
10. Jahresergebnis		375.511,84		- 19.105,84
11. Verlustvortrag		19.105,84		0,00
12. Bilanzgewinn		356.406,00		- 19.105,84

Anhang für das Geschäftsjahr 2013

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

I. Angaben zur Form und Darstellung von Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2013 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften, den branchenspezifischen Vorschriften und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz bzw. der Gewinn- und Verlustrechnung bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung des erkennbaren Ausfallrisikos bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag bewertet.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

2. Angaben zu Posten der Bilanz

Die in der Bilanz zusammengefassten Anlageposten und ihre Entwicklung wurden in der Anlage zum Anhang dargestellt.

Alle Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt T€	davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt T€	bis 1 Jahr T€	über 5 Jahre T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	91,1	8,5	44,8
(Vorjahr)	(69,8)	(69,8)	(0,0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	114,0	114,0	-
(Vorjahr)	(79,7)	(79,7)
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	648,4	402,4	0,0
(Vorjahr)	(888,6)	(675,6)	(0,0)
Sonstige Verbindlichkeiten	33,1	33,1	-
(Vorjahr)	(7,5)	(7,5)
	886,6	558,0	44,8
(Vorjahr)	(1.045,6)	(832,6)	(0,0)

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter enthalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (331,4 T€) und Darlehensverbindlichkeiten (317,0 T€).

Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr sind unter Berücksichtigung von künftigen Preis- und Kostensteigerungen mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der letzten sieben Jahre entsprechend der individuellen Restlaufzeit abgezinst.

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen Rückstellungen für das Regulierungskonto (160 T€) sowie Rückstellungen für Mindermengen (18 T€) enthalten.

3. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Von den Umsatzerlösen entfallen auf Erdgasverkauf 2.555 T€ und auf Nebengeschäftserträge 24 T€.

III. Angaben zum Jahresergebnis

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag haben das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von insgesamt 133.174,67 € belastet.

Nach dem Vorschlag der Geschäftsführung soll der Bilanzgewinn von 356.406,00 € an die Gesellschafter Stadtwerke Burscheid GmbH und Stadtwerke Leichlingen GmbH ausgeschüttet werden.

IV. Ergänzende Angaben

1. Zusammensetzung der Organe und Aufwendungen der Organe

Geschäftsführer:

Ernst Müller, Leichlingen Siegfried Thielsch, Leichlingen

Die Geschäftsführer sind unentgeltlich tätig.

Mitglieder des Aufsichtsrats:	Beruf:	Aufwendungen im Einzelnen:
Ekkehard Boden	Hauptabteilungsleiter	30,00 €
	Netzservice
	RheinEnergie AG
Hammerschmidt, Barbara Stellvertretung	Fachbereichsleiterin	15,00 €
	Stadt Leichlingen
Franz Kreisel	Rentner	45,00 €
Burkhard Krohn Vorsitzender	Dipl.-Wirtschaftsingenieur	45,00 €
Dieter Müller	Rentner	30,00 €
Gerd Pieper	Rentner	45,00 €
Gustav Ringelberg	Rentner	45,00 €
Horst Wende	Kämmerer	30,00 €
	Stadt Leichlingen
Sabine Wurmbach	Rentnerin	30,00 €
Die Aufwendungen für den Aufsichtsrat betrugen		315,00 €

2. Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

3. Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar für die Jahresabschlussprüfung beläuft sich auf 5,2 T€.

4. Latente Steuern

Durch den abnehmenden Wertansatz einer Rückstellung in der Steuerbilanz ergibt sich bei einem unternehmensindividuellen Steuersatz von ca. 31 % eine aktive Steuerlatenz von 55 T€, die sich in den folgenden fünf Jahren abbaut. Das Wahlrecht i.S.d. § 274 Abs. 1 HGB zur Aktivierung wurde nicht ausgeübt.

Leichlingen, 24. März 2014

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

gez. Thielsch, Geschäftsführer

gez. Müller, Geschäftsführer

Anlage zum Anhang

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2013 (01.01. - 31.12.)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2013 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2013 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	-	-	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	3.778.126,39	227.620,51	19.110,63	3.986.636,27
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	-	9.969,73	-
Sachanlagen gesamt	3.793.017,12	227.620,51	29.080,36	3.991.557,27
Anlagevermögen gesamt	3.793.017,12	227.620,51	29.080,36	3.991.557,27

	Abschreibungen
	01.01.2013 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2013 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	3.265,83	300,94	-	3.566,77
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	1.490.037,19	153.080,27	13.902,94	1.629.214,52
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	1.493.303,02	153.381,21	13.902,94	1.632.781,29
Anlagevermögen gesamt	1.493.303,02	153.381,21	13.902,94	1.632.781,29

	Buchwerte
	31.12.2013 €	31.12.2012 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	1.354,23	1.655,17
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.357.421,75	2.288.089,20
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	9.969,73
Sachanlagen gesamt	2.358.775,98	2.299.714,10
Anlagevermögen gesamt	2.358.775,98	2.299.714,10

Ergänzende Angaben zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG für das Geschäftsjahr 2013

I. Vorbemerkung

Bei der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH betrifft dies den Tätigkeitsbereich der Gasverteilung.

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ist ein gesellschaftsrechtlich nicht entflochtenes Unternehmen, so dass unter der Gasverteilung im Geschäftsjahr 2013 die aus der wirtschaftlichen Nutzung des Eigentumsrechts an Gasversorgungsnetzen resultierenden Geschäftsvorfälle als auch die im Zusammenhang mit der Netzbetreiberfunktion im engeren Sinne stehenden Geschäftsvorfälle im Gasbereich bei der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH bilanziert werden.

Der Stetigkeitsgrundsatz im Sinne von § 6b Abs. 5 Satz 2 EnWG wurde im Berichtsjahr gewahrt.

II. Pflichtangaben gemäß § 268 HGB

Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 HGB)

Für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung wurde ein Anlagenspiegel erstellt und dem Jahresabschluss als Anlage beigefügt.

Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten

Für die im Tätigkeitsbereich Gasverteilung ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt T€	davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt T€	bis 1 Jahr T€	über 5 Jahre T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	56,0	5,3	27,5
(Vorjahr)	(60,0)	(60,0)	(0,0)
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	422,0	261,9	-
(Vorjahr)	(682,6)	(682,6)
Sonstige Verbindlichkeiten	22,8	22,8
(Vorjahr)	(6,2)	(6,2)
gesamt	500,8	290,0	27,5
(Vorjahr)	(748,8)	(748,8)	(0,0)

Die Verbindlichkeiten enthalten gemäß § 268 Abs. 5 Satz 3 HGB keine Verbindlichkeiten, die erst nach dem Stichtag rechtlich entstehen.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter handelt es sich um sonstige Verbindlichkeiten.

Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB bestehen nicht.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Pflichtangaben in den Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind nach § 6b Abs. 3 Satz 7 EnWG die Regeln / Methoden (Direktzuordnung oder Schlüsselung) einschließlich Abschreibungsmethoden, nach denen die Gegenstände des Aktiv- und Passivvermögens sowie die Aufwendungen und Erträge den Konten zugewiesen werden.

Zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden verweisen wir auf die ausführlichen Erläuterungen im Anhang als Bestandteil des Jahresabschlusses der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH.

Zuordnungsregeln

Hierbei wurden im Wesentlichen folgender Schlüssel angewandt:

―	Deckungsbeitragschlüssel.

Für die Schlüsselungen wurden folgende Verteilungsgrößen herangezogen, die sich wie folgt darstellen:

	Gasverteilung	Übrige Tätigkeiten	Gesamt
Deckungsbeitragschlüssel	65,70 %	34,3 %	100 %

IV. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Bilanz

Aktiva

Das Sachanlagevermögen wurde ausschließlich direkt zugeordnet.

Die unter den Vorräten bilanzierten Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurden direkt zugeordnet.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden direkt zugeordnet.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden soweit möglich direkt verteilt. Verbleibende Beträge wurden über den Schlüssel Deckungsbeitrag verteilt.

Forderungen mit einer Restlaufzeit > 1 Jahr sind gem. § 268 Abs. 4 Satz 1 HGB nicht im Umlaufvermögen enthalten.

Passiva

Eigenkapital

Die empfangenen Ertragszuschüsse sind ausschließlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden.

Die sonstigen Rückstellungen wurden soweit möglich direkt verteilt. Verbleibende Beträge wurden über den Schlüssel Deckungsbeitrag verteilt.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter wurden direkt zugeordnet.

V. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse sind ausschließlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden, ebenso die Sonstigen betrieblichen Erträge.

Der Materialaufwand wurde ausschließlich direkt zugeordnet.

Die Abschreibungen wurden direkt den Tätigkeiten zugeordnet.

Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen wurden überwiegend über den Deckungsbeitragsschlüssel, Einzelkonten auch direkt zugeordnet.

Zinsen und sonstige Aufwendungen wurden, mit Ausnahme der Konzessionsabgabe, welche direkt zugeordnet wurde, über den Deckungsbeitragsschlüssel verteilt.

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag wurden nach dem Schlüssel Deckungsbeitrag verteilt.

Leichlingen, 24. März 2014

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

gez. Thielsch, Geschäftsführer

gez. Müller, Geschäftsführer

Bilanz für die Gasverteilung zum 31. Dezember 2013

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Aktivseite

	31.12.2013		31.12.2012
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremdem Grund und Boden	1.354,23		1.655,17
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.357.421,75		2.288.089,20
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	2.358.775,98	9.969,73	2.299.714,10
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.267,98		133,71
2. Sonstige Vermögensgegenstände	4.503,62	5.771,60	14.736,85	14.870,56
II. Guthaben bei Kreditinstituten		47.506,29		0,00
		2.412.053,87		2.314.584,66
Passivseite
	31.12.2013		31.12.2012
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
zugeordnetes Eigenkapital		1.388.370,03		1.107.387,08
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse		309.030,00		287.577,21
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	45.377,96		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	168.479,16	213.857,12	170.830,34	170.830,34
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	56.040,02		60.029,07
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00		0,00
2. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	421.985,32		682.601,57
3. Sonstige Verbindlichkeiten	22.771,38	500.796,72	6.159,39	748.790,03
(davon aus Steuern: 0,00 €; Vorjahr 51.410,86 €)
E. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
		2.412.053,87		2.314.584,66

Gewinn- und Verlustrechnung für die Gasverteilung für das Geschäftsjahr 2013 (01.Januar - 31.Dezember)

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

	2013		2012
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse		681.141,53		515.312,32
2. sonstige betriebliche Erträge		2.920,21		2.165,51
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	0,00		0,00
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	23.795,06	23.795,06	78.257,53	78.257,53
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		153.381,21		144.639,12
5. sonstige betriebliche Aufwendungen		194.321,99		210.832,57
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		13.041,77		16.372,07
(davon aus der Abzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr: 21.435,53 Euro)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		12.755,86		19.312,06
(davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen: 4.297,65 Euro; Vorjahr: 0,00 Euro)
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		312.849,39		80.808,62
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		87.537,61		132.775,85
10. Jahresergebnis		225.311,78		- 51.967,23
11. Verlustvortrag		51.967,23		0,00
12. Bilanzgewinn		173.344,55		- 51.967,23

Entwicklung des Tätigkeiten-Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2013 (01.01. - 31.12.)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2013 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2013 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	-	-	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	3.778.126,39	227.620,51	19.110,63	3.986.636,27
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	-	9.969,73	-
Sachanlagen gesamt	3.793.017,12	227.620,51	29.080,36	3.991.557,27
Anlagevermögen gesamt	3.793.017,12	227.620,51	29.080,36	3.991.557,27

	Abschreibungen
	01.01.2013 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2013 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	3.265,83	300,94	-	3.566,77
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	1.490.037,19	153.080,27	13.902,94	1.629.214,52
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	1.493.303,02	153.381,21	13.902,94	1.632.781,29
Anlagevermögen gesamt	1.493.303,02	153.381,21	13.902,94	1.632.781,29

	Buchwerte
	31.12.2013 €	31.12.2012 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	1.354,23	1.655,17
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.357.421,75	2.288.089,20
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	9.969,73
Sachanlagen gesamt	2.358.775,98	2.299.714,10
Anlagevermögen gesamt	2.358.775,98	2.299.714,10

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013 geprüft. Nach § 6b Abs. 5 EnWG umfasste die Prüfung auch die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG getrennte Konten zu führen und Tätigkeitsabschlüsse aufzustellen sind. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften sowie die Einhaltung der Pflichten nach § 6b Abs. 3 EnWG liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht sowie über die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG abzugeben.

Unsere Prüfung des Jahresabschlusses unter Einbeziehung der Buchführung und des Lageberichts hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung zutreffend dar.

Die Prüfung der Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG getrennte Konten zu führen und ein Tätigkeitsabschluss aufzustellen ist, hat zu keinen Einwendungen geführt.

Düsseldorf, 26. März 2014

EversheimStuible Treuberater GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Faasch, Wirtschaftsprüfer

Schellhorn, Wirtschaftsprüfer

Bericht des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat sich im Geschäftsjahr 2013 umfassend und zeitnah über die Geschäftsentwicklung und die Arbeit der Geschäftsführung unterrichten lassen. Dabei hat er sich von der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung überzeugt. Es wurden insgesamt drei ordentliche Sitzungen des Aufsichtsrates abgehalten.

Die Buchführung, der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013 und der Lagebericht wurden von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft EversheimStuible Treuberater GmbH, Düsseldorf, geprüft. Da die Prüfung keinerlei Beanstandungen ergab, wurde der Bestätigungsvermerk ohne Einschränkung erteilt. Darüber wurde der Aufsichtsrat bei der Sitzung zur Prüfung des Jahresabschlusses vom Wirtschaftsprüfer direkt unterrichtet.

Der Aufsichtsrat hat den von der Geschäftsführung vorgelegten Jahresabschluss, den Lagebericht sowie den Vorschlag der Geschäftsführung zur Verwendung des Jahresüberschusses geprüft und erhebt nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfung keine Einwendungen. Er billigt den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013 und empfiehlt der Gesellschafterversammlung, diesen festzustellen.

Für die erfolgreiche Arbeit im abgelaufenen Geschäftsjahr spricht der Aufsichtsrat den Geschäftsführern sowie allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern Dank und Anerkennung aus.

Leichlingen, 28. Mai 2014

DER ERDGASVERSORGUNG OBERLEICHLINGEN GMBH

DER AUFSICHTSRAT

Burkhard Krohn, Vorsitzender

32:T16d3a,

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Leichlingen

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2012

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2012

A. Darstellung des Geschäftsverlaufs

I. Geschäftsverlauf

Im Verlauf des Jahres 2012 konnten die Preise für Erdgas durchgehend stabil gehalten werden. In einer Abwägung zwischen einer Anpassung der Preise und den sich daraus ergebenden Kundenwechseln wurde auf eine Preiserhöhung im Geschäftsjahr 2012 verzichtet. Auch für die erste Hälfte des Geschäftsjahres 2013 kann eine Preisstabilität bereits sicher vorhergesagt werden. Zum 01.06.2013 ist eine Anpassung der Preise für Erdgas in der Grundversorgung an die allgemeine Marktentwicklung jedoch unvermeidbar.

Nach dem Auslaufen der bis zum 31.12.2011 genehmigten Netzentgelte wurden diese zum 01.01.2012 neu beantragt und von der Landesregulierungsbehörde NRW bis zum 31.12.2012 genehmigt.

Für die zweite Anreizregulierungsperiode (2013 bis 2017) hat die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH die Teilnahme am vereinfachten Verfahren gem. § 24 ARegV beantragt. Dem Antrag ist mit Schreiben vom 22.06.2011 durch die Landesregulierungsbehörde NRW wie auch schon für die erste Regulierungsperiode - entsprochen worden.

Belastet wurde das Jahresergebnis 2012 der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH insbesondere durch die Bildung einer Rückstellung für das Regulierungskonto. Die im November 2012 eingegangene Mitteilung der Landesregulierungsbehörde NRW über das Regulierungskonto Gas zum 31.12.2011 machte eine Rückstellung von 160 T€ erforderlich und belastete in gleicher Höhe das Jahresergebnis.

II. Umsatzentwicklung

Der Gasabsatz des eigenen Vertriebes lag im Geschäftsjahr 2012 mit 47,6 Mio. kWh witterungsbedingt um 4,7 Mio. kWh (11,01 %) über dem Gasabsatz des Vorjahres. Weil das Jahr 2011 eines der wärmsten Jahre seit Beginn der Wetteraufzeichnungen war, war diese Entwicklung vorherzusehen.

Neben dem für den eigenen Vertrieb durch das Netz der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geleiteten Erdgas wurden insgesamt 3.451.844 kWh Erdgas für fremde Gashändler an Netzkunden der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geliefert. Dieser Wert lag um 59,1 % über dem Wert des Vorjahres (2.169.405 kWh). Diese Entwicklung zeigt den nach wie vor starken Wettbewerb im Erdgashandel durch eine weiter steigende Zahl neuer Gashändler, die mit teilweise aggressiven Vertriebsmethoden und dem Einsatz sogenannter Drückerkolonnen in das Netzgebiet der Erdgasversorgung Oberleichlingen eindringen.

Bei der Betrachtung des Absatzes an Tarifkunden ist zu berücksichtigen, dass Absatzmengen von Haushaltskunden, die in den seit dem 01.01.2010 angebotenen Sondervertrag gewechselt sind, in der Auswertung als Sonderkunden berücksichtigt werden. Insgesamt wurden in 2012 4.063.640 kWh über den Sondervertrag verkauft, 1.244.294 kWh mehr als noch im Vorjahr. Dies zeigt, dass es der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH auch in 2012 erfolgreich gelungen ist, Kunden durch das Angebot des standardisierten Sondervertrages beim eigenen Vertrieb zu halten. Gleichzeitig ist durch diese Entwicklung der Absatz der Tarifkunden unterproportional, nämlich um 7,1 % gestiegen, während sich der Mehrabsatz bei den Sonderkunden auf 24,5 % beläuft.

Durch die unveränderten Verkaufspreise konnten sich die Tarifpreise überwiegend als wettbewerbsfähig behaupten und lagen im regionalen Preisvergleich auf einem niedrigen Niveau. Der erstmalig zum 01.01.2010 angebotene Sondervertrag für Haushaltskunden wurde auch in Jahr 2012 von unseren Kunden sehr gut angenommen und hat sich im Jahresverlauf erneut als alternatives Angebot für wechselwillige Tarifkunden bestens bewährt.

Die Sonderkundenpreise für gewerbliche Großkunden mit Lieferverträgen auf HEL-Basis veränderten sich im Laufe des Jahres auf Grund der vertraglich vereinbarten Preisanpassungsklauseln, die vierteljährliche Preisanpassungen vorsehen. Zunehmend wurden jedoch insbesondere mit Gewerbekunden Festpreisverträge abgeschlossen, deren Preise für die vereinbarte Laufzeit unverändert blieb.

Nachdem im Geschäftsjahr 2012 der einzige leistungsgemessene Sonderkunde (RLM-Kunde) den Einbau einer dezentralen Wärmeversorgung für diverse Liegenschaften umgesetzt hat, ist auch dort eine Leistungsmessung nicht mehr gesetzlich vorgeschrieben. RLM bedeutet "registrierende Leistungsmessung" und wird bei der Erdgaslieferung für Kunden angewandt, die einen Jahresverbrauch ab 1.500.000 kWh Erdgas haben.

III. Investitionen

Die im Geschäftsjahr 2012 getätigten Investitionen betreffen bei einem Gesamtvolumen in Höhe von 166 T€ ausschließlich Investitionen in die Verteilungsanlagen für Erdgas.

Die für das Geschäftsjahr 2013 geplanten Investitionen in Höhe von 221 T€ betreffen im Wesentlichen Rohrnetzerweiterungen und -erneuerungen. Die Investitionen werden aus erwirtschafteten Abschreibungen, verfügbaren liquiden Mitteln und durch die Aufnahme eines Darlehens finanziert.

IV. Personal und Sozialbereich

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

V. Umweltschutz

VI. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht aufgetreten.

B. Darstellung der Lage

I. Vermögenslage

Die Bilanzstruktur entwickelte sich wie folgt:

Bilanzstruktur Aktiva	31.12.2012		31.12.2011
Bilanzstruktur Aktiva	in T€	in %	in T€	in %
Immaterielle Vermögensgegenstände	0	0,0	0	0,0
Sachanlagen	2.300	84,0	2.287	69,2
Finanzanlagen	0	0,0	0	0,0
Langfristiges Vermögen	2.300	84,0	2.287	69,2
Sonstige Forderungen	437	16,0	1.019	30,8
Kurzfristiges Vermögen	437	16,0	1.019	30,8
Gesamt	2.737	100,0	3.306	100,0

Bilanzstruktur Passiva	31.12.2012		31.12.2011
Bilanzstruktur Passiva	in T€	in %	in T€	in %
Eigenkapital	1.196	43,7	1.362	41,2
Sonderposten für Investitionszuschüsse	287	10,5	272	8,2
Rückstellungen	208	7,6	27	0,8
Verbindlichkeiten	1.046	38,2	1.616	48,9
Rechnungsabgrenzungsposten	0	0,0	29	0,9
Gesamt	2.737	100,0	3.306	100,0

II. Finanzlage

Die Entwicklung der Kapitalzuflüsse/-abflüsse lässt sich anhand der Kapitalflussrechnung verdeutlichen:

	T€
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	-446
Cashflow aus der Investitionstätigkeit	-164
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	-183
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestands	-793

III. Ertragslage

Folgende Rentabilitätskennzahlen verdeutlichen noch einmal zusammengefasst die Lage des Unternehmens:

	31.12.2012	31.12.2011
Eigenkapitalquote in %	44,4	36,8
Umsatzrentabilität in %	-0,8	8,9
Eigenkapitalrentabilität in %	-1,6	16,2
Gesamtkapitalrentabilität in %	0,2	6,8
EBIT in T€	98	312
EBIT-Marge in %	4,0	14,2

C. Risikobericht

I. Risikomanagement

Eine Überarbeitung dieser Risikofestlegungen und Übertragung in ein IT-gestütztes Risikomanagementsystem erfolgte in 2011. Zur Anwendung kommt das System Ready4Risk der HKS Informatik GmbH.

Des Weiteren hat die Stadtwerke Burscheid GmbH für die Organe der Gesellschaft eine D&O-Versicherung abgeschlossen, die alle Bereiche der Geschäftstätigkeit innerhalb der Unternehmensgruppe - und somit auch die der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH umfasst.

II. Prognosebericht

Bei einer insgesamt stabilen Lage für die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH wird mittelfristig wegen des fortschreitenden Wettbewerbs Druck auf die Netzentgelte und in geringem Umfang auf die Handelsmargen beim Erdgas erwartet. Weitere neue Anbieter für Erdgas werden zu sinkenden Umsätzen führen, welche durch die zu berechnenden Netzentgelte zum Teil wieder kompensiert werden. Die Zahl der Kundenwechsel soll durch den seit dem 01.01.2010 angebotenen Sondervertrag für Haushaltskunden weiterhin auf einem moderaten Niveau gehalten werden.

Der Gasabsatz liegt nach den ersten drei Monaten des Geschäftsjahres 2013 9,4% über dem Gasabsatz des Vorjahres und bewegt sich damit - im Vergleich der letzten 5 Gasjahre - auf dem Niveau eines durchschnittlichen Absatzjahres.

Für 2013 liegt das erwartete Ergebnis gemäß Wirtschaftsplan bei 278 T€. In dieser Größenordnung ist auch das Ergebnis für 2014 zu erwarten.

Leichlingen, den 27. März 2013

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

gez. Thielsch

gez. Müller

Bilanz der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH zum 31. Dezember 2012

Aktivseite

	31.12.2012		31.12.2011
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremdem Grund und Boden	1.655,17		1.956,11
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.288.089,20		2.274.713,91
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	2.299.714,10	9.969,73	2.286.639,75
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	419.165,64		92.192,79
2. Sonstige Vermögensgegenstände	17.835,90	437.001,54	203.600,86	295.793,65
II. Guthaben bei Kreditinstituten		0,00		723.401,17
		2.736.715,64		3.305.834,57
Passivseite
	31.12.2012		31.12.2011
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19		51.129,19
II. Kapitalrücklage	1.033.896,29		1.033.896,29
III. Gewinnrücklagen	130.000,00		130.000,00
IV. Ergebnisvortrag	-19.105,84
V. Bilanzgewinn	0,00	1.195.919,64	146.530,00	1.361.555,48
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse		287.577,21		272.353,02
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	207.620,00	207.620,00	26.467,00	26.467,00
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	69.839,40		0,00
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	79.704,97		572.217,53
2. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	888.599,75		1.043.801,54
3. Sonstige Verbindlichkeiten	7.454,67	1.045.598,79	0,00	1.616.019,07
(davon aus Steuern: 0,00 €; Vorjahr 0,00 €)
E. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		29.440,00
		2.736.715,64		3.305.834,57

Gewinn- und Verlustrechnung der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH für das Geschäftsjahr 2012 (01.01. - 31.12.)

	2012		2011
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse		2.453.639,27		2.202.465,74
2. sonstige betriebliche Erträge		2.476,14		94.279,31
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	1.876.689,25		1.542.510,56
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	78.257,53	1.954.946,78	39.412,32	1.581.922,88
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		144.639,12		143.590,92
5. sonstige betriebliche Aufwendungen				260.270,32
a) Konzessionsabgabe	100.454,67		92.961,15
b) übrige Aufwendungen	158.501,72	258.956,39	167.309,17	260.270,32
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		19.815,00		0,00
(davon aus der Abzinsung von Rückstellungen: 19.815,00 Euro; Vorjahr: 0,00 Euro)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		23.373,25		26.724,71
(davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr: 4.297,65 Euro)
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		94.014,87		284.236,22
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		113.120,71		87.706,22
10. Jahresergebnis		-19.105,84		196.530,00
11. Einstellung in Gewinnrücklagen		0,00		50.000,00
12. Vortrag auf neue Rechnung		19.105,84		0,00
12. Bilanzgewinn		0,00		146.530,00

Anhang der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH für das Geschäftsjahr 2012

I. Angaben zur Form und Darstellung von Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2012 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften, den branchenspezifischen Vorschriften und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz bzw. der Gewinn- und Verlustrechnung bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung des erkennbaren Ausfallrisikos bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag bewertet.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

2. Angaben zu Posten der Bilanz

Die in der Bilanz zusammengefassten Anlageposten und ihre Entwicklung wurden in der Anlage zum Anhang dargestellt.

Alle Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

		davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt T€	bis 1 Jahr T€	über 5 Jahre T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	69,8	69,8	-
(Vorjahr)	(0,0)	(0,0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	79,7	79,7	-
(Vorjahr)	(572,2)	(572,2)
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	888,6	675,6	0,0
(Vorjahr)	(1.043,8)	(655,8)	(104,0)
Sonstige Verbindlichkeiten	7,5	7,5	-
(Vorjahr)	(0,0)	(0,0)
	1.045,6	832,6	0,0
(Vorjahr)	(1.616,0)	(1.228,0)	(104,0)

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter enthalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (500,6 T€) und Darlehensverbindlichkeiten (388,0 T€).

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen Rückstellungen für das Regulierungskonto (160 T€) sowie Rückstellungen für Mindermengen (35 T€) enthalten.

3. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Von den Umsatzerlösen entfallen auf Erdgasverkauf 2.430 T€ und auf Nebengeschäftserträge 24 T€.

III. Angaben zum Jahresergebnis

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag haben das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von insgesamt 113.120,71 € belastet.

Nach dem Vorschlag der Geschäftsführung soll der Bilanzverlust von 19.105,84 € auf neue Rechnung vorgetragen werden.

IV. Ergänzende Angaben

1. Zusammensetzung der Organe und Aufwendungen der Organe

Geschäftsführer:

	Ernst Müller, Leichlingen
	Siegfried Thielsch, Leichlingen

Die Geschäftsführer sind unentgeltlich tätig. Mitglieder des Aufsichtsrats:

Mitglieder des Aufsichtsrats:		Beruf:	Aufwendungen im Einzelnen:
Ekkehard Boden		Hauptabteilungsleiter Netzservice RheinEnergie AG	30,00 €
Horst Buttkus	Stellvertretung	Rentner	15,00 €
Franz Kreisel		Rentner	30,00 €
Burkhard Krohn	Vorsitzender ab 01.06.2012	Dipl.-Wirtschaftsingenieur	30,00 €
Dieter Müller		Rentner	30,00 €
Gerd Pieper	Vorsitzender bis 01.06.2012	Rentner	30,00 €
Gustav Ringelberg		Rentner	15,00 €
Dieter Tasche	Stellvertretung	Arbeiter	15,00 €
Horst Wende		Kämmerer	30,00 €
		Stadt Leichlingen
Sabine Wurmbach		Rentnerin	15,00 €
Die Aufwendungen für den Aufsichtsrat betrugen			240,00 €

2. Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

3. Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar für die Jahresabschlussprüfung beläuft sich auf 4,8 T€.

4. Latente Steuern

Leichlingen, den 27. März 2013

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

gez. Thielsch

gez. Müller

Anlage zum Anhang

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2012 (01.01. - 31.12.)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2012	Zugänge	Abgänge	31.12.2012
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	-	-	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	3.633.328,86	166.443,26	21.645,73	3.778.126,39
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	-	-	9.969,73
Sachanlagen gesamt	3.551.440,90	166.443,26	21.645,73	3.793.017,12
Anlagevermögen gesamt	3.551.440,90	166.443,26	21.645,73	3.793.017,12

	Abschreibungen
	01.01.2012	Zugänge	Abgänge	31.12.2012
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	2.964,89	300,94	-	3.265,83
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	1.358.614,95	144.338,18	12.915,94	1.490.037,19
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	1.361.579,84	144.639,12	12.915,94	1.493.303,02
Anlagevermögen gesamt	1.361.579,84	144.639,12	12.915,94	1.493.303,02

	Buchwerte
	31.12.2012	31.12.2011
	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	1.655,17	1.956,11
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.288.089,20	2.274.713,91
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	9.969,73
Sachanlagen gesamt	2.299.714,10	2.286.639,75
Anlagevermögen gesamt	2.299.714,10	2.286.639,75

Ergänzende Angaben zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG für das Geschäftsjahr 2012

I. Vorbemerkung

Gemäß § 6b Abs. 3 EnWG haben Unternehmen, die i. S. v. § 3 Nr. 38 EnWG zu einem vertikal integrierten Energieversorgungsunternehmen verbunden sind, mit der Erstellung des Jahresabschlusses für jeden der in § 6b Abs. 3 Satz 1 Nr. 1 - 6 EnWG genannten Tätigkeitsbereiche jeweils eine den für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften entsprechende Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung aufzustellen. Gemäß § 6b Abs. 3 Satz 7 EnWG sind dabei die Regeln der Zuordnung der Gegenstände des Aktiv-und Passivvermögens sowie der Erträge und Aufwendungen einschließlich der angewandten Abschreibungsmethoden anzugeben.

Bei der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH betrifft dies den Tätigkeitsbereich der Gasverteilung.

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ist ein gesellschaftsrechtlich nicht entflochtenes Unternehmen, so dass unter der Gasverteilung im Geschäftsjahr 2012 die aus der wirtschaftlichen Nutzung des Eigentumsrechts an Gasversorgungsnetzen resultierenden Geschäftsvorfälle als auch die im Zusammenhang mit der Netzbetreiberfunktion im engeren Sinne stehenden Geschäftsvorfälle im Gasbereich bei der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH bilanziert werden.

Der Stetigkeitsgrundsatz im Sinne von § 6b Abs. 5 Satz 2 EnWG wurde im Berichtsjahr gewahrt.

II. Pflichtangaben gemäß § 268 HGB

Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 HGB)

Für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung wurde ein Anlagenspiegel erstellt und dem Jahresabschluss als Anlage beigefügt.

Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten

Für die im Tätigkeitsbereich Gasverteilung ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

		davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt T€	bis 1 Jahr T€	über 5 Jahre T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	60,0	60,0	-
(Vorjahr)	(0,0)	(0,0)
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	682,6	682,6	-
(Vorjahr)	(837,8)	(837,8)
Sonstige Verbindlichkeiten	6,2	6,2	-
(Vorjahr)	(0,0)	(0,0)
gesamt	748,8	748,8	-
(Vorjahr)	(837,8)	(837,8)

Die Verbindlichkeiten enthalten gemäß § 268 Abs. 5 Satz 3 HGB keine Verbindlichkeiten, die erst nach dem Stichtag rechtlich entstehen.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter handelt es sich um sonstige Verbindlichkeiten.

Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB bestehen nicht.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Pflichtangaben in den Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind nach § 6b Abs. 3 Satz 7 EnWG die Regeln / Methoden (Direktzuordnung oder Schlüsselung) einschließlich Abschreibungsmethoden, nach denen die Gegenstände des Aktiv- und Passivvermögens sowie die Aufwendungen und Erträge den Konten zugewiesen werden.

Zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden verweisen wir auf die ausführlichen Erläuterungen im Anhang als Bestandteil des Jahresabschlusses der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH.

Zuordnungsregeln

Hierbei wurden im Wesentlichen folgender Schlüssel angewandt:

―	Deckungsbeitragschlüssel.

Für die Schlüsselungen wurden folgende Verteilungsgrößen herangezogen, die sich wie folgt darstellen:

	Gasverteilung	Übrige Tätigkeiten	Gesamt
Deckungsbeitragschlüssel	82,60 %	17,40 %	100%

IV. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Bilanz

Aktiva

Das Sachanlagevermögen wurde ausschließlich direkt zugeordnet.

Die unter den Vorräten bilanzierten Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurden direkt zugeordnet. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden direkt zugeordnet.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden nach dem Deckungsbeitragsschlüssel aufgeteilt.

Forderungen mit einer Restlaufzeit > 1 Jahr sind gem. § 268 Abs. 4 Satz 1 HGB nicht im Umlaufvermögen enthalten.

Passiva

Eigenkapital

Die empfangenen Ertragszuschüsse sind ausschließlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden.

Die sonstigen Rückstellungen wurden soweit möglich direkt verteilt. Verbleibende Beträge wurden über den Schlüssel Deckungsbeitrag verteilt.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter wurden direkt zugeordnet.

V. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse sind ausschließlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden, ebenso die Sonstigen betrieblichen Erträge.

Der Materialaufwand wurde ausschließlich direkt zugeordnet. Die Abschreibungen wurden direkt den Tätigkeiten zugeordnet.

Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen wurden überwiegend über den Deckungsbeitragsschlüssel, Einzelkonten auch direkt zugeordnet.

Zinsen und sonstige Aufwendungen wurden über den Deckungsbeitragsschlüssel verteilt.

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag wurden nach dem Schlüssel Deckungsbeitrag verteilt.

Leichlingen, den 27. März 2013

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

gez. Thielsch

gez. Müller

Bilanz für die Gasverteilung der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH zum 31. Dezember 2012

Aktivseite

	31.12.2012		31.12.2011
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremdem Grund und Boden	1.655,17		1.956,11
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.288.089,20		2.274.713,91
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	2.299.714,10	9.969,73	2.286.639,75
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	133,71		28,70
2. Sonstige Vermögensgegenstände	14.736,85	14.870,56	186.190,48	186.219,18
II. Guthaben bei Kreditinstituten		0,00		0,00
		2.314.584,66		2.472.858,93
Passivseite
	31.12.2012		31.12.2011
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
zugeordnetes Eigenkapital		1.107.387,08		1.350.930,25
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse		287.577,21		272.353,02
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	170.830,34	170.830,34	11.772,30	11.772,30
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	60.029,07		0,00
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00		0,00
2. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	682.601,57		837.803,36
3. Sonstige Verbindlichkeiten	6.159,39	748.790,03	0,00	837.803,36
(davon aus Steuern: 0,00 €; Vorjahr 51.410,86 €)
E. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
		2.314.584,66		2.472.858,93

Gewinn- und Verlustrechnung für die Gasverteilung der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH für das Geschäftsjahr 2012 (01.01. - 31.12.)

	2012		2011
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse		515.312,32		589.875,07
2. sonstige betriebliche Erträge		2.165,51		93.840,75
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	0,00		91,27
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	78.257,53	78.257,53	39.412,32	39.503,59
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		144.639,12		143.590,92
5. sonstige betriebliche Aufwendungen		210.832,57		217.269,51
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		16.372,07		0,00
(davon aus der Abzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr: 21.435,53 Euro)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		19.312,06		23.421,27
(davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen: 4.297,65 Euro; Vorjahr: 0,00 Euro)
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		80.808,62		259.930,53
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		132.775,85		80.206,26
10. Jahresergebnis		-51.967,23		179.724,27
11. Einstellung in Gewinnrücklagen		0,00		43.819,50
12. Bilanzgewinn		-51.967,23		135.904,77

Entwicklung des Tätigkeiten-Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2012 (01.01. - 31.12.)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	1.1.2012	Zugänge	Abgänge	31.12.2012
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	-	-	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	3.633.328,86	166.443,26	21.645,73	3.778.126,39
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	-	-	9.969,73
Sachanlagen gesamt	3.551.440,90	166.443,26	21.645,73	3.793.017,12
Anlagevermögen gesamt	3.551.440,90	166.443,26	21.645,73	3.793.017,12

	Abschreibungen
	1.1.2012	Zugänge	Abgänge	31.12.2012
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	2.964,89	300,94	-	3.265,83
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	1.358.614,95	144.338,18	12.915,94	1.490.037,19
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	1.361.579,84	144.639,12	12.915,94	1.493.303,02
Anlagevermögen gesamt	1.361.579,84	144.639,12	12.915,94	1.493.303,02

	Buchwerte
	31.12.2012	31.12.2011
	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	1.655,17	1.956,11
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.288.089,20	2.274.713,91
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	9.969,73
Sachanlagen gesamt	2.299.714,10	2.286.639,75
Anlagevermögen gesamt	2.299.714,10	2.286.639,75

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2012 geprüft. Nach § 6b Abs. 5 EnWG umfasste die Prüfung auch die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG getrennte Konten zu führen und Tätigkeitsabschlüsse aufzustellen sind. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften sowie die Einhaltung der Pflichten nach § 6b Abs. 3 EnWG liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht sowie über die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG abzugeben.

Unsere Prüfung des Jahresabschlusses unter Einbeziehung der Buchführung und des Lageberichts hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Düsseldorf, 28. März 2013

EversheimStuible Treuberater GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Faasch, Wirtschaftsprüfer

Schellhorn, Wirtschaftsprüfer

Bericht des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat sich im Geschäftsjahr 2012 umfassend und zeitnah über die Geschäftsentwicklung und die Arbeit der Geschäftsführung unterrichten lassen. Dabei hat er sich von der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung überzeugt. Es wurden insgesamt zwei ordentliche Sitzungen des Aufsichtsrates abgehalten.

Die Buchführung, der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 und der Lagebericht wurden von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft EversheimStuible Treuberater GmbH, Düsseldorf, geprüft. Da die Prüfung keinerlei Beanstandungen ergab, wurde der Bestätigungsvermerk ohne Einschränkung erteilt. Darüber wurde der Aufsichtsrat bei der Sitzung zur Prüfung des Jahresabschlusses vom Wirtschaftsprüfer direkt unterrichtet.

Der Aufsichtsrat hat den von der Geschäftsführung vorgelegten Jahresabschluss, den Lagebericht sowie den Vorschlag der Geschäftsführung zur Verwendung des Jahresüberschusses geprüft und erhebt nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfung keine Einwendungen. Er billigt den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 und empfiehlt der Gesellschafterversammlung, diesen festzustellen.

Der Aufsichtsrat schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Bilanzverlust auf neue Rechnung vorzutragen. Er empfiehlt zudem, der Geschäftsführung die Entlastung zu erteilen.

Für die erfolgreiche Arbeit im abgelaufenen Geschäftsjahr spricht der Aufsichtsrat den Geschäftsführern sowie allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern Dank und Anerkennung aus.

Leichlingen, den 26. Juni 2013

DER AUFSICHTSRAT DER ERDGASVERSORGUNG OBERLEICHLINGEN GMBH

Burkhard Krohn, Vorsitzender

33:T168e8,

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Leichlingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2011

A. Darstellung des Geschäftsverlaufs

I. Entwicklung der Branche

Im Verlauf des Jahres 2011 konnten die Preise für Erdgas bis zum 31.08.2011 stabil gehalten werden. Erst zu diesem Zeitpunkt wurde aufgrund der Preisentwicklung der für die Gaspreisbildung maßgeblichen HEL-Notierung eine Preisanpassung von 0,6 Cent/kWh (netto) notwendig.

Als Ergebnis von Nachverhandlungen mit dem Vorlieferanten E.ON-Ruhrgas AG konnten diese im regionalen Vergleich günstigen Gaspreise über den 31.12.2011 hinaus unverändert gelassen werden. Auch für die erste Hälfte des Geschäftsjahres 2012 kann eine Preisstabilität bereits sicher vorhergesagt werden.

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH bezieht das Erdgas über die Stadtwerke Burscheid GmbH. Günstige Verhältnisse für den Erdgaseinkauf nutzend wurde eine Ausschreibung für den Erdgasliefervertrag ab dem 01.10.2010 bereits im letzten Quartal des Geschäftsjahres 2009 durchgeführt. Mit Hilfe eines externen Beraters wurde ein Ausschreibungsverfahren mit insgesamt neun Erdgashändlern durchgeführt, von denen sieben ein Angebot einreichten. In einer Endausscheidung wurden vier Unternehmen zu einer weiteren Verhandlungsrunde nach Burscheid eingeladen und zu einer Abgabe verbindlicher Angebote aufgefordert. Am Ende wurde dem günstigsten Angebot der E.ON-Ruhrgas AG der Zuschlag erteilt und ein Vollversorgungsvertrag mit einer 24-monatigen Laufzeit (01.10.2010 - 30.09.2012) abgeschlossen. Mit Abschluss dieses Vertrages konnten Preisreduzierungen in einer Größenordnung von rund 20 % gegenüber dem bestehenden Erdgasliefervertrag realisiert werden.

Nach dem Auslaufen der bis zum 31.12.2010 genehmigten Netzentgelte wurden diese zum 01.01.2011 neu beantragt und von der Landesregulierungsbehörde NRW bis zum 31.12.2011 genehmigt.

Für die erste Anreizregulierungsperiode (2009 bis 2012) hat die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH die Teilnahme am vereinfachten Verfahren gem. § 24 ARegV beantragt. Dem Antrag ist mit Schreiben vom 17.12.2007 durch die Landesregulierungsbehörde NRW entsprochen worden.

Der Gasabsatz liegt nach den ersten zwei Monaten des Geschäftsjahres 2012 1,6 % über dem Gasabsatz des Vorjahres und bewegt sich damit - im Vergleich der letzten 5 Gasjahre - auf dem Niveau eines durchschnittlichen Absatzjahres.

II. Umsatzentwicklung

Der Gasabsatz des eigenen Vertriebes lag im Geschäftsjahr 2011 im Vergleich zum Vorjahr mit 42,9 Mio. kWh um 12,0 Mio. kWh (21,81 %) unter dem Gasabsatz des Vorjahres. Ausschlaggebende Gründe für den gesunkenen Gasabsatz sind die diametral unterschiedlichen Witterungsverhältnisse in den betrachteten Zeiträumen: während das Jahr 2010 eines der kältesten Jahre seit Beginn der Wetteraufzeichnungen war, war das Jahr 2011 eines der wärmsten.

Neben dem für den eigenen Vertrieb durch das Netz der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geleiteten Erdgas wurden insgesamt 2.169.405 kWh Erdgas für fremde Gashändler an Netzkunden der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geliefert. Dieser Wert lag um 22,5 % über dem Wert des Vorjahres (1.771.246 kWh).

Bei der Betrachtung des Absatzes bei den Tarifkunden ist zu berücksichtigen, dass Absatzmengen von Haushaltskunden, die in den seit dem 01.01.2010 angebotenen Sondervertrag gewechselt sind, in der Auswertung als Sonderkunden berücksichtigt werden. Insgesamt wurden in 2011 2.819.346 kWh über den Sondervertrag verkauft, so dass der Absatz der Tarifkunden überproportional, nämlich um 27,5 % gesunken ist, bei den Sonderkunden sogar eine Absatzsteigerung von 7,1 % zu beobachten war.

Im Geschäftsjahr 2011 konnten 16 neue Kunden an das Gasnetz angeschlossen werden.

Der Entwicklung der HEL-Notierungen folgend mussten die Erdgaspreise zum 01.09.2011 angehoben werden. Dieses Preisniveau konnte über das Ende des Geschäftsjahres 2011 hinaus beibehalten werden und wird bis weit in das Jahr 2012 Bestand haben.

Durch die jeweilige zeitnahe Anpassung an die aktuellen Marktverhältnisse konnten sich die Tarifpreise als marktgerecht und wettbewerbsfähig behaupten. Im regionalen Preisvergleich liegen sie weiterhin auf niedrigem Niveau. Der erstmalig zum 01.01.2010 angebotene Sondervertrag für Haushaltskunden wurde auch in Jahr 2011 von unseren Kunden rege genutzt und hat sich im Jahresverlauf als alternatives Angebot für wechselwillige Tarifkunden bestens bewährt.

Die Sonderkundenpreise für gewerbliche Großkunden veränderten sich im Laufe des Jahres auf Grund der vertraglich vereinbarten Preisanpassungsklauseln, die vierteljährliche Preisanpassungen vorsehen.

III. Investitionen

Die im Geschäftsjahr 2011 getätigten Investitionen betreffen bei einem Gesamtvolumen in Höhe von 126 T€ im Wesentlichen Investitionen in die Verteilungsanlagen für Erdgas.

Die für das Geschäftsjahr 2012 geplanten Investitionen in Höhe von 135 T€ betreffen im Wesentlichen Rohrnetzerweiterungen und -erneuerungen. Die Investitionen werden aus erwirtschafteten Abschreibungen sowie verfügbaren liquiden Mitteln finanziert.

IV. Personal und Sozialbereich

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

V. Umweltschutz

VI. Wichtige Vorgänge des Geschäftsjahres

Nach dem Auslaufen der bis zum 31.12.2010 genehmigten Netzentgelte wurden diese zum 01.01.2011 neu beantragt und von der Landesregulierungsbehörde NRW bis zum 31.12.2011 genehmigt.

Bis zum Ende des Geschäftsjahres 2011 haben insgesamt 112 Kunden (6,8 %) mit einem Erdgasverbrauch von ca. 2,2 Mio. kWh (4,8 % des Gesamtabsatzes 2011) von der Möglichkeit Gebrauch gemacht, den Erdgasversorger zu wechseln.

B. Darstellung der Lage

I. Vermögenslage

Die Bilanzstruktur entwickelte sich wie folgt:

Aktiva

Bilanzstruktur	31.12.2011		31.12.2010
Bilanzstruktur	in T€	in %	in T€	in %
Immaterielle Vermögensgegenstände	0	0,0	0	0,0
Sachanlagen	2.287	69,2	2.315	76,5
Finanzanlagen	0	0,0	0	0,0
Langfristiges Vermögen	2.287	69,2	2.315	76,5
Sonstige Forderungen	1.019	30,8	711	23,5
Kurzfristiges Vermögen	1.019	30,8	711	23,5
Gesamt	3.306	100,0	3.026	100,0
Passiva
Bilanzstruktur	31.12.2011		31.12.2010
Bilanzstruktur	in T€	in %	in T€	in %
Eigenkapital	1.362	41,2	1.165	38,5
Sonderposten für Investitionszuschüsse	272	8,2	269	8,9
Rückstellungen	27	0,8	177	5,8
Verbindlichkeiten	1.616	48,9	1.415	46,8
Rechnungsabgrenzungsposten	29	0,9	0	0,0
Gesamt	3.306	100,0	3.026	100,0

II. Finanzlage

Die Entwicklung der Kapitalzuflüsse/-abflüsse lässt sich anhand der Kapitalflussrechnung verdeutlichen:

	T€
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	1.267
Cashflow aus der Investitionstätigkeit	- 115
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	- 322
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds der Periode	830

Es folgen Kennzahlen zur weiteren Verfeinerung der Aussagekraft der Kapitalflussrechnung:

a) Liquidität 1. Grades: Liquide Mittel	- 708 T€
b) Liquidität 2. Grades: + kurzfristige Forderungen	- 412 T€
c) Liquidität 3. Grades: + Vorräte	- 412 T€

III. Ertragslage

Folgende Rentabilitätskennzahlen verdeutlichen noch einmal zusammengefasst die Lage des Unternehmens:

	31.12.2011	31.12.2010
Eigenkapitalquote in %	36,8	38,5
Umsatzrentabilität in %	9,0	12,8
Eigenkapitalrentabilität in %	16,2	28,9
Gesamtkapitalrentabilität in %	6,8	12,0
EBIT in T€	312	487
EBITDA in T€	455	638

C. Risikobericht

I. Risikomanagement

Eine Überarbeitung dieser Risikofestlegungen und Übertragung in ein IT-gestütztes Risikomanagementsystem erfolgte in 2011. Zur Anwendung kommt das System Ready4Risk der HKS Informatik GmbH.

Des Weiteren hat die Stadtwerke Burscheid GmbH für die Organe der Gesellschaft eine D&O-Versicherung abgeschlossen, die alle Bereiche der Geschäftstätigkeit innerhalb der Unternehmensgruppe - und somit auch die der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH - umfasst.

II. Prognosebericht

Bei einer insgesamt stabilen Lage für die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH wird mittelfristig wegen des fortschreitenden Wettbewerbs Druck auf die Netzentgelte und in geringem Umfang auf die Handelsmargen beim Erdgas erwartet. Weitere neue Anbieter für Erdgas werden zu sinkenden Umsätzen führen, welche durch die zu berechnenden Netzentgelte zum Teil wieder kompensiert werden. Die Zahl der Kundenwechsel wird durch den seit dem 01.01.2010 angebotenen Sondervertrag für Haushaltskunden weiterhin gering gehalten.

Für 2012 liegt das erwartete Ergebnis gemäß Wirtschaftsplan bei 267 T€. In dieser Größenordnung ist auch das Ergebnis für 2013 zu erwarten.

Leichlingen, 05. April 2012

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

gez. Thielsch, Geschäftsführer

gez. Müller, Geschäftsführer

Bilanz zum 31. Dezember 2011

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Aktivseite

	31.12.2011		31.12.2010
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremdem Grund und Boden	1.956,11		2.257,05
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.274.713,91		2.303.000,29
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	2.286.639,75	9.969,73	2.315.227,07
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	92.192,79		711.128,06
2. Forderungen gegen Gesellschafter	0,00		0,00
2. Sonstige Vermögensgegenstände	203.600,86	295.793,65	0,00	711.128,06
II. Guthaben bei Kreditinstituten		723.401,17		0,00
		3.305.834,57		3.026.355,13
Passivseite
	31.12.2011		31.12.2010
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19		51.129,19
II. Kapitalrücklage	1.033.896,29		1.033.896,29
III. Gewinnrücklagen	130.000,00		80.000,00
IV. Bilanzgewinn	146.530,00	1.361.555,48	287.170,00	1.452.195,48
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse		272.353,02		268.621,32
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		47.064,83
2. Sonstige Rückstellungen	26.467,00	26.467,00	130.067,00	177.131,83
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		106.552,91
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	572.217,53		47.369,33
2. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	1.043.801,54		897.769,52
3. Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	1.616.019,07	76.714,74	1.128.406,50
(davon aus Steuern: 0,00 €; Vorjahr 51.410,86 €)
E. Rechnungsabgrenzungsposten		29.440,00		0,00
		3.305.834,57		3.026.355,13

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2011 (01. Januar - 31. Dezember)

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

	2011		2010
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse		2.202.465,74		2.640.382,19
2. sonstige betriebliche Erträge		94.279,31		114.745,34
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	1.542.510,56		1.741.811,33
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	39.412,32	1.581.922,88	95.806,79	1.837.618,12
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		143.590,92		150.855,15
5. sonstige betriebliche Aufwendungen		260.270,32		279.443,09
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		0,00		25.835,00
(davon aus der Abzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr: 25.835,00 Euro)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		26.724,71		25.204,75
(davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen: 4.297,65 Euro; Vorjahr: 0,00 Euro)
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		284.236,22		487.841,42
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		87.706,22		150.671,42
10. Jahresergebnis		196.530,00		337.170,00
11. Einstellung in Gewinnrücklagen		50.000,00		50.000,00
12. Bilanzgewinn		146.530,00		287.170,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

I. Angaben zur Form und Darstellung von Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2011 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften, den branchenspezifischen Vorschriften und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz bzw. der Gewinn- und Verlustrechnung bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung des erkennbaren Ausfallrisikos bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag bewertet.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

2. Angaben zu Posten der Bilanz

Die in der Bilanz zusammengefassten Anlageposten und ihre Entwicklung wurden in der Anlage zum Anhang dargestellt.

Alle Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt T€	davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt T€	bis 1 Jahr T€	über 5 Jahre T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00	-
(Vorjahr)		(106,6)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	572,2	572,2	-
(Vorjahr)		(47,4)
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	1.043,8	655,8	104,0
(Vorjahr)		(452,9)
Sonstige Verbindlichkeiten	0,0	0,0	-
(Vorjahr)		(76,7)
	1.616,0	1.228,0	104,0
(Vorjahr)		(683,6)

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter enthalten ausschließlich Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistung.

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen Rückstellungen für die Leistungsspitze von 12.000 € enthalten.

3. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Von den Umsatzerlösen entfallen auf Erdgasverkauf 2.181 T€ und auf Nebengeschäftserträge 21 T€.

III. Angaben zum Jahresergebnis

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag haben das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von insgesamt 87.706,22 € belastet.

Nach dem Vorschlag der Geschäftsführung soll ein Betrag von 50.000 € der Gewinnrücklage zugeführt werden. Die Rücklagenbildung ist zur Liquiditätssicherung der Gesellschaft erforderlich. Hierüber hat die Gesellschafterversammlung noch zu beschließen. Der Bilanzgewinn von 146.530,00 € soll an die Gesellschafter Stadtwerke Leichlingen GmbH und Stadtwerke Burscheid GmbH ausgeschüttet werden.

Bilanzgewinn:

	€
Jahresüberschuss	196.530,00
Einstellung in andere Gewinnrücklagen	50.000,00
Bilanzgewinn	146.530,00

IV. Ergänzende Angaben

1. Zusammensetzung der Organe und Aufwendungen der Organe

Geschäftsführer:

	Ernst Müller, Leichlingen
	Siegfried Thielsch, Leichlingen

Mitglieder des Aufsichtsrats:		Beruf:	Aufwendungen im Einzelnen:
Michael Baggeler	Stellvertretung	Freier Journalist	15,00 €
Ekkehard Boden		Hauptabteilungsleiter	45,00 €
		Netzservice
		RheinEnergie AG
Horst Buttkus	Stellvertretung	Rentner	15,00 €
Franz Jung	Stellvertretung	Rentner	15,00 €
Franz Kreisel		Rentner	30,00 €
Burkhard Krohn	stellv. Vorsitzender	Dipl.-Wirtschaftsingenieur	45,00 €
Dieter Müller		Rentner	45,00 €
Gerd Pieper	Vorsitzender	Rentner	30,00 €
Gustav Ringelberg		Rentner	30,00 €
Horst Wende		Kämmerer	45,00 €
		Stadt Leichlingen
Sabine Wurmbach		Rentnerin	25,20 €

Die Aufwendungen für den Aufsichtsrat betrugen

340,20 €.

Von der Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB wurde Gebrauch gemacht.

2. Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

3. Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar für die Jahresabschlussprüfung beläuft sich auf 5,5 T€.

Leichlingen, 05. April 2012

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

gez. Thielsch, Geschäftsführer

gez. Müller, Geschäftsführer

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2011 (01.01. - 31.12.)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2011 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2011 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	-	-	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	3.536.550,17	125.933,94	29.155,25	3.633.328,86
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	-	-	9.969,73
Sachanlagen gesamt	3.551.440,90	125.933,94	29.155,25	3.648.219,59
Anlagevermögen gesamt	3.551.440,90	125.933,94	29.155,25	3.648.219,59

	Abschreibungen
	01.01.2011 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2011 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	2.663,95	300,94	-	2.964,89
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	1.233.549,88	143.289,98	18.224,91	1.358.614,95
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	1.236.213,83	143.590,92	18.224,91	1.361.579,84
Anlagevermögen gesamt	1.236.213,83	143.590,92	18.224,91	1.361.579,84

	Buchwerte
	31.12.2011 €	31.12.2010 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	1.956,11	2.257,05
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.274.713,91	2.303.000,29
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	9.969,73
Sachanlagen gesamt	2.286.639,75	2.315.227,07
Anlagevermögen gesamt	2.286.639,75	2.315.227,07

Ergänzende Angaben zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG für das Geschäftsjahr 2011

I. Vorbemerkung

Bei der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH betrifft dies den Tätigkeitsbereich der Gasverteilung.

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ist ein gesellschaftsrechtlich nicht entflochtenes Unternehmen, so dass unter der Gasverteilung im Geschäftsjahr 2011 die aus der wirtschaftlichen Nutzung des Eigentumsrechts an Gasversorgungsnetzen resultierenden Geschäftsvorfälle als auch die im Zusammenhang mit der Netzbetreiberfunktion im engeren Sinne stehenden Geschäftsvorfälle im Gasbereich bei der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH bilanziert werden.

Der Stetigkeitsgrundsatz im Sinne von § 6b Abs. 5 Satz 2 EnWG wurde im Berichtsjahr gewahrt.

II. Pflichtangaben gemäß § 268 HGB

Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 HGB)

Für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung wurde ein Anlagenspiegel erstellt und dem Jahresabschluss als Anlage beigefügt.

Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten

Für die im Tätigkeitsbereich Gasverteilung ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten

Für die im Tätigkeitsbereich Gasverteilung ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt T€	davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt T€	bis 1 Jahr T€	über 5 Jahre T€
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	837,8	837,8	-
(Vorjahr)		(644,7)
gesamt	837,8	837,8	-
(Vorjahr)		(644,7)

Die Verbindlichkeiten enthalten gemäß § 268 Abs. 5 Satz 3 HGB keine Verbindlichkeiten, die erst nach dem Stichtag rechtlich entstehen.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter handelt es sich um sonstige Verbindlichkeiten.

Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB bestehen nicht.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Pflichtangaben in den Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind nach § 6b Abs. 3 Satz 7 EnWG die Regeln / Methoden (Direktzuordnung oder Schlüsselung) einschließlich Abschreibungsmethoden, nach denen die Gegenstände des Aktiv- und Passivvermögens sowie die Aufwendungen und Erträge den Konten zugewiesen werden.

Zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden verweisen wir auf die ausführlichen Erläuterungen im Anhang als Bestandteil des Jahresabschlusses der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH.

Zuordnungsregeln

Hierbei wurden im Wesentlichen folgende Schlüssel angewandt:

―	Umsatzerlösschlüssel,
―	Anlagevermögenschlüssel,
―	Personalschlüssel,
―	Deckungsbeitragschlüssel.

Für die Schlüsselungen wurden folgende Verteilungsgrößen herangezogen, die sich wie folgt darstellen:

	Gasverteilung	Übrige Tätigkeiten	Gesamt
Schlüssel gewöhnliche Geschäftstätigkeit	91,40 %	8,60 %	100 %
Deckungsbeitragschlüssel	87,60 %	12,40 %	100 %

IV. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Bilanz

Aktiva

Das Sachanlagevermögen wurde ausschließlich direkt zugeordnet.

Die unter den Vorräten bilanzierten Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurden direkt zugeordnet.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden direkt zugeordnet.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden nach dem Schlüssel der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit aufgeteilt.

Forderungen mit einer Restlaufzeit > 1 Jahr sind gem. § 268 Abs. 4 Satz 1 HGB nicht im Umlaufvermögen enthalten.

Passiva

Eigenkapital

Die empfangenen Ertragszuschüsse sind ausschließlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden.

Die sonstigen Rückstellungen wurden soweit möglich direkt verteilt. Verbleibende Beträge wurden über den Schlüssel Deckungsbeitrag verteilt.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter wurden direkt zugeordnet.

V. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse und die Anderen aktivierten Eigenleistungen sind ausschließlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden, ebenso die Sonstigen betrieblichen Erträge.

Der Materialaufwand wurde ausschließlich direkt zugeordnet.

Die Abschreibungen wurden direkt den Tätigkeiten zugeordnet.

Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen wurden überwiegend über den Deckungsbeitragsschlüssel, Einzelkonten auch direkt zugeordnet.

Zinsen und sonstige Aufwendungen wurden über den Deckungsbeitragsschlüssel verteilt.

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag wurden nach dem Schlüssel der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit verteilt.

Leichlingen, 05. April 2012

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

gez. Thielsch, Geschäftsführer

gez. Müller, Geschäftsführer

Bilanz für die Gasverteilung zum 31. Dezember 2011

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Aktivseite

	31.12.2011		31.12.2010
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremdem Grund und Boden	1.956,11		2.257,05
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.274.713,91		2.303.000,29
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	2.286.639,75	9.969,73	2.315.227,07
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	28,70		15.840,82
2. Sonstige Vermögensgegenstände	186.190,48	186.219,18	0,00	15.840,82
II. Guthaben bei Kreditinstituten		0,00		0,00
		2.472.858,93		2.331.067,89
Passivseite
	31.12.2011		31.12.2010
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
zugeordnetes Eigenkapital		1.350.930,25		1.110.428,14
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse		272.353,02		268.621,32
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		39.050,10
2. Sonstige Rückstellungen	11.772,30	11.772,30	112.856,17	151.906,27
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		87.585,46
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00		4.213,45
2. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	837.803,36		644.662,36
3. Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	837.803,36	63.650,89	800.112,16
(davon aus Steuern: 0,00 €; Vorjahr 51.410,86 €)
E. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
		2.472.858,93		2.331.067,89

Gewinn- und Verlustrechnung für die Gasverteilung für das Geschäftsjahr 2011 (01.01. - 31.12.)

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

	2011		2010
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse		589.875,07		769.034,67
2. sonstige betriebliche Erträge		93.840,75		113.818,29
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	91,27		91,27
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	39.412,32	39.503,59	95.806,79	95.898,06
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		143.590,92		150.855,15
5. sonstige betriebliche Aufwendungen		217.269,51		235.621,75
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		0,00		21.435,53
(davon aus der Abzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr: 21.435,53 Euro)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		23.421,27		20.912,60
(davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen: 4.297,65 Euro; Vorjahr: 0,00 Euro)
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		259.930,53		401.000,93
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		80.206,26		123.850,45
10. Jahresergebnis		179.724,27		277.150,48
11. Einstellung in Gewinnrücklagen		43.819,50		41.485,44
12. Bilanzgewinn		135.904,77		235.665,04

Entwicklung des Tätigkeiten-Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2011 (01.01. - 31.12.)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2011 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2011 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	-	-	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	3.536.550,17	125.933,94	29.155,25	3.633.328,86
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	-	-	9.969,73
Sachanlagen gesamt	3.551.440,90	125.933,94	29.155,25	3.648.219,59
Anlagevermögen gesamt	3.551.440,90	125.933,94	29.155,25	3.648.219,59

	Abschreibungen
	01.01.2011 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2011 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	2.663,95	300,94	-	2.964,89
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	1.233.549,88	143.289,98	18.224,91	1.358.614,95
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	1.236.213,83	143.590,92	18.224,91	1.361.579,84
Anlagevermögen gesamt	1.236.213,83	143.590,92	18.224,91	1.361.579,84

	Buchwerte
	31.12.2011 €	31.12.2010 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	1.956,11	2.257,05
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.274.713,91	2.303.000,29
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	9.969,73
Sachanlagen gesamt	2.286.639,75	2.315.227,07
Anlagevermögen gesamt	2.286.639,75	2.315.227,07

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Oberleichlingen

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen, für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2011 geprüft. Nach § 6b Abs. 5 EnWG umfasste die Prüfung auch die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG getrennte Konten zu führen und ein Tätigkeitsabschluss aufzustellen ist. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags sowie die Einhaltung der Pflichten nach § 6b Abs. 3 EnWG liegen in der Verantwortung der Geschäftsführer der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht sowie über die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden und dass mit hinreichender Sicherheit beurteilt werden kann, ob die Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG in allen wesentlichen Belangen erfüllt sind. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht sowie für die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführer, die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts sowie die Beurteilung, ob die Wertansätze und die Zuordnung der Konten nach § 6b Abs. 3 EnWG sachgerecht und nachvollziehbar erfolgt sind und der Grundsatz der Stetigkeit beachtet wurde. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung des Jahresabschlusses unter Einbeziehung der Buchführung und des Lageberichts hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung zutreffend dar.

Düsseldorf, 11. Mai 2012

PricewaterhouseCoopers
Aktiengesellschaft
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Joachim Gorgs, Wirtschaftsprüfer

ppa. Ludger Brinkmann, Wirtschaftsprüfer

Bericht des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat sich im Geschäftsjahr 2011 umfassend und zeitnah über die Geschäftsentwicklung und die Arbeit der Geschäftsführung unterrichten lassen. Dabei hat er sich von der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung überzeugt. Es wurden insgesamt drei ordentliche Sitzungen des Aufsichtsrates abgehalten.

Die Buchführung, der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 und der Lagebericht wurden von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft PwC Deutsche Revision AG, Düsseldorf, geprüft. Da die Prüfung keinerlei Beanstandungen ergab, wurde der Bestätigungsvermerk ohne Einschränkung erteilt. Darüber wurde der Aufsichtsrat bei der Sitzung zur Prüfung des Jahresabschlusses vom Wirtschaftsprüfer direkt unterrichtet.

Der Aufsichtsrat hat den von der Geschäftsführung vorgelegten Jahresabschluss, den Lagebericht sowie den Vorschlag der Geschäftsführung zur Verwendung des Jahresüberschusses geprüft und erhebt nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfung keine Einwendungen. Er billigt den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 und empfiehlt der Gesellschafterversammlung, diesen festzustellen.

Der Aufsichtsrat schlägt der Gesellschafterversammlung vor, aus dem Jahresüberschuss von 196.530,00 € einen Betrag von 50.000,00 Euro der Gewinnrücklage zuzuführen und 146.530,00 an die Gesellschafter auszuschütten. Er empfiehlt zudem, der Geschäftsführung die Entlastung zu erteilen.

Für die erfolgreiche Arbeit im abgelaufenen Geschäftsjahr spricht der Aufsichtsrat den Geschäftsführern sowie allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern Dank und Anerkennung aus.

Leichlingen, 06. April 2012

ERDGASVERSORGUNG OBERLEICHLINGEN GMBH

DER AUFSICHTSRAT

Gerd Pieper, Vorsitzender

34:Tf2d5,

"Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH"

Leichlingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2010

A. Darstellung des Geschäftsverlaufs

I. Entwicklung der Branche

Im Verlauf des Jahres 2010 konnten die Preise für Erdgas bis zum 31.10.2010 stabil gehalten werden. Erst zu diesem Zeitpunkt wurde aufgrund der Preisentwicklung der für die Gaspreisbildung maßgeblichen HEL-Notierung nach drei Preissenkungen in 2009 in Folge eine moderate Preisanpassung von 0,2 Cent/kWh (netto) notwendig.

Als Ergebnis weiterer Nachverhandlungen mit dem Vorlieferanten E.ON-Ruhrgas AG konnten diese im regionalen Vergleich günstigen Gaspreise über den 31.12.2010 hinaus unverändert gelassen werden und werden bis weit in das Jahr 2011 hinein Bestand haben.

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH bezieht das Erdgas über die Stadtwerke Burscheid GmbH. Die Stadtwerke Burscheid GmbH hat nach Abschluss eines mit Hilfe externer Berater durchgeführten Ausschreibungsverfahrens zum 01.10.2008 einen 24-monatigen Erdgasliefervertrag mit der E.ON-Ruhrgas AG abgeschlossen. Insgesamt wurden 17 Gashändler zur Angebotsabgabe aufgefordert, von denen acht mit entsprechenden Offerten antworteten. Nachdem mit fünf Gashändlern intensivere Verhandlungen geführt worden waren, wurde am Ende das wirtschaftlich günstigste Angebot gewählt und mit der E.ON-Ruhrgas AG ein Erdgasliefervertrag bis zum 30.09.2010 abgeschlossen. Durch den Abschluss des neuen Gasliefervertrages konnte die Stadtwerke Burscheid GmbH ihre neuen Handlungsspielräume beim Gaseinkauf in einem liberalisierten und durch Wettbewerb geprägten Erdgasmarkt erfolgreich umsetzen.

Günstige Verhältnisse für den Erdgaseinkauf nutzend wurde eine Ausschreibung für den Erdgasliefervertrag ab dem 01.10.2010 bereits im letzten Quartal des Geschäftsjahres 2009 durchgeführt. Erneut wurde mit Hilfe eines externen Beraters ein Ausschreibungsverfahren mit insgesamt neun Erdgashändlern durchgeführt, von denen sieben ein Angebot einreichten. In einer Endausscheidung wurden vier Unternehmen zu einer weiteren Verhandlungsrunde nach Burscheid eingeladen und zu einer Abgabe verbindlicher Angebote aufgefordert. Am Ende wurde dem günstigsten Angebot der E.ON-Ruhrgas AG der Zuschlag erteilt und ein Vollversorgungsvertrag mit einer 24-monatigen Laufzeit (01.10.2010 - 30.09.2012) abgeschlossen. Mit Abschluss dieses Vertrages konnten Preisreduzierungen in einer Größenordnung von rund 20 % gegenüber dem bestehenden Erdgasliefervertrag realisiert werden.

Nach dem Auslaufen der bis zum 31.12.2009 genehmigten Netzentgelte wurden diese zum 01.01.2010 neu beantragt und von der Landesregulierungsbehörde NRW bis zum 31.12.2010 genehmigt.

Der Gasabsatz liegt nach den ersten zwei Monaten des Geschäftsjahres 2011 witterungsbedingt ca. 14% unter dem Gasabsatz des Vorjahres und bewegt sich damit - im Vergleich der letzten 5 Gasjahre - etwa 5 % unterhalb eines durchschnittlichen Absatzniveaus.

II. Umsatzentwicklung

Der Gasabsatz des eigenen Vertriebes lag im Geschäftsjahr 2010 im Vergleich zum Vorjahr mit 54,9 Mio. kWh um 5,7 Mio. kWh (11,5 %) über dem Gasabsatz des Vorjahres. Ausschlaggebende Gründe für den gestiegenen Gasabsatz sind im Wesentlichen in den extremen winterlichen Verhältnissen in Januar/Februar und November/Dezember zu finden und daher witterungsbedingt.

Neben dem für den eigenen Vertrieb durch das Netz der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geleiteten Erdgas wurden insgesamt 1.771.246 kWh Erdgas für fremde Gashändler an Netzkunden der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geliefert. Dieser Wert lag um 79% über dem Wert des Vorjahres (990.684 kWh).

Bei der Betrachtung des Absatzes bei den Tarifkunden ist zu berücksichtigen, dass Absatzmengen von Haushaltskunden, die in den seit dem 01.01.2010 angebotenen Sondervertrag gewechselt sind, in der Auswertung als Sonderkunden berücksichtigt werden. Insgesamt wurden in 2010 610.733 kWh über den Sondervertrag verkauft, so dass der Absatz der Tarifkunden unterproportional, nämlich nur um 10,8 % gestiegen ist, der der Sonderkunden hingegen überproportional um 15,0 %.

Im Geschäftsjahr 2010 konnten 15 neue Kunden an das Gasnetz angeschlossen werden.

Der Entwicklung der HEL-Notierungen folgend mussten die Gaspreise zum 01.11.2010 nach drei Gaspreissenkungen in Folge angehoben werden. Dieses Preisniveau konnte über das Ende des Geschäftsjahres 2010 hinaus beibehalten werden.

Durch die jeweilige zeitnahe Anpassung an die aktuellen Marktverhältnisse konnten sich die Tarifpreise als marktgerecht und wettbewerbsfähig behaupten. Im regionalen Preisvergleich liegen sie weiterhin auf niedrigem Niveau. Bis zum 31.12.2009 erfolgte die Belieferung von Haushaltskunden ausschließlich im Rahmen der Grundversorgung. Zum 01.01.2010 wurde erstmalig ein Sondervertrag für Haushaltskunden angeboten. Dieser hat sich im Jahresverlauf als alternatives Angebot für wechselwillige Tarifkunden bestens bewährt.

III. Investitionen

Die im Geschäftsjahr 2010 getätigten Investitionen betreffen bei einem Gesamtvolumen in Höhe von 91 T€ im Wesentlichen Investitionen in die Verteilungsanlagen für Erdgas.

Die für das Geschäftsjahr 2011 geplanten Investitionen in Höhe von 120 T€ betreffen im Wesentlichen Rohrnetzerweiterungen und -erneuerungen. Die Investitionen werden aus erwirtschafteten Abschreibungen sowie verfügbaren liquiden Mitteln finanziert.

IV. Personal und Sozialbereich

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

V. Umweltschutz

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH fördert die Umstellung auf das umweltfreundliche Erdgas. Das Förderprogramm der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH beinhaltet z.B. die Förderung der Umstellung auf eine erdgasbetriebene Heizungsanlage, die Anschaffung erdgasbetriebener Haushaltsgeräte, die Anschaffung von Erdgasfahrzeugen sowie die Förderung von Solaranlagen, soweit diese in Kombination mit einem erdgasbetriebenen Brennwertkessel eingesetzt werden. Daneben werden auch erdgasbetriebene Blockheizkraftwerke (einschl. Mini- und Micro-BHKW) sowie Gasmotor-wärmepumpen und erdgasbetriebene Absorptionswärmepumpen bezuschusst.

VI. Wichtige Vorgänge des Geschäftsjahres

Nach dem Auslaufen der bis zum 31.12.2009 genehmigten Netzentgelte wurden diese zum 01.01.2010 neu beantragt und von der Landesregulierungsbehörde NRW bis zum 31.12.2010 genehmigt.

Bis zum Ende des Geschäftsjahres 2010 haben insgesamt 93 Kunden (5,7 %) mit einem Erdgasverbrauch von ca. 1,7 Mio. kWh (3,2 % des Gesamtabsatzes 2010) von der Möglichkeit Gebrauch gemacht, den Erdgasversorger zu wechseln.

B. Darstellung der Lage

I. Vermögenslage

Die Bilanzstruktur entwickelte sich wie folgt:

Bilanzstruktur	31.12.2010		31.12.2009
Aktiva	in T€	in %	in T€	in %
Immaterielle Vermögensgegenstände	0	0,0	0	0,0
Sachanlagen	2.315	76,5	2.379	81,5
Finanzanlagen	0	0,0	0	0,0
Langfristiges Vermögen	2.315	76,5	2.379	81,5
Sonstige Forderungen	711	23,5	540	18,5
Kurzfristiges Vermögen	711	23,5	540	18,5
Gesamt	3.026	100,0	2.919	100,0
Bilanzstruktur	31.12.2010		31.12.2009
Passiva	in T€	in %	in T€	in %
Eigenkapital	1.165	38,5	1.115	38,2
Sonderposten für Investitionszuschüsse	269	8,9	261	8,9
Rückstellungen	177	5,8	156	5,3
Verbindlichkeiten	1.415	46,8	1.312	44,9
Rechnungsabgrenzungsposten	0	0,0	75	2,7
Gesamt	3.026	100,0	2.919	100,0

II. Finanzlage

Die Entwicklung der Kapitalzuflüsse/-abflüsse lässt sich anhand der Kapitalflussrechnung verdeutlichen:

	T€
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	196
Cashflow aus der Investitionstätigkeit	-87
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	-272
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds der Periode	-163

Es folgen Kennzahlen zur weiteren Verfeinerung der Aussagekraft der Kapitalflussrechnung:

a) Liquidität 1.Grades: Liquide Mittel	-1.146 T€
b) Liquidität 2.Grades: + kurzfristige Forderungen	-435 T€
c) Liquidität 3.Grades: + Vorräte	-435 T€

III. Ertragslage

Folgende Rentabilitätskennzahlen verdeutlichen noch einmal zusammengefasst die Lage des Unternehmens:

	31.12.2010	31.12.2009
Eigenkapitalquote in %	38,5	38,2
Umsatzrentabilität in %	12,8	8,6
Eigenkapitalrentabilität in %	28,9	20,8
Gesamtkapitalrentabilität in %	12,0	8,9
EBIT in T€	487	365
EBITDA in T€	638	499

C. Risikobericht

I. Risikomanagement

Bei dem Betriebsführer der Gesellschaft, der Stadtwerke Burscheid GmbH, wurde ein Risikofrüherkennungssystem gem. § 91 Abs. 2 AktG eingerichtet. Hierzu wurden die Risiken definiert, systematisiert und entsprechend ihrer Bedeutung für das Unternehmen bewertet. Weiterhin wurden Risikozusammenhänge und Wechselwirkungen überprüft und Risikoverantwortungs- und Überwachungszuständigkeiten festgelegt. Eine Anpassung dieses Systems erfolgt laufend und wurde im Geschäftsjahr 2006 von einer Wirtschaftsprüfungsgesellschaft untersucht. Für das 1. Quartal 2011 ist eine umfassende Neubewertung aller unternehmerischen Risiken sowie eine aktualisierte berichtsmäßige Ausarbeitung geplant.

Des Weiteren hat die Stadtwerke Burscheid GmbH für die Organe der Gesellschaft eine D&O-Versicherung abgeschlossen, die alle Bereiche der Geschäftstätigkeit innerhalb der Unternehmensgruppe - und somit auch die der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH - umfasst.

II. Zukünftige Entwicklung

Bei einer insgesamt stabilen Lage für die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH wird mittelfristig wegen des fortschreitenden Wettbewerbs Druck auf die Netzentgelte und in geringem Umfang auf die Handelsmargen beim Erdgas erwartet. Weitere neue Anbieter für Erdgas werden zu sinkenden Umsätzen führen, welche durch die zu berechnenden Netzentgelte zum Teil wieder kompensiert werden. Die Zahl der Kundenwechsel wird durch den seit dem 01.01.2010 angebotenen Sondervertrag für Haushaltskunden weiterhin gering gehalten.

Leichlingen, den 30. März 2011

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

gez. Thielsch

gez. Müller

Bilanzzum 31. Dezember 2010

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Aktivseite

	31.12.2010		31.12.2009
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremdem Grund und Boden	2.257,05		2.558,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.303.000,29		2.366.729,00
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	2.315.227,07	9.969,73	2.379.256,73
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	711.128,06		464.546,34
2. sonstige Vermögensgegenstände	0,00	711.128,06	18.815,95	483.362,29
II. Guthaben bei Kreditinstituten		0,00		56.411,88
		3.026.355,13		2.919.030,90
Passivseite
	31.12.2010		31.12.2009
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19		51.129,19
II. Kapitalrücklage	1.033.896,29		1.033.896,29
III. Gewinnrücklagen	80.000,00		30.000,00
IV. Bilanzgewinn	287.170,00	1.452.195,48	202.273,00	1.317.298,48
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse		268.621,32		260.425,65
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	47.064,83		1.131,10
2. sonstige Rückstellungen	130.067,00	177.131,83	155.100,00	156.231,10
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	106.552,91		0,00
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	47.369,33		145.738,16
2. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	897.769,52		947.304,37
3. sonstige Verbindlichkeiten	76.714,74	1.128.406,50	16.570,14	1.109.612,67
(davon aus Steuern: 51.410,86 €; Vorjahr 0,00 €)
E. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		75.463,00
		3.026.355,13		2.919.030,90

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2010 (01.01. - 31.12.)

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

	2010		2009
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse		2.640.382,19		2.709.707,86
2. sonstige betriebliche Erträge		114.745,34		60.979,08
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	1.741.811,33		1.980.991,83
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	95.806,79	1.837.618,12	24.210,38	2.005.202,21
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		150.855,15		133.932,97
5. sonstige betriebliche Aufwendungen		279.443,09		266.973,10
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		25.835,00		655,26
(davon aus der Abzinsung von Rückstellungen: 25.835,00 Euro; Vorjahr: 0,00 Euro)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		25.204,75		29.145,67
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		487.841,42		336.088,25
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		150.671,42		103.815,25
10. Jahresergebnis		337.170,00		232.273,00
12. Entnahme aus anderen Gewinnrücklagen		-		-
12. Bilanzgewinn		-		-
11. Einstellung in Gewinnrücklagen		50.000,00		30.000,00
12. Bilanzgewinn		287.170,00		202.273,00

Übersicht über die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2010 (01.01. - 31.12.)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2010 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2010 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	-	-	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	3.463.836,57	90.888,15	18.174,55	3.536.550,17
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	-	-	9.969,73
Sachanlagen gesamt	3.478.727,30	90.888,15	18.174,55	3.551.440,90
Anlagevermögen gesamt	3.478.727,30	90.888,15	18.174,55	3.551.440,90

	Abschreibungen
	01.01.2010 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2010 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	2.363,00	300,95	-	2.663,95
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	1.097.107,57	150.554,20	14.111,89	1.233.549,88
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	1.099.470,57	150.855,15	14.111,89	1.236.213,83
Anlagevermögen gesamt	1.099.470,57	150.855,15	14.111,89	1.236.213,83

	Buchwerte
	31.12.2010 €	31.12.2009 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	2.257,05	2.558,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.303.000,29	2.366.729,00
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	9.969,73
Sachanlagen gesamt	2.315.227,07	2.379.256,73
Anlagevermögen gesamt	2.315.227,07	2.379.256,73

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

I. Angaben zur Form und Darstellung von Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2010 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften, den branchenspezifischen Vorschriften und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die erstmalige Anwendung der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes vom 29.05.2009 (BilMoG) erfolgt nach Maßgabe des Einführungsgesetzes zum Handelsgesetzbuch (Art. 66 f. EGHGB).

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Vorjahreszahlen wurden gem. Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.

II. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz bzw. der Gewinn- und Verlustrechnung bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Gegenüber dem Vorjahr erfolgte eine Anpassung der Bewertungsgrundsätze entsprechend den Regelungen des BilMoG.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung des erkennbaren Ausfallrisikos bewertet.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

2. Angaben zu Posten der Bilanz

Die in der Bilanz zusammengefaßten Anlageposten und ihre Entwicklung wurden in der Anlage zum Anhang dargestellt.

In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist der zwischen Ablese- und Bilanzstichtag abgegrenzte Gasverbrauch das Jahres 2009 enthalten. Zum Ende des Geschäftsjahres 2010 wurde der Gasverbrauch auf den 31.12.2010 hochgerechnet. Alle Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt T€	davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt T€	bis 1 Jahr T€	über 5 Jahre T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	106,6	106,6	-
(Vorjahr)		(0,0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	47,4	47,4	-
(Vorjahr)		(145,7)
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	897,7	452,9	175,0
(Vorjahr)		(454,2)
Sonstige Verbindlichkeiten	76,7	76,7	-
(Vorjahr)		(16,6)
	1.128,40	683,6	175,0
(Vorjahr)		(616,5)

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter enthalten ausschließlich Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistung.

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen Rückstellungen für die Periodenübergreifende Saldierung von 86.267 € sowie für den Ausgleich der Mindermengenabrechnung beim Erdgasbezug von 22.000 € enthalten.

Die Bildung einer Rückstellung für die Periodenübergreifende Saldierung ergibt sich als Differenz aus den zum 01. Februar 2006 genehmigten Netzentgelten und den aufgrund des witterungsbedingten Mehrabsatzes tatsächlich erlösten Entgelten in der ersten Regulierungsperiode. Diese werden in der zweiten Regulierungsperiode (2013 2017) erlösmindernd berücksichtigt.

3. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Von den Umsatzerlösen entfallen auf Erdgasverkauf 2.620 T€ und auf Nebengeschäftserträge 20 T€.

III. Angaben zum Jahresergebnis

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag haben das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von insgesamt 150.671,42 € belastet.

Nach dem Vorschlag der Geschäftsführung soll ein Betrag von 50.000 € der Gewinnrücklage zugeführt werden. Die Rücklagenbildung ist zur Liquiditätssicherung der Gesellschaft erforderlich. Hierüber hat die Gesellschafterversammlung noch zu beschließen. Der Bilanzgewinn von 287.170,00 € soll an die Gesellschafter Stadtwerke Leichlingen GmbH und Stadtwerke Burscheid GmbH ausgeschüttet werden.

	€
Jahresüberschuss	337.170,00
Einstellung in andere Gewinnrücklagen	50.000,00
Bilanzgewinn	287.170,00

IV. Ergänzende Angaben

1. Zusammensetzung der Organe und Aufwendungen der Organe

Geschäftsführer:

Ernst Müller, Leichlingen

Siegfried Thielsch, Leichlingen

Mitglieder des Aufsichtsrats:		Beruf:
Ekkehard Boden		Hauptabteilungsleiter Netzservice RheinEnergie AG
Franz Kreisel		Rentner
Burkhard Krohn	stellv. Vorsitzender	Dipl.-Wirtschaftsingenieur
Dieter Müller		Rentner
Gerd Pieper	Vorsitzender	Rentner
Gustav Ringelberg		Rentner
Horst Wende		Kämmerer Stadt Leichlingen
Sabine Wurmbach		Rentnerin

Die Aufwendungen für den Aufsichtsrat betrugen 337,81 €.

Von der Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB wurde Gebrauch gemacht.

2. Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

3. Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar für die Jahresabschlussprüfung beläuft sich auf 5,5 T€.

Leichlingen, den 30. März 2011

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

gez. Thielsch

gez. Müller

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2010 geprüft. Nach § 10 Abs. 4 EnWG umfasste die Prüfung auch die Einhaltung der Pflichten zur Entflechtung in der internen Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags sowie die Einhaltung der Pflichten nach § 10 Abs. 3 EnWG liegen in der Verantwortung der Geschäftsführer der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht sowie über die interne Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden und dass mit hinreichender Sicherheit beurteilt werden kann, ob die Pflichten nach § 10 Abs. 3 EnWG in allen wesentlichen Belangen erfüllt sind. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht sowie in der internen Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführer, die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts sowie die Beurteilung, ob die Wertansätze und die Zuordnung der Konten in der internen Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG sachgerecht und nachvollziehbar erfolgt sind und der Grundsatz der Stetigkeit beachtet wurde. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung des Jahresabschlusses unter Einbeziehung der Buchführung und des Lageberichts hat zu keinen Einwendungen geführt.

Die Prüfung der Einhaltung der Pflichten zur Entflechtung in der internen Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG hat zu keinen Einwendungen geführt.

Düsseldorf, den 28. April 2011

WIBERA Wirtschaftsberatung AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Joachim Gorgs, Wirtschaftsprüfer

ppa. Ludger Brinkmann, Wirtschaftsprüfer

Bericht des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat sich im Geschäftsjahr 2010 umfassend und zeitnah über die Geschäftsentwicklung und die Arbeit der Geschäftsführung unterrichten lassen. Dabei hat er sich von der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung überzeugt. Es wurden insgesamt drei ordentliche Sitzungen des Aufsichtsrates abgehalten.

Die Buchführung, der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 und der Lagebericht wurden von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft PwC Deutsche Revision AG, Düsseldorf, geprüft. Da die Prüfung keinerlei Beanstandungen ergab, wurde der Bestätigungsvermerk ohne Einschränkung erteilt. Darüber wurde der Aufsichtsrat bei der Sitzung zur Prüfung des Jahresabschlusses vom Wirtschaftsprüfer direkt unterrichtet.

Der Aufsichtsrat hat den von der Geschäftsführung vorgelegten Jahresabschluss, den Lagebericht sowie den Vorschlag der Geschäftsführung zur Verwendung des Jahresüberschusses geprüft und erhebt nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfung keine Einwendungen. Er billigt den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 und empfiehlt der Gesellschafterversammlung, diesen festzustellen.

Der Aufsichtsrat schlägt der Gesellschafterversammlung vor, aus dem Jahresüberschuss von 337.170,00 € einen Betrag von 50.000,00 Euro der Gewinnrücklage zuzuführen und 287.170,00 an die Gesellschafter auszuschütten. Er empfiehlt zudem, der Geschäftsführung die Entlastung zu erteilen.

Für die erfolgreiche Arbeit im abgelaufenen Geschäftsjahr spricht der Aufsichtsrat den Geschäftsführern sowie allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern Dank und Anerkennung aus.

Leichlingen, den 31. März 2011

ERDGASVERSORGUNG OBERLEICHLINGEN GMBH

DER AUFSICHTSRAT

Gerd Pieper, Vorsitzender

35:Tea88,

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Leichlingen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009

Lagebericht

A. Darstellung des Geschäftsverlaufs

I. Entwicklung der Branche

Im Laufe des Jahres 2009 konnten, die Preise für Erdgas - der Preisentwicklung der für die Gaspreisbildung maßgeblichen HEL-Notierung folgend - zum 01.01.2009, 01.04.2009 und zum 01.07.2009 in drei Schritten gesenkt werden. Im Vergleich zum Preisstand 31.12.2008 sank der Arbeitspreis im Vollversorgungstarif bis zum 01.07.2009 um insgesamt 30.4 %. Als Ergebnis weiterer Nachverhandlungen mit dem Vorlieferanten E.ON-Ruhrgas AG konnten diese günstigen Gaspreise über den 31.12.2009 hinaus stabil gehalten werden.

Günstige Verhältnisse für den Gaseinkauf nutzend wurde eine Ausschreibung für den Gasliefervertrag ab dem 01.10.2010 bereits im letzten Quartal des Geschäftsjahres 2009 durchgeführt. Erneut wurde mit Hilfe eines externen Beraters ein Ausschreibungsverfahren mit insgesamt neun Gashändlern durchgeführt, von denen sieben ein Angebot einreichten. In einer Endausscheidung wurden vier Unternehmen zu einer weiteren Verhandlungsrunde nach Burscheid eingeladen und zu einer Abgabe verbindlicher Angebote aufgefordert. Am Ende wurde dem günstigsten Angebot der E.ON-Ruhrgas AG der Zuschlag erteilt und ein Vollversorgungsvertrag mit einer 24-monatigen Laufzeit (01.10.2010 - 30.09.2012) abgeschlossen. Mit Abschluss dieses Vertrages konnten Preisreduzierungen in einer Größenordnung von rund 20 % gegenüber dem bestehenden Gasliefervertrag realisiert werden. Darüber hinaus konnten Preisnachlässe für die Zeit bis zum 30.09.2010 ausgehandelt werden, die stabile Preise für unsere Erdgaskunden bis mindestens zu diesem Zeitpunkt gewährleisten.

Nach dem Auslaufen der bis zum 31.12.2008 genehmigten Netzentgelte wurden diese zum 01.01.2009 neu beantragt und von der Landesregulierungsbehörde NRW bis zum 31.12.2009 genehmigt.

Für die erste Anreizregulierungsperiode (2009 bis 2013) hat die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH die Teilnahme am vereinfachten Verfahren gem. § 24 ARegV beantragt. Dem Antrag ist mit Schreiben vom 17.12.2007 durch die Landesregulierungsbehörde NRW entsprochen worden.

Der Gasabsatz liegt nach den ersten zwei Monaten des Geschäftsjahres 2010 witterungsbedingt ca. 8 % über dem Gasabsatz des Vorjahres und bewegt sich damit - im Vergleich der letzten 5 Gasjahre - etwa 11 % oberhalb eines durchschnittlichen Absatzniveaus.

II. Umsatzentwicklung

Der Gasabsatz des eigenen Vertriebes lag im Geschäftsjahr 2009 im Vergleich zum Vorjahr mit 49,2 Mio. kWh um 0,5 Mio. kWh (1 %) über dem Gasabsatz des Vorjahres. Ausschlaggebend hierfür war im Wesentlichen die Gewinnung eines neuen Großabnehmers.

Neben dem für den eigenen Vertrieb durch das Netz der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geleiteten Erdgas wurden insgesamt 990.684 kWh Erdgas für fremde Gashändler an Netzkunden der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geliefert. Dieser Wert lag um 66% (394.058 kWh) über dem Wert des Vorjahres.

Während der Absatz bei den Tarifkunden etwa Vorjahresniveau erreicht (-0,1 %), liegt dieser bei den Sonderkunden nach einem Gasabsatz in 2008 in Höhe von 7,3 Mio. kWh in 2009 bei 7,9 Mio. kWh und damit rund 7,7 % über dem Vorjahreswert.

Im Geschäftsjahr 2009 konnten 10 neue Kunden gewonnen werden.

Der Entwicklung der HEL-Notierungen folgend konnten die Gaspreise zum 01.01.2009, 01.04.2009 und zum 01.07.2009 gesenkt werden. Dieses günstige Preisniveau konnte über das Ende des Geschäftsjahres 2009 hinaus beibehalten werden.

Durch die jeweilige zeitnahe Anpassung an die aktuellen Marktverhältnisse konnten sich die Tarifpreise als marktgerecht und wettbewerbsfähig behaupten. Im regionalen Preisvergleich liegen sie weiterhin auf niedrigem Niveau. Bis zum 31.12.2009 erfolgte die Belieferung von Haushaltskunden ausschließlich im Rahmen der Grundversorgung. Zum 01.01.2010 wurde erstmalig ein Sondervertrag für Haushaltskunden angeboten.

III. Investitionen

Die im Geschäftsjahr 2009 getätigten Investitionen betreffen bei einem Gesamtvolumen in Höhe von 69 T€ im Wesentlichen Investitionen in die Verteilungsanlagen für Gas.

Die für das Geschäftsjahr 2010 geplanten Investitionen in Höhe von 120 T€ betreffen im Wesentlichen Rohrnetzerweiterungen und -erneuerungen. Die Investitionen werden aus erwirtschafteten Abschreibungen sowie verfügbaren liquiden Mitteln finanziert.

IV. Personal und Sozialbereich

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

V. Umweltschutz

Das Unternehmen dient der öffentlichen Zwecksetzung sowie der ressourcenschonenden und umweltverträglichen Verwendung von Gas. Durch die Darbietung einer jederzeit sicheren und preisgünstigen Gasversorgung hat das Unternehmen im Berichtszeitraum den nach dem Gesellschaftsvertrag, der Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen und dem Energiewirtschaftsrecht bestimmten Zweck uneingeschränkt erfüllt.

VI. Wichtige Vorgänge des Geschäftsjahres

Nach dem Auslaufen der bis zum 31.12.2008 genehmigten Netzentgelte wurden diese zum 01.01.2009 neu beantragt und von der Landesregulierungsbehörde NRW bis zum 31.12.2009 genehmigt.

Bis zum Ende des Geschäftsjahres 2009 hatten insgesamt 41 Kunden (2,55 %) mit einem Gasverbrauch von ca. 1,06 Mio. kWh (2,15 % des Gesamtabsatzes 2009) von der Möglichkeit Gebrauch gemacht, den Gasversorger zu wechseln.

B. Darstellung der Lage

I. Vermögenslage

Die Bilanzstruktur entwickelte sich wie folgt:

Bilanzstruktur

Aktiva	31.12.2009		31.12.2008
Aktiva	in T€	in %	in T€	in %
Immaterielle VW	0	0,0	0	0,0
Sachanlagen	2.379	81,5	2.444	72,9
Finanzanlagen	0	0,0	0	0,0
Langfristiges Vermögen	2.379	81,5	2.444	72,9
Vorräte	0	0,0	0	0,0
Sonstige VW	540	18,5	908	27,1
Kurzfristiges Vermögen	540	18,5	908	27,1
Gesamt	2.919	100,0	3.352	100,0
Passiva	31.12.2009		31.12.2008
Passiva	in T€	in %	in T€	in %
Eigenkapital	1.115	38,2	1.085	32,4
Sonderposten für Investitionszuschüsse	261	8,9	266	7,9
Rückstellungen	156	5,3	194	5,8
Verbindlichkeiten	1.312	44,9	1.736	51,8
Rechnungsabgrenzungsposten	75	2,7	71	2,1
Gesamt	2.919	100,0	3.352	100,0

II. Finanzlage

Die Entwicklung der Kapitalzuflüsse/-abflüsse lässt sich anhand der Kapitalflussrechnung verdeutlichen:

	T€
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	178
Cashflow aus der Investitionstätigkeit	-69
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	-299
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds der Periode	-190

Es folgen Kennzahlen zur weiteren Verfeinerung der Aussagekraft der Kapitalflussrechnung:

a) Liquidität 1. Grades : Liquide Mittel	-994 T€
b) Liquidität 2. Grades : + kurzfristige Forderungen	-510 T€
c) Liquidität 3. Grades : + Vorräte	-510 T€

III. Ertragslage

Folgende Rentabilitätskennzahlen verdeutlichen noch einmal zusammengefasst die Lage des Unternehmens:

	31.12.2009	31.12.2008
Eigenkapitalquote in %	38,2	32,4
Umsatzrentabilität in %	8,6	7,8
Eigenkapitalrentabilität in %	20,8	20,9
Gesamtkapitalrentabilität in %	8,9	7,7
EBIT in T€	365	349
EBITDA in T€	499	477

C. Risikobericht

I. Risikomanagement

Des Weiteren hat die Stadtwerke Burscheid GmbH für die Organe der Gesellschaft eine D&O-Versicherung abgeschlossen, die alle Bereiche der Geschäftstätigkeit innerhalb der Unternehmensgruppe - und somit auch die der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH - umfasst.

II. Zukünftige Entwicklung

Bei einer insgesamt stabilen Lage für die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH wird mittelfristig aus den mit dem Inkrafttreten des neuen Energiewirtschaftsgesetzes geänderten Rahmenbedingungen Druck auf die Netzentgelte und in geringem Umfang auf die Handelsmargen beim Erdgas erwartet. Neue Anbieter für Erdgas werden zu sinkenden Umsätzen führen, welche durch die zu berechnenden Netzentgelte zum Teil wieder kompensiert werden. Derzeit ist bei einem für unsere Kunden stabilen Preisniveau nur eine geringe Wechselbereitschaft auszumachen.

Leichlingen, den 30. März 2010

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

gez. Thielsch

gez. Müller

Bilanz zum 31. Dezember 2009

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Aktivseite

	31.12.2009		31.12.2008
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremdem Grund und Boden	2.558,00		2.860,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.366.729,00		2.430.945,47
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	2.379.256,73	9.969,73	2.443.775,20
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	464.546,34		502.490,90
2. Forderungen gegen Gesellschafter	0,00		34.146,32
3. sonstige Vermögensgegenstände	18.815,95	483.362,29	125.818,91	662.456,13
II. Guthaben bei Kreditinstituten		56.411,88		245.489,62
		2.919.030,90		3.351.720,95
Passivseite
	31.12.2009		31.12.2008
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19		51.129,19
II. Kapitalrücklage	1.033.896,29		1.033.896,29
III. Gewinnrücklagen	30.000,00		0,00
IV. Bilanzgewinn	202.273,00	1.317.298,48	227.112,00	1.312.137,48
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse		260.425,65		265.744,91
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	1.131,10		0,00
2. sonstige Rückstellungen	155.100,00	156.231,10	194.200,00	194.200,00
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	145.738,16		178.393,04
2. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	947.304,37		1.164.626,32
3. sonstige Verbindlichkeiten	16.570,14	1.109.612,67	165.755,20	1.508.774,56
E. Rechnungsabgrenzungsposten		75.463,00		70.864,00
		2.919.030,90		3.351.720,95

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2009 (01.01. - 31.12.)

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

	2009		2008
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse		2.709.707,86		2.907.858,38
2. sonstige betriebliche Erträge		60.979,08		151.774,44
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	1.980.991,83		2.114.935,10
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	24.210,38	2.005.202,21	13.686,19	2.128.621,29
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		133.932,97		128.300,81
5. sonstige betriebliche Aufwendungen		266.973,10		453.817,01
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		655,26		11.468,06
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		29.145,67		31.809,98
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		336.088,25		328.551,79
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		103.815,25		101.439,79
10. Jahresergebnis		232.273,00		227.112,00
12. Entnahme aus anderen Gewinnrücklagen		-		-
12. Bilanzgewinn		-		-
11. Einstellung in Gewinnrücklagen		30.000,00		0,00
12. Bilanzgewinn		202.273,00		227.112,00

Anlage zum Anhang

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Übersicht über die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2009 (01.01. - 31.12.)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	1.1.2009 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2009 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	-	-	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	3.394.422,07	69.414,50	-	3.463.836,57
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	-	-	9.969,73
Sachanlagen gesamt	3.409.312,80	69.414,50	-	3.478.727,30
Anlagevermögen gesamt	3.409.312,80	69.414,50	-	3.478.727,30

	Abschreibungen
	1.1.2009 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2009 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	2.061,00	302,00	-	2.363,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	963.476,60	133.630,97	-	1.097.107,57
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	965.537,60	133.932,97	-	1.099.470,57
Anlagevermögen gesamt	965.537,60	133.932,97	-	1.099.470,57

	Buchwerte
	31.12.2009 €	31.12.2008 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	2.558,00	2.860,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.366.729,00	2.430.945,47
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	9.969,73
Sachanlagen gesamt	2.379.256,73	2.443.775,20
Anlagevermögen gesamt	2.379.256,73	2.443.775,20

Anhang für das Geschäftsjahr 2009

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

I. Angaben zur Form und Darstellung von Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Wertansätze der Bilanz zum 31.12.2008 wurden unverändert übernommen.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz bzw. der Gewinn- und Verlustrechnung bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet worden. Fremdkapitalzinsen wurden in die Herstellungskosten nicht einbezogen. Den planmäßigen Abschreibungen liegen die in den steuerlichen Abschreibungstabellen vorgegebenen Nutzungsdauern zugrunde. Die Abschreibungsmethode wurde unverändert beibehalten. Geringwertige Vermögensgegenstände werden in Anlehnung an die steuerlichen Vorschriften (§6 Abs. 2a EStG) über fünf Jahre abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung des erkennbaren Ausfallrisikos bewertet.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag passiviert.

2. Angaben zu Posten der Bilanz

Die in der Bilanz zusammengefaßten Anlageposten und ihre Entwicklung wurden in der Anlage zum Anhang dargestellt.

In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist der zwischen Ablese- und Bilanzstichtag abgegrenzte Gasverbrauch enthalten. Alle Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt T€	davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt T€	bis 1 Jahr T€	über 5 Jahre T€
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	145,7	145,7	-
(Vorjahr)		(178,4)
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	947,3	454,2	246,0
(Vorjahr)		(562,8)
Sonstige Verbindlichkeiten	16,6	16,6	-
(Vorjahr)		(165,8)
(Vorjahr)	1.109,6	616,5	246,0

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen Rückstellungen für einen Ausgleich der Mehrerlösabschöpfung von 120.000 € sowie für den Ausgleich der Mindermengenabrechnung beim Gasbezug von 23.800 € enthalten.

Die Bildung einer Rückstellung zur Mehrerlösabschöpfung ergibt sich aus der Behandlung der Mehrerlöse, die ein Netzbetreiber dadurch erzielt hat, dass er in der Zeit ab Antragstellung (01. Februar 2006) bis zur erstmaligen Genehmigung (01. November 2007) Netzentgelte berechnet hat, die über den genehmigten Netzentgelten lagen. Der BGH hat hierzu entschieden, dass auch in diesem Zeitraum die Netzentgelte nach den Regelungen der Netzentgeltverordnung zu ermitteln waren und eventuelle Mehrerlöse den Netzbetreibern somit nicht verbleiben dürfen. Berücksichtigt wurde bei der Ermittlung der Rückstellung das Angebot der Landesregulierungsbehörde NRW, bei Anwendung eines "vereinfachten Verfahrens" unter Verzicht auf Rechtsmittel ein Drittel der Mehrerlöse behalten zu dürfen.

3. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Von den Umsatzerlösen entfallen auf Gasverkauf 2.691 T€ und auf Nebengeschäftserträge 19 T€.

III. Angaben zum Jahresergebnis

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag haben das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von insgesamt 103.815,25 € belastet.

Nach dem Vorschlag der Geschäftsführung soll ein Betrag von 30.000 € der Gewinnrücklage zugeführt werden. Die Rücklagenbildung ist zur Liquiditätssicherung der Gesellschaft erforderlich. Hierüber hat die Gesellschafterversammlung noch zu beschließen. Der Jahresüberschuss von 202.273,00 € wird an die Gesellschafter Stadtwerke Leichlingen GmbH und Stadtwerke Burscheid GmbH ausgeschüttet.

Bilanzgewinn:

	€
Jahresüberschuss	232.273,00
Einstellung in andere Gewinnrücklagen	30.000,00
Bilanzgewinn	202.273,00

IV. Ergänzende Angaben

1. Zusammensetzung der Organe und Aufwendungen der Organe

Geschäftsführer:

Ernst Müller, Leichlingen

Siegfried Thielsch, Leichlingen

Mitglieder des Aufsichtsrats:		Beruf:
Ekkehard Boden	seit 10.12.2009	Hauptabteilungsleiter Netzservice RheinEnergie AG
Dieter Hassel	bis 09.12.2009 ^*	Vorstand der RheinEnergie AG
Franz Kreisel	seit 10.12.2009	Rentner
Burkhard Krohn	stellv. Vorsitzender	Dipl.-Wirtschaftsingenieur
	Vorsitzender bis 09.12.2009
Wolfgang Kübler	bis 09.12.2009 ^*	Konstrukteur
Dieter Müller		Rentner
Gerd Pieper	Vorsitzender seit 10.12.2009	Rentner
Gustav Ringelberg	seit 10.12.2009	Rentner
Walter Saalfrank	bis 09.12.2009 ^*	Rentner
Jürgen Weidemann	stellv. Vorsitzender bis 09.12.2009	Rentner
Horst Wende		Kämmerer Stadt Leichlingen
Sabine Wurmbach		Rentnerin

^* ausgeschieden

Die Aufwendungen für den Aufsichtsrat betrugen 300,00 €.

Von der Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB wurde Gebrauch gemacht.

2. Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

3. Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar für die Jahresabschlussprüfung beläuft sich auf 5 T€.

Leichlingen, den 30. März 2010

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

gez. Thielsch

gez. Müller

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2009 geprüft. Nach § 10 Abs. 4 EnWG umfasste die Prüfung auch die Einhaltung der Pflichten zur Entflechtung in der internen Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags sowie die Einhaltung der Pflichten nach § 10 Abs. 3 EnWG liegen in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht sowie über die interne Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden und dass mit hinreichender Sicherheit beurteilt werden kann, ob die Pflichten nach § 10 Abs. 3 EnWG in allen wesentlichen Belangen erfüllt sind. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht sowie in der internen Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführung, die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts sowie die Beurteilung, ob die Wertansätze und die Zuordnung der Konten in der internen Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG sachgerecht und nachvollziehbar erfolgt sind und der Grundsatz der Stetigkeit beachtet wurde. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung des Jahresabschlusses unter Einbeziehung der Buchführung und des Lageberichts hat zu keinen Einwendungen geführt.

Die Prüfung der Einhaltung der Pflichten zur Entflechtung in der internen Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG hat zu keinen Einwendungen geführt.

Düsseldorf, den 26. April 2010

PricewaterhouseCoopers
Aktiengesellschaft
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Norbert Wiechers, Wirtschaftsprüfer

ppa. Ludger Brinkmann, Wirtschaftsprüfer

Bericht des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat sich im Geschäftsjahr 2009 umfassend und zeitnah über die Geschäftsentwicklung und die Arbeit der Geschäftsführung unterrichten lassen. Dabei hat er sich von der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung überzeugt. Es wurden insgesamt drei ordentliche Sitzungen des Aufsichtsrates abgehalten.

Die Buchführung, der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009 und der Lagebericht wurden von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft PwC Deutsche Revision AG, Düsseldorf, geprüft. Da die Prüfung keinerlei Beanstandungen ergab, wurde der Bestätigungsvermerk ohne Einschränkung erteilt. Darüber wurde der Aufsichtsrat bei der Sitzung zur Prüfung des Jahresabschlusses vom Wirtschaftsprüfer direkt unterrichtet.

Der Aufsichtsrat hat den von der Geschäftsführung vorgelegten Jahresabschluss, den Lagebericht sowie den Vorschlag der Geschäftsführung zur Verwendung des Jahresüberschusses geprüft und erhebt nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfung keine Einwendungen. Er billigt den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009 und empfiehlt der Gesellschafterversammlung, diesen festzustellen.

Der Aufsichtsrat schlägt der Gesellschafterversammlung vor, aus dem Jahresüberschuss von 232.273,00 € einen Betrag von 30.000,00 Euro der Gewinnrücklage zuzuführen und 202.273,00 an die Gesellschafter auszuschütten. Er empfiehlt zudem, der Geschäftsführung die Entlastung zu erteilen.

Für die erfolgreiche Arbeit im abgelaufenen Geschäftsjahr spricht der Aufsichtsrat den Geschäftsführern sowie allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern Dank und Anerkennung aus.

Leichlingen, den 31. März 2010

DER AUFSICHTSRAT DER ERDGASVERSORGUNG OBERLEICHLINGEN GMBH

Gerd Pieper, Vorsitzender

36:Te7e9,

"Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH"

Leichlingen

JAHRESABSCHLUSS

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2008

A. Darstellung des Geschäftsverlaufs

I. Entwicklung der Branche

Nachdem die Tarifpreise für Erdgas zum 01.04.2007 bedingt durch eine günstige Ölpreisentwicklung gesenkt werden konnten, war - der Preisentwicklung der für die Gaspreisbildung maßgeblichen HEL-Notierung folgend - zum 01.01.2008 eine Preisanpassung um 0,4 Ct./kWh und zum 01.08.2008 um 1,1 Ct./kWh notwendig. Sinkende HEL-Notierungen ab Mitte 2008 konnten aufgrund der vertraglich fixierten 6-monatigen Verzögerung ab dem 01.01.2009 in die Tarifpreiskalkulation einbezogen werden und führten ab diesem Zeitpunkt zu sinkenden Gaspreisen.

Die Vorschriften des operationalen und des informatorischen Unbundlings, welche mit dem Inkrafttreten des novellierten Energiewirtschaftsgesetzes (EnWG) am 13.07.2005 in Kraft traten, sind bei der Stadtwerke Burscheid GmbH als Betriebsführer der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH mit der Erarbeitung und Umsetzung von Organisationsanweisungen umgesetzt worden.

Umfangreiche Vorschriften zur Entflechtung des Netzbetriebes, die Überprüfung von Netzzugangsbedingungen und Netzentgelten durch die Regulierungsbehörde sowie die Verpflichtung zur Veröffentlichung zahlreicher netz- und betriebswirtschaftlicher Daten führten zur Einrichtung eines effizienten Regulierungsmanagements. Dessen Ziel ist es, Kompetenz in Regulierungsfragen aufzubauen und zu bündeln, kalkulatorische Risiken zu identifizieren, Strategien und Argumentationslinien für den Umgang mit dem Regulator auszuarbeiten sowie veröffentlichte bzw. dem Regulator übermittelte Daten ganzheitlich zu prüfen.

Die zum 31.01.2006 bei der Landesregulierungsbehörde NRW beantragten Netzentgelte wurden mit Schreiben vom 20.11.2007 rückwirkend zum 01.11.2007 genehmigt und auf Antrag der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH bis zum 31.12.2008 verlängert.

Der Gasabsatz liegt nach den ersten zwei Monaten des Geschäftsjahres 2009 witterungsbedingt ca. 14 % über dem Gasabsatz des Vorjahres und bewegt sich damit - im Vergleich der letzten 5 Gasjahre - knapp oberhalb eines durchschnittlichen Absatzniveaus.

II. Umsatzentwicklung

Der Gasabsatz des eigenen Vertriebes lag im Geschäftsjahr 2008 im Vergleich zum Vorjahr mit 48,7 Mio. kWh um 2,5 Mio. kWh (5,3 %) über dem Gasabsatz des Vorjahres. Nach einem sehr milden Winter 2006/2007 ist diese Entwicklung im Wesentlichen auf witterungsbedingte Einflüsse zurück zu führen.

Neben dem für den eigenen Vertrieb durch das Netz der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geleiteten Erdgas wurden insgesamt 596.626 kWh Erdgas für fremde Gashändler an Netzkunden der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geliefert.

Während der Mehrabsatz bei den Tarifkunden etwa 5 % (von 39,4 Mio. kWh auf 41,4 Mio. kWh) ausmacht, liegt dieser bei den Sonderkunden nach einem Gasabsatz in 2007 in Höhe von 6,8 Mio. kWh und einem Gasabsatz in Höhe von 7,3 Mio. kWh in 2008 bei rund 7 %.

Durch Akquisition konnten in 2008 11 neue Kunden gewonnen werden.

Der Entwicklung der HEL-Notierungen folgend mussten zum 01.04.2008 und zum 01.08.2008 die gestiegenen Gasbezugskosten in Form einer Gaspreiserhöhung an unsere Gaskunden weitergegeben werden. Bis zum Ende des Geschäftsjahres 2008 wurde dieses Preisniveau beibehalten.

Die Sonderkundenpreise für Erdgas veränderten sich im Laufe des Jahres auf Grund der vertraglich vereinbarten Preisanpassungsklauseln, die vierteljährliche Preisanpassungen vorsehen.

III. Investitionen

Die im Geschäftsjahr 2008 getätigten Investitionen betreffen bei einem Gesamtvolumen in Höhe von 170 T€ ausschließlich Investitionen in die Verteilungsanlagen für Gas.

Die für das Geschäftsjahr 2009 geplanten Investitionen in Höhe von 147 T€ betreffen im Wesentlichen Rohrnetzerweiterungen und -erneuerungen. Die Investitionen werden aus erwirtschafteten Abschreibungen sowie verfügbaren liquiden Mitteln finanziert.

IV. Personal und Sozialbereich

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

V. Umweltschutz

Darüber hinaus wird durch den konsequenten Ausbau der Erdgasversorgung und die kostenlose Beratung der Kunden die ressourcenschonende und umweltverträgliche Verwendung von Energie gefördert. Hierzu wurde im Rahmen des bestehenden Förderprogramms kostenlose Energiesparberatung sowie die Möglichkeit des preisgünstigen Erwerbs von Energiepässen angeboten. Darüber hinaus beteiligt sich die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH mit dem Land Nordrhein-Westfalen an einer energetischen "Start-Beratung" für Wohnhäuser durch Architekten und Ingenieure sowie einer energetischen "Vor-Ort-Beratung" durch BAFA-Berater (Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle).

VI. Wichtige Vorgänge des Geschäftsjahres

Der mit Urkunde vom 12.12.2002 zwischen der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH und der Vereinigung der Gesellschafter der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geschlossene Ergebnisabführungsvertrag wurde zum Ablauf des 31. Dezember 2007 beendet.

Die zum 31.01.2006 bei der Landesregulierungsbehörde NRW beantragten Netzentgelte wurden mit Schreiben vom 20.11.2007 rückwirkend zum 01.11.2007 genehmigt. Da die Netzkosten im Wesentlichen unverändert waren, wurden die im Januar 2006 beantragten und im November 2007 genehmigten Netzentgelte auf Antrag der Gesellschaft bis zum 31.12.2008 verlängert.

Bis zum Ende des Geschäftsjahres 2008 hatten insgesamt 40 Kunden (2,5 %) mit einem Gasverbrauch von 596.626 kWh (1,2 % des Gesamtabsatzes) von der Möglichkeit Gebrauch gemacht, den Gasversorger zu wechseln.

B. Darstellung der Lage

I. Vermögenslage

Die Bilanzstruktur entwickelte sich wie folgt:

Aktiva

Bilanzstruktur	31.12.2008		31.12.2007
Bilanzstruktur	in T€	in %	in T€	in %
Immaterielle VW	0	0,0	0	0,0
Sachanlagen	2.444	72,9	2.492	78,5
Finanzanlagen	0	0,0	0	0,0
Lagfristiges Vermögen	2.444	72,9	2.492	78,5
Vorräte	0	0,0	0	0,0
Sonstige VW	908	27,1	684	21,5
Kurzfristiges Vermögen	908	27,1	684	21,5
Gesamt	3.352	100,0	3.176	100,0
Passiva
Bilanzstruktur	31.12.2008		31.12.2007
Bilanzstruktur	in T€	in %	in T€	in %
Eigenkapital	1.082	32,4	1.085	34,2
Sonderposten für Investitionszuschüsse	266	7,9	253	8,0
Rückstellungen	194	5,8	5	0,1
Verbindlichkeiten	1.739	51,8	1.696	53,4
Rechnungsabgrenzungsposten	71	2,1	137	4,3
Gesamt	3.352	100,0	3.176	100,0

II. Finanzlage

Die Entwicklung der Kapitalzuflüsse/-abflüsse lässt sich anhand der Kapitalflussrechnung verdeutlichen:

	T€
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	357
Cashflow aus der Investitionstätigkeit	- 71
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	- 253
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds der Periode	33

Es folgen Kennzahlen zur weiteren Verfeinerung der Aussagekraft der Kapitalflussrechnung:

a) Liquidität 1. Grades: Liquide Mittel	- 1.153 T€
b) Liquidität 2. Grades: + kurzfristige Forderungen	- 491 T€
c) Liquidität 3. Grades: + Vorräte	- 491 T€

III. Ertragslage

Folgende Rentabilitätskennzahlen verdeutlichen noch einmal zusammengefasst die Lage des Unternehmens:

	31.12.2008	31.12.2007
Eigenkapitalquote in %	32,4	34,2
Umsatzrentabilität in %	7,8	7,4
Eigenkapitalrentabilität in %	20,9	18,8
Gesamtkapitalrentabilität in %	7,7	7,5
EBIT in T€	349	365
EBITDA in T€	477	509

C. Risikobericht

I. Risikomanagement

Des Weiteren hat die Stadtwerke Burscheid GmbH für die Organe der Gesellschaft eine D&O-Versicherung abgeschlossen, die alle Bereiche der Geschäftstätigkeit innerhalb der Unternehmensgruppe - und somit auch die der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH - umfasst.

II. Zukünftige Entwicklung

Bei einer insgesamt stabilen Lage für die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH wird mittelfristig aus den mit dem Inkrafttreten des neuen Energiewirtschaftsgesetzes geänderten Rahmenbedingungen Druck auf die Netzentgelte und in geringem Umfang auf die Handelsmargen beim Erdgas erwartet. Neue Anbieter für Erdgas werden zu sinkenden Umsätzen führen, welche durch die zu berechnenden Netzentgelte zum Teil wieder kompensiert werden. Bei einem insgesamt sinkenden Preisniveau im Wärmemarkt ist jedoch eine noch geringere Wechselbereitschaft bei unseren Gaskunden auszumachen, als dies zu Zeiten steigender Gaspreise der Fall war.

Leichlingen, 30. März 2009

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

gez. Thielsch, -Geschäftsführer-

gez. Müller, -Geschäftsführer-

Bilanz der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH zum 31. Dezember 2008

Aktivseite

	31.12.2008		31.12.2007
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremdem Grund und Boden	2.860,00		3.162,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.430.945,47		2.479.320,86
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	2.443.775,20	9.969,73	2.492.452,59
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	502.490,90		335.225,35
2. Forderungen gegen Gesellschafter	34.146,32		94.558,35
3. sonstige Vermögensgegenstände	125.818,91	662.456,13	40.602,82	470.386,52
II. Guthaben bei Kreditinstituten		245.489,62		213.152,79
		3.351.720,95		3.175.991,90
Passivseite
	31.12.2008		31.12.2007
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19		51.129,19
II. Kapitalrücklage	1.033.896,29		1.033.896,29
III. Bilanzgewinn	227.112,00	1.312.137,48	0,00	1.085.025,48
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse		265.744,91		253.127,60
C. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen		194.200,00		5.400,00
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	178.393,04		455.604,57
2. Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen	0,00		1.027.475,42
3. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	1.164.626,32		204.372,00
4. sonstige Verbindlichkeiten	165.755,20	1.508.774,56	8.301,46	1.695.753,45
E. Rechnungsabgrenzungsposten		70.864,00		136.685,37
		3.351.720,95		3.175.991,90

Gewinn- und Verlustrechnung
der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH für das Geschäftsjahr 2008
(01. Januar - 31. Dezember)

	2008		2007
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse		2.907.858,38		2.387.071,80
2. sonstige betriebliche Erträge		151.774,44		143.807,02
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	2.114.935,10		1.693.949,50
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	13.686,19	2.128.621,29	46.651,17	1.740.600,67
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		128.300,81		143.678,41
5. sonstige betriebliche Aufwendungen		453.817,01		281.427,40
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		11.468,06		6.896,11
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		31.809,98		34.027,79
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		328.551,79		338.040,66
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		101.439,79		133.668,66
10. Aufwendungen aus Ergebnisabführungsvertrag		0,00		204.372,00
11. Jahresergebnis		227.112,00		0,00

Übersicht über die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2008
(01. Januar - 31. Dezember)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2008 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2008 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	-	-	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	3.339.252,55	169.897,60	114.728,08	3.394.422,07
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	-	-	9.969,73
Sachanlagen gesamt	3.354.143,28	169.897,60	114.728,08	3.409.312,80
Anlagevermögen gesamt	3.354.143,28	169.897,60	114.728,08	3.409.312,80

	Abschreibungen
	01.01.2008 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2008 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	1.759,00	302,00	-	2.061,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	859.931,69	127.998,81	24.453,90	963.476,60
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	861.690,69	128.300,81	24.453,90	965.537,60
Anlagevermögen gesamt	861.690,69	128.300,81	24.453,90	965.537,60

	Buchwerte
	31.12.2008 €	31.12.2007 €
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	2.860,00	3.162,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.430.945,47	2.479.320,86
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	9.969,73
Sachanlagen gesamt	2.443.775,20	2.492.452,59
Anlagevermögen gesamt	2.443.775,20	2.492.452,59

ANHANG

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH für das Geschäftsjahr 2008

I. Angaben zur Form und Darstellung von Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Wertansätze der Bilanz zum 31.12.2007 wurden unverändert übernommen.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkosten-verfahren gewählt.

II. Erläuterungen zu einzelnen Positionen der Bilanz bzw. der Gewinn- und Verlustrechnung bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet worden. Fremdkapitalzinsen wurden in die Herstellungskosten nicht einbezogen. Den planmäßigen Abschreibungen liegen die in den steuerlichen Abschreibungstabellen vorgegebenen Nutzungsdauern zugrunde. Die Abschreibungsmethode wurde unverändert beibehalten. Geringwertige Vermögensgegenstände werden in Anlehnung an die steuerlichen Vorschriften (§6 Abs. 2a EStG) über fünf Jahre abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung des erkennbaren Ausfallrisikos bewertet.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag passiviert.

2. Angaben zu Positionen der Bilanz

Die in der Bilanz zusammengefaßten Anlagepositionen und ihre Entwicklung wurden in der Anlage zum Anhang dargestellt.

In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist der zwischen Ablese- und Bilanzstichtag abgegrenzte Gasverbrauch enthalten. Alle Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt T€	davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt T€	bis 1 Jahr T€	über 5 Jahre T€
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	178,4	178,4	-
(Vorjahr)		(455,6)
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	1.164,6	562,8	317,0
(Vorjahr)		(370,5)
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	-	-	-
(Vorjahr)		(204,4)
Sonstige Verbindlichkeiten	165,8	165,8	-
(Vorjahr)		(8,3)
	1.508,8	907,0	317,0
(Vorjahr)		(1.038,9)

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen Rückstellungen für einen Ausgleich der Mehrerlösabschöpfung in Höhe von 180.000 €, für den Ausgleich der Leistungsspitze der Monate Oktober bis Dezember 2008 in Höhe von 8.800 € sowie für die Prüfung des Jahresabschlusses in Höhe von 5.000 € enthalten.

3. Angaben zu Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung

Von den Umsatzerlösen entfallen auf Gasverkauf 2.890 T€ und auf Nebengeschäftserträge 18 T€.

Geschäfte mit verbundenen oder assoziierten Unternehmen im Sinne von § 271 Abs. 2 oder § 311 HGB wurden im Geschäftsjahr 2008 nicht getätigt.

III. Angaben zum Jahresergebnis

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag haben das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von insgesamt 101.439,79 € belastet.

Nach dem Vorschlag der Geschäftsführung soll der Bilanzgewinn in Höhe von 227.112,00 € an die Gesellschafter Stadtwerke Leichlingen GmbH und Stadtwerke Burscheid GmbH ausgeschüttet werden.

Bilanzgewinn/Bilanzverlust:

	€
Jahresüberschuss/-fehlbetrag	227.112,00
Einstellung in andere Gewinnrücklagen	0,00
Bilanzgewinn/-verlust	227.112,00

IV. Ergänzende Angaben

1. Zusammensetzung der Organe und Aufwendungen der Organe

Geschäftsführer:

	Ernst Müller, Leichlingen
	Siegfried Thielsch, Leichlingen

Mitglieder des Aufsichtsrats:

	Dieter Hassel ab 05.11.2008
	Burkhard Krohn Vorsitzender
	Wolfgang Kübler
	Dieter Müller
	Walter Saalfrank
	Volker Schröder bis 04.11.2008
	Jürgen Weidemann stellv. Vorsitzender
	Horst Wende
	Sabine Wurmbach

Beruf:

	Vorstand der RheinEnergie AG
	Dipl.-Wirtschaftsingenieur
	Konstrukteur
	Rentner
	Rentner
	Prokurist und Hauptabteilungs-
	leiter RheinEnergie AG
	Rentner
	Kämmerer Stadt Leichlingen
	Rentnerin

Die Aufwendungen für den Aufsichtsrat betrugen 315,00 €.

Von der Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB wurde Gebrauch gemacht.

2. Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

Leichlingen, 30. März 2009

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

gez. Thielsch, -Geschäftsführer-

gez. Müller, -Geschäftsführer-

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2008 geprüft. Nach § 10 Abs. 4 EnWG umfasste die Prüfung auch die Einhaltung der Pflichten zur Entflechtung in der internen Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags sowie die Einhaltung der Pflichten nach § 10 Abs. 3 EnWG liegen in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht sowie über die interne Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden und dass mit hinreichender Sicherheit beurteilt werden kann, ob die Pflichten nach § 10 Abs. 3 EnWG in allen wesentlichen Belangen erfüllt sind. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht sowie in der internen Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführung, die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts sowie die Beurteilung, ob die Wertansätze und die Zuordnung der Konten in der internen Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG sachgerecht und nachvollziehbar erfolgt sind und der Grundsatz der Stetigkeit beachtet wurde. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung des Jahresabschlusses unter Einbeziehung der Buchführung und des Lageberichts hat zu keinen Einwendungen geführt.

Die Prüfung der Einhaltung der Pflichten zur Entflechtung in der internen Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG hat zu keinen Einwendungen geführt.

Düsseldorf, 17. April 2009

PricewaterhouseCoopers
Aktiengesellschaft
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Norbert Wiechers, Wirtschaftsprüfer

ppa. Ludger Brinkmann, Wirtschaftsprüfer

Bericht des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat sich im Geschäftsjahr 2008 umfassend und zeitnah über die Geschäftsentwicklung und die Arbeit der Geschäftsführung unterrichten lassen. Dabei hat er sich von der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung überzeugt. Es wurden insgesamt drei ordentliche Sitzungen des Aufsichtsrates abgehalten.

Die Buchführung, der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008 und der Lagebericht wurden von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft PwC Deutsche Revision AG, Düsseldorf, geprüft. Da die Prüfung keinerlei Beanstandungen ergab, wurde der Bestätigungsvermerk ohne Einschränkung erteilt. Darüber wurde der Aufsichtsrat bei der Sitzung zur Prüfung des Jahresabschlusses vom Wirtschaftsprüfer direkt unterrichtet.

Der Aufsichtsrat hat den von der Geschäftsführung vorgelegten Jahresabschluss, den Lagebericht sowie den Vorschlag der Geschäftsführung zur Verwendung des Jahresüberschusses geprüft und erhebt nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfung keine Einwendungen. Er billigt den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008 und empfiehlt der Gesellschafterversammlung, diesen festzustellen.

Der Aufsichtsrat schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss von 227.112,00 € an die Gesellschafter auszuschütten und empfiehlt, der Geschäftsführung die Entlastung zu erteilen.

Für die erfolgreiche Arbeit im abgelaufenen Geschäftsjahr spricht der Aufsichtsrat den Geschäftsführern sowie allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern Dank und Anerkennung aus.

Leichlingen, 05. Mai 2009

DER AUFSICHTSRAT DER
ERDGASVERSORGUNG OBERLEICHLINGEN GMBH

Burkhard Krohn, Vorsitzender

37:T12a42,

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Leichlingen

Jahresabschluss zum 31.12.2007

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2007

A. Darstellung des Geschäftsverlaufs

I. Entwicklung der Branche

Nach einer Phase stetig steigender Ölpreisnotierungen bildete eine leicht rückläufige Entwicklung in der 2. Jahreshälfte 2006 sowie zu Beginn des Jahres 2007 die Grundlage für Preissenkungen zum 01.01.2007 und zum 01.04.2007 bei der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH. Bis zum 31.12.2007 wurden diese Preise stabil gehalten.

Durch eine vom Gesetzgeber beschlossene Mehrwertsteuererhöhung von 16% auf 19% wurde die Preissenkung zum 01.01.2007 zu einem großen Teil kompensiert, so dass nur ein geringer Teil der Nettopreissenkung bei den Kunden als Entlastung ankam.

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH bezieht das Erdgas über die Stadtwerke Burscheid GmbH. Durch eine Verfügung des Bundeskartellamtes war deren Vorlieferant, die E.ON Ruhrgas AG, verpflichtet, den langfristigen Gasliefervertrag vorzeitig zum 30.09.2006 zu beenden. Somit wurde die Möglichkeit eröffnet, zum 01.10.2006 den Beschaffungsmarkt für L-Gas zu sondieren. Da trotz der Aufforderung zur Abgabe eines Angebotes an insgesamt 21 nationale und internationale Gashändler der Stadtwerke Burscheid GmbH keine entsprechende Offerte für die L-Gas-Belieferung gemacht wurde, wurde mit dem langjährigen Vorlieferanten nochmals ein Interimsvertrag mit 24-monatiger Laufzeit abgeschlossen.

Umfangreiche Vorschriften zur Entflechtung des Netzbetriebes, die Überprüfung von Netzzugangsbedingungen und Netzentgelten durch die Regulierungsbehörde sowie die Verpflichtung zur Veröffentlichung zahlreicher netz- und betriebswirtschaftlicher Daten führten zur Einrichtung eines effizienten Regulierungsmanagement. Dessen Ziel ist es, Kompetenz in Regulierungsfragen aufzubauen und zu bündeln, kalkulatorische Risiken zu identifizieren, Strategien und Argumentationslinien für den Umgang mit dem Regulator auszuarbeiten sowie veröffentlichte bzw. dem Regulator übermittelte Daten ganzheitlich zu prüfen.

Die zum 31.01.2006 bei der Landesregulierungsbehörde NRW beantragten Netzentgelte wurden mit Schreiben vom 20.11.2007 rückwirkend zum 01.11.2007 genehmigt. Durch abweichende Berechnungen im Bereich der kalkulatorischen Kosten ergaben sich gegenüber den beantragten Netzentgelten Kürzungen in einer Größenordnung von ca. 24 %.

Da sich die Kostensituation in der Sparte Gasnetz im Wesentlichen nicht gegenüber den Vorjahren verändert hat, wurde auf eine erneute Antragstellung zur Genehmigung der Netzentgelte für den Zeitraum 01.01.2008 - 31.12.2008 verzichtet. Auf Antrag wurden die Genehmigung für die Netzentgelte bis zum 31.12.2008 verlängert.

Der Gasabsatz liegt nach den ersten zwei Monaten des Geschäftsjahres 2008 witterungsbedingt ca. 5 % über dem Gasabsatz des Vorjahres. Im langjährigen Vergleich zeigt sich jedoch, dass auch dieser Gasabsatz noch deutlich unter einem langjährigen Mittel liegt.

II. Umsatzentwicklung

Der Gasabsatz entwickelte sich im Geschäftsjahr 2007 im Vergleich zum Vorjahr zunächst rückläufig: witterungsbedingt wurde in den ersten drei Quartalen deutlich weniger Gas abgesetzt als im Vergleichszeitraum des Vorjahres. Erst im letzten Quartal 2007 zog der Gasabsatz - ebenfalls witterungsbedingt - wieder an. Insgesamt schloss das Geschäftsjahr mit einem Gasabsatz in Höhe von 46,2 Mio kWh um 5,3 Mio kWh (10,2 %) unter dem Absatz des Vorjahres ab.

Der Absatzrückgang war bei Tarifkunden (- 10,3 %) und bei Sonderkunden (- 10,1 %) etwa gleich stark ausgeprägt.

Durch Akquise konnten in 2007 16 neue Kunden gewonnen werden.

Der Entwicklung der HEL-Notierungen folgend konnten zum 01.01.2007 und zum 01.04.2007 die gesunkenen Gasbezugskosten in Form einer Gaspreissenkung an unsere Gaskunden weitergegeben werden. Bis zum Ende des Geschäftsjahres konnte dieses Preisniveau beibehalten werden.

Die Sonderkundenpreise für Erdgas veränderten sich im Laufe des Jahres auf Grund der vertraglich vereinbarten Preisanpassungsklauseln, die vierteljährliche Preisanpassungen vorsehen. Im Jahresverlauf zeigten die Preisänderungen bei den Sonderkunden entsprechend der Ölpreisentwicklung einen steigenden Verlauf.

III. Investitionen

Die im Geschäftsjahr 2007 getätigten Investitionen betreffen bei einem Gesamtvolumen in Höhe von 208 T€ ausschließlich Investitionen in die Verteilungsanlagen für Gas.

Die für das Geschäftsjahr 2008 geplanten Investitionen in Höhe von 172 T€ betreffen im Wesentlichen Rohrnetzerweiterungen und -erneuerungen. Die Investitionen werden aus erwirtschafteten Abschreibungen sowie verfügbaren liquiden Mitteln finanziert.

IV. Personal und Sozialbereich

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

V. Umweltschutz

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH fördert die Umstellung auf das umweltfreundliche Erdgas. Das Förderprogramm der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH beinhaltet z.B. die Förderung der Umstellung auf eine erdgasbetriebene Heizungsanlage, die Anschaffung erdgasbetriebener Haushaltsgeräte sowie die Anschaffung von Erdgasfahrzeugen. Neu in das Programm aufgenommen wurde die Förderung von Solaranlagen, soweit diese in Kombination mit einem erdgasbetriebenen Brennwertkessel eingesetzt werden. Daneben werden auch erdgasbetriebene Blockheizkraftwerke (einschl. Mini- und Micro-BHKW) sowie Gasmotorwärmepumpen bezuschusst.

Mit der Darbietung einer jederzeit sicheren und preisgünstigen Gasversorgung hat das Unternehmen den nach dem Gesellschaftsvertrag, der Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen und dem Energiewirtschaftsrecht bestimmten Zweck uneingeschränkt erfüllt. Darüber hinaus wird durch den konsequenten Ausbau der Erdgasversorgung und die kostenlose Beratung der Kunden die ressourcenschonende und umweltverträgliche Verwendung von Energie gefördert.

Hierzu wurde im Rahmen des bestehenden Förderprogramms kostenlose Energiesparberatung sowie die Möglichkeit des preisgünstigen Erwerbs von Energiepässen angeboten. Darüber hinaus beteiligt sich die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH mit dem Land Nordrhein-Westfalen an einer energetischen "Start-Beratung" für Wohnhäuser durch Architekten und Ingenieure sowie einer energetischen "Vor-Ort-Beratung" durch BAFA-Berater (Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle).

VI. Wichtige Vorgänge des Geschäftsjahres

Da die Netzkosten im Wesentlichen unverändert waren, wurden die im Januar 2006 beantragten und im November 2007 genehmigten Netzentgelte auf Antrag bis zum 31.12.2008 verlängert genehmigt.

Bis zum Ende Geschäftsjahres 2007 wechselten sechs Kunden von der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH zu einem alternativen Gasversorger. Die Wechselquote lag somit bei 0,3 %.

B. Darstellung der Lage

I. Vermögenslage

Die Bilanzstruktur entwickelte sich wie folgt:

Bilanzstruktur

Aktiva

	31.12.2007		31.12.2006
	in T€	in %	in T€	in %
Immaterielle VW	0	0,0	0	0,0
Sachanlagen	2.492	78,5	2.437	78,3
Finanzanlagen	0	0,0	0	0,0
Lagfristiges Vermögen	2.492	78,5	2.437	78,3
Vorräte	0	0,0	0	0,0
Sonstige VW	684	21,5	674	21,7
Kurzfristiges Vermögen	684	21,5	674	21,7
Gesamt	3.176	100,0	3.112	100,0
Bilanzstruktur
Passiva
	31.12.2007		31.12.2006
	in T€	in %	in T€	in %
Eigenkapital	1.085	34,2	1.085	34,9
Sonderposten für Investitionszuschüsse	253	8,0	252	8,1
Rückstellungen	5	0,1	16	0,5
Verbindlichkeiten	1.696	53,4	1.485	47,7
Rechnungsabgrenzungsposten	137	4,3	273	8,8
Gesamt	3.176	100,0	3.112	100,0

II. Finanzlage

Die Entwicklung der Kapitalzuflüsse/-abflüsse lassen sich anhand der Kapitalflussrechnung verdeutlichen:

	T€
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	387
Cashflow aus der Investitionstätigkeit	-201
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	-253
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds der Periode	-67

Es folgen Kennzahlen zur weiteren Verfeinerung der Aussagekraft der Kapitalflussrechnung:

a) Liquidität 1.Grades : Liquide Mittel	-826 T€
b) Liquidität 2.Grades : + kurzfristige Forderungen	-355 T€
c) Liquidität 3.Grades : + Vorräte	-355 T€

III. Ertragslage

Folgende Rentabilitätskennzahlen verdeutlichen noch einmal zusammengefasst die Lage des Unternehmens:

	31.12.2007	31.12.2006
Eigenkapitalquote in %	34,2	34,9
Umsatzrentabilität in %	7,4	9,0
Eigenkapitalrentabilität in %	18,8	24,1
Gesamtkapitalrentabilität in %	7,5	7,9
EBIT in T€	365	444
EBITDA in T€	509	582

C. Risikobericht

I. Risikomanagement

Bei dem Betriebsführer der Gesellschaft, der Stadtwerke Burscheid GmbH, wurde ein Risikofrüherkennungssystem gem. § 91 Abs. 2 AktG eingerichtet. Hierzu wurden die Risiken definiert, systematisiert und entsprechend ihrer Bedeutung für das Unternehmen bewertet. Weiterhin werden Risikozusammenhänge und Wechselwirkungen überprüft und Risikoverantwortungs- und Überwachungszuständigkeiten festgelegt. Eine Anpassung dieses Systems erfolgt laufend und wurde im Geschäftsjahr 2006 von einer Wirtschaftsprüfungsgesellschaft untersucht.

Des Weiteren hat die Stadtwerke Burscheid GmbH für die Organe der Gesellschaft eine D&O-Versicherung abgeschlossen, die alle Bereiche der Geschäftstätigkeit innerhalb der Unternehmensgruppe - und somit auch die der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH - umfasst.

II. Zukünftige Entwicklung

Bei einer insgesamt stabilen Lage für die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH wird mittelfristig aus den mit dem Inkrafttreten des neuen Energiewirtschaftsgesetzes geänderten Rahmenbedingungen Druck auf die Netzentgelte und in geringem Umfang auf die Handelsmargen beim Erdgas erwartet. Neue Anbieter für Erdgas werden zu sinkenden Umsätzen führen, welche durch die zu berechnenden Netzentgelte zum Teil wieder kompensiert werden. Um den Wechselprozessen entgegen zu wirken, wird der Einsatz neuer Tarifmodelle und speziell für unsere Kunden ausgearbeitete Mehrwert-Programme geplant.

Neue Handlungsspielräume beim Gaseinkauf sollen für günstigere Einkaufbedingungen genutzt werden.

Leichlingen, den 17. April 2008

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

gez. Thielsch, Geschäftsführer

gez. Müller, Geschäftsführer

Bilanz zum 31. Dezember 2007

Aktivseite

	31.12.2007		31.12.2006
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremdem Grund und Boden	3.162,00		3.464,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.479.320,86		2.423.967,64
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	2.492.452,59	9.969,73	2.437.401,37
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	335.225,35		382.895,55
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00		0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00		686,82
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00		0,00
3. Forderungen gegen Gesellschafter	94.558,35		11.024,18
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00		0,00
4. sonstige Vermögensgegenstände	40.602,82	470.386,52	0,00	394.606,55
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00		0,00
II. Guthaben bei Kreditinstituten		213.152,79		279.775,36
		3.175.991,90		3.111.783,28
Passivseite
	31.12.2007		31.12.2006
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19		51.129,19
II. Kapitalrücklage	1.033.896,29		1.033.896,29
III. Bilanzgewinn	0,00	1.085.025,48	0,00	1.085.025,48
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse		253.127,60		252.002,07
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		10.885,30
2. sonstige Rückstellungen	5.400,00	5.400,00	5.300,00	16.185,30
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	455.604,57		464,47
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	455.604,57		464,47
2. Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen	1.027.475,42		1.083.520,62
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	370.475,42		360.520,62
3. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	204.372,00		261.146,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	204.372,00		261.146,00
4. sonstige Verbindlichkeiten	8.301,46	1.695.753,45	140.068,60	1.485.199,69
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	8.301,46		140.068,60
E. Rechnungsabgrenzungsposten		136.685,37		273.370,74
		3.175.991,90		3.111.783,28

Leichlingen, den 17. April 2008

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

(gez. Thielsch), Geschäftsführer

(gez. Müller), Geschäftsführer

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2007 (01.01. - 31.12.)

	2007		2006
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse		2.387.071,80		2.714.001,21
2. sonstige betriebliche Erträge		143.807,02		138.381,48
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	1.693.949,50		1.961.270,28
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	46.651,17	1.740.600,67	22.643,68	1.983.913,96
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		143.678,41		138.072,69
5. sonstige betriebliche Aufwendungen		281.427,40		286.350,45
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		6.896,11		12.065,26
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		34.027,79		27.792,53
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		338.040,66		428.318,32
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		133.668,66		167.172,32
10. Aufwendungen aus Ergebnisabführungsvertrag		204.372,00		261.146,00
11. Jahresergebnis		-		-
12. Bilanzgewinn		-		-

Übersicht über die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2007 (01.01.-31.12.)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2007	Zugänge	Abgänge	31.12.2007
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	-	-	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	3.154.869,39	208.110,77	23.727,61	3.339.252,55
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	-	-	9.969,73
Sachanlagen gesamt	3.169.760,12	208.110,77	23.727,61	3.354.143,28
Anlagevermögen gesamt	3.169.760,12	208.110,77	23.727,61	3.354.143,28

	Abschreibungen
	01.01.2007	Zugänge	Abgänge	31.12.2007
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	1.457,00	302,00	-	1.759,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	730.901,75	143.376,41	14.346,47	859.931,69
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	732.358,75	143.678,41	14.346,47	861.690,69
Anlagevermögen gesamt	732.358,75	143.678,41	14.346,47	861.690,69

	Buchwerte
	31.12.2007	31.12.2006
	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	3.162,00	3.464,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.479.320,86	2.423.967,64
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	9.969,73	9.969,73
Sachanlagen gesamt	2.492.452,59	2.437.401,37
Anlagevermögen gesamt	2.492.452,59	2.437.401,37

Anhang für das Geschäftsjahr 2007

I. Angaben zur Form und Darstellung von Bilanz bzw. Gewinn-und Verlustrechnung

Die Wertansätze der Bilanz zum 31.12.2006 wurden unverändert übernommen.

Für die Gliederung der Gewinn-und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Erläuterungen zu einzelnen Positionen der Bilanz bzw. der Gewinn-und Verlustrechnung bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

1. Bilanzierungs-und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs-bzw. Herstellungskosten bewertet worden. Fremdkapitalzinsen wurden in die Herstellungskosten nicht einbezogen. Den planmäßigen Abschreibungen liegen die in den steuerlichen Abschreibungstabellen vorgegebenen Nutzungsdauern zugrunde. Die Abschreibungsmethode wurde unverändert beibehalten. Bei den geringwertigen Anlagegütern wurde von der Möglichkeit der Sofortabschreibung gem. § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung des erkennbaren Ausfallrisikos bewertet.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag passiviert.

2. Angaben zu Positionen der Bilanz

Die in der Bilanz zusammengefaßten Anlagepositionen und ihre Entwicklung wurden in der Anlage zum Anhang dargestellt.

In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist der zwischen Ablese-und Bilanzstichtag abgegrenzte Gasverbrauch enthalten. Alle Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

		davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt	bis 1 Jahr	über 5 Jahre
	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	455,6	455,6	-
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	1.027,5	370,5	388,0
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	204,4	204,4	-
Sonstige Verbindlichkeiten	8,3	8,3	-
	1.695,8	1.038,8	388,0

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen Rückstellungen für die Prüfung des Jahresabschlusses im Höhe von 5.000 € enthalten.

3. Angaben zu Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung

Von den Umsatzerlösen entfallen auf Gasverkauf 2.369 T€ und auf Nebengeschäftserträge 17 T€.

Geschäfte mit verbundenen oder assoziierten Unternehmen im Sinne von § 271 Abs. 2 oder § 311 HGB wurden im Geschäftsjahr 2007 nicht getätigt.

III. Angaben zum Jahresergebnis

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag haben das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von insgesamt 133.668,66 € belastet.

Aufgrund des Ergebnisabführungvertrages wird das Jahresergebnis in Höhe von 204.372,00 € an den Gesellschafter, die Vereinigung der Gesellschafter der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH als Gesellschaft bürgerlichen Rechts -GbR- abgeführt.

IV. Ergänzende Angaben

1. Zusammensetzung der Organe und Aufwendungen der Organe

Geschäftsführer:

Ernst Müller, Leichlingen

Siegfried Thielsch, Leichlingen

Mitglieder des Aufsichtsrats:		Beruf:
Burkhard Krohn	Vorsitzender ab 14.08.2007	Dipl.-Wirtschaftsingenieur
Wolfgang Kübler		Konstrukteur
Dieter Müller		Arbeiter
Walter Saalfrank		Rentner
Volker Schröder		Prokurist und Hauptabteilungsleiter GEW RheinEnergie AG
Jürgen Weidemann	Vorsitzender bis 14.08.2007	Rentner
Horst Wende		Kämmerer Stadt Leichlingen
Sabine Wurmbach		Rentnerin

Die Aufwendungen für den Aufsichtsrat betrugen 450,00 €.

Von der Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB wurde Gebrauch gemacht.

2. Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

Leichlingen, den 17. April 2008

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

(gez. Thielsch), Geschäftsführer

(gez. Müller), Geschäftsführer

Testatsexemplar

Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2007 und Lageberichtes für das Geschäftsjahr 2007

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Inhaltsverzeichnis

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2007

Jahresabschluss

Bilanz zum 31. Dezember 2007

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2007

Anhang für das Geschäftsjahr 2007

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Dieses Testatsexemplar dient nur dem bestimmungsgemäßen Gebrauch nach §§ 325 ff. HGB.

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2007 geprüft. Nach § 10 Abs. 4 EnWG umfasste die Prüfung auch die Einhaltung der Pflichten zur Entflechtung in der internen Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags sowie die Einhaltung der Pflichten nach § 10 Abs. 3 EnWG liegen in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht sowie über die interne Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden und dass mit hinreichender Sicherheit beurteilt werden kann, ob die Pflichten nach § 10 Abs. 3 EnWG in allen wesentlichen Belangen erfüllt sind. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht sowie in der internen Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführung, die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts sowie die Beurteilung, ob die Wertansätze und die Zuordnung der Konten in der internen Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG sachgerecht und nachvollziehbar erfolgt sind und der Grundsatz der Stetigkeit beachtet wurde. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung des Jahresabschlusses unter Einbeziehung der Buchführung und des Lageberichts hat zu keinen Einwendungen geführt.

Die Prüfung der Einhaltung der Pflichten zur Entflechtung in der internen Rechnungslegung nach § 10 Abs. 3 EnWG hat zu keinen Einwendungen geführt.

Düsseldorf, den 18. April 2008

WIBERA Wirtschaftsberatung AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

(Wiechers), Wirtschaftsprüfer

(ppa. Brinkmann), Wirtschaftsprüfer

Bericht des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat sich im Geschäftsjahr 2007 umfassend und zeitnah über die Geschäftsentwicklung und die Arbeit der Geschäftsführung unterrichten lassen. Dabei hat er sich von der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung überzeugt. Es wurden insgesamt vier ordentliche Sitzungen des Aufsichtsrates abgehalten.

Die Buchführung, der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007 und der Lagebericht wurden von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft PwC Deutsche Revision AG, Düsseldorf, geprüft. Da die Prüfung keinerlei Beanstandungen ergab, wurde der Bestätigungsvermerk ohne Einschränkung erteilt. Darüber wurde der Aufsichtsrat bei der Sitzung zur Prüfung des Jahresabschlusses vom Wirtschaftsprüfer direkt unterrichtet.

Der Aufsichtsrat hat den von der Geschäftsführung vorgelegten Jahresabschluss, den Lagebericht sowie den Vorschlag der Geschäftsführung zur Verwendung des Jahresüberschusses geprüft und erhebt nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfung keine Einwendungen. Er billigt den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007 und empfiehlt der Gesellschafterversammlung, diesen festzustellen.

Der Aufsichtsrat schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 204.372,00 € an die Gesellschafter auszuschütten und empfiehlt, der Geschäftsführung die Entlastung zu erteilen.

Für die erfolgreiche Arbeit im abgelaufenen Geschäftsjahr spricht der Aufsichtsrat den Geschäftsführern sowie allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern Dank und Anerkennung aus.

Leichlingen, den 24. April 2008

DER AUFSICHTSRAT DER ERDGASVERSORGUNG OBERLEICHLINGEN GMBH

Burkhard Krohn, Vorsitzender

38:T21d89,

"Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH"

Leichlingen

Jahres- und Tätigkeitsabschluss nach EnWG zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

AKTIVA

	Anhang	31.12.2021	31.12.2020
		€	€
A. Anlagevermögen	(1)
I. Sachanlagen
Technische Anlagen und Maschinen		2.212.838,93	2.103.433,61
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	(2)
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		108.225,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	(3)
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		247.365,81	175.234,59
2. Forderungen gegen Gesellschafter		36.738,11	33.267,49
3. Sonstige Vermögensgegenstände		29.633,52	120.081,44
		313.737,44	328.583,52
III. Guthaben bei Kreditinstituten		349.480,89	190.643,43
		2.984.282,26	2.622.660,56

PASSIVA

	Anhang	31.12.2021	31.12.2020
		€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	(4)	51.129,19	51.129,19
II. Kapitalrücklage		1.033.896,29	1.033.896,29
III. Andere Gewinnrücklagen		380.000,00	380.000,00
IV. Jahresüberschuss		216.254,68	183.699,98
		1.681.280,16	1.648.725,46
B. Sonderposten		251.109,79	265.801,45
C. Rückstellungen	(5)
1. Steuerrückstellungen		16.467,22	0,00
2. Sonstige Rückstellungen		178.133,08	42.891,73
		194.600,30	42.891,73
D. Verbindlichkeiten	(6)
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituter		132.239,06	158.526,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		29.635,63	73.642,26
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern		497.585,19	153.729,35
4. Sonstige Verbindlichkeiten		156.215,53	242.612,41
		815.675,41	628.510,02
E. Rechnungsabgrenzungsposten	(7)	41.616,60	36.731,90
		2.984.282,26	2.622.660,56

Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021

	Anhang	2021	2020
		€	€
1. Umsatzerlöse	(8)
a) Energieabgabe		1.444.153,15	1.305.329,71
b) Energiesteuer		-142.722,66	-129.334,40
Energieabgabe ohne Energiesteuer		1.301.430,49	1.175.995,31
c) Nebengeschäftserlöse		352.201,16	284.802,65
		1.653.631,65	1.460.797,96
2. Sonstige betriebliche Erträge	(9)	161.875,20	66.026,20
3. Materialaufwand	(10)
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe und für bezogene Waren		-613.065,32	-538.874,24
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen		-564.753,96	-413.887,66
		-1.177.819,28	-952.761,90
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		-192.118,43	-187.091,05
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen	(11)	-128.076,65	-127.644,03
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		85,25	1,29
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	(12)	-3.374,48	-4.740,34
8. Ergebnis vor Steuern		314.203,26	254.588,13
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	(13)	-97.948,58	-70.888,15
10 Ergebnis nach Steuern / Jahresüberschuss		216.254,68	183.699,98

Angaben zur Form und Darstellung

Der Sitz der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ist Leichlingen. Die Gesellschaft ist unter der Nummer HRB 49413 im Handelsregister des Amtsgerichts Köln eingetragen.

An der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH sind die Stadtwerke Leichlingen GmbH, Leichlingen mit 50,0 % und die BELKAW GmbH, Bergisch Gladbach mit 50,0 % beteiligt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Der Jahresabschluss wird in Euro und Cent aufgestellt; die Beträge im Anhang werden überwiegend in Tausend Euro (T€) angegeben.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die den planmäßigen Abschreibungen zugrunde gelegten Nutzungsdauern richten sich im Wesentlichen nach den allgemeinen sowie für die Energiewirtschaft anzuwendenden amtlichen Abschreibungstabellen.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von 250 € werden im Jahr des Zugangs als Aufwand erfasst und voll abgeschrieben. Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzel- wert von mehr als 250 € bis 1.000 € wird der jährlich steuerlich zu bildende Sammelposten aus Vereinfachungsgründen in die Handelsbilanz übernommen. Von den jährlichen Sammelposten werden entsprechend den steuerlichen Vorschriften pauschalierend jeweils 20 % p.a. in dem Jahr, für dessen Zugänge der Sammelposten gebildet wird, und den vier darauffolgenden Jahren abgeschrieben.

Vorräte werden zu den durchschnittlichen Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Steuerrückstellungen werden in Höhe des nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Die Aufgliederung der in der Bilanz dargestellten Anlageposten und ihre Entwicklung im Jahr 2021 ergibt sich aus dem Anlagenspiegel.

(2) Vorräte

(3) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen im Berichtsjahr im Wesentlichen Forderungen aus der Verbrauchsabrechnung, aus Netzpacht sowie aus Nebengeschäften.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Forderungen aus Umsatzsteuer sowie Forderungen aus Schäden.

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

(4) Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt unverändert 51 T€.

(5) Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen Körperschaft- und Gewerbesteuer.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Aufwendungen für ausstehende Rechnungen sowie für CO ₂ -Zertifikate.

(6) Verbindlichkeiten

Übersicht über die Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2021

	Gesamt	Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
	31.12.2021	bis 1 Jahr	über 1 Jahr	davon über 5 Jahre
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	132	27	105	45
(Vorjahr)	(158)	(26)	(132)	(60)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	30	30	0	0
(Vorjahr)	(74)	(74)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	498	498	0	0
(Vorjahr)	(154)	(154)	(0)	(0)
Sonstige Verbindlichkeiten	156	156	0	0
(Vorjahr)	(243)	(243)	(0)	(0)
davon aus Steuern	13	13	0	0
(Vorjahr)	(2)	(2)	(0)	(0)
Gesamt	816	711	105	45
(Vorjahr)	(629)	(497)	(132)	(60)

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Fremdleistungen.

Der Posten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern enthält Verpflichtungen aus Gasbezugslieferungen gegenüber der Gesellschafterin.

(7) Rechnungsabgrenzungsposten

Der Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet die im Rahmen des Pachtvertrages weitergeleiteten Anschlusskostenbeiträge für das Gasnetz.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(8) Umsatzerlöse

	2021	2020
	T€	T€
Erdgas einschließlich Energiesteuer	1.444	1.305
Energiesteuer	-143	-129
Erdgas ohne Energiesteuer	1.301	1.176
Erträge aus Nebengeschäften und empfangenen Ertragszuschüssen	352	285
Umsatzerlöse ohne Energiesteuer	1.653	1.461

In den Umsatzerlösen sind periodenfremde Erlöse in Höhe von -3 T€ (Vorjahr: -19 T€) enthalten.

(9) Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von 162 T€ (Vorjahr: 66 T€) beinhalten im Wesentlichen Erträge aus der Konzessionsabgabe, der Auflösung von Rückstellungen und Schadensersatzerlöse.

(10) Materialaufwand

Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe in Höhe von 613 T€ (Vorjahr: 539 T€) beinhalten im Wesentlichen die Gasbezüge und den Verbrauch von CO ₂ -Zertifikaten.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen in Höhe von 565 T€ (Vorjahr: 414 T€) enthalten hauptsächlich Netznutzungsentgelte sowie Aufwendungen für die Instandhaltung des Gasnetzes.

Der Materialaufwand enthält periodenfremde Effekte aus der Mehr-/Mindermengenabrechnung und aus Netzentgelten in Höhe von 5 T€ (Vorjahr: 11 T€).

(11) Sonstige betriebliche Aufwendungen

	2021	2020
	T€	T€
Konzessionsabgabe	61	55
Kaufmännische Geschäftsbesorgung	43	42
Jahresabschlusskosten	7	7
Übrige betriebliche Aufwendungen	17	24
Gesamt	128	128

Die kaufmännische Geschäftsbesorgung umfasst die vollumfängliche Erbringung der kaufmännischen Dienstleistungen durch die BELKAW GmbH.

Der Posten übrige betriebliche Aufwendungen beinhaltet im Wesentlichen Dienstleistungsentgelte, Versicherungen und Bankspesen.

(12) Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Position Zinsen und ähnliche Aufwendungen beinhaltet Darlehenszinsen in Höhe von 3 T€ (Vorjahr: 5 T€).

(13) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag betragen 98 T€ (Vorjahr: 71 T€). Hierin sind periodenfremde Effekte in Höhe von 0 T€ (Vorjahr: -10 T€) enthalten.

Sonstige Angaben

(14) Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse

Aus dem Bezugsvertrag für Erdgas mit der BELKAW GmbH bestehen finanzielle Verpflichtungen für die Jahre 2022 und 2023 in Höhe von 822 T€.

Aus dem Dienstleistungsvertrag mit der BELKAW GmbH bestehen finanzielle Verpflichtungen in Höhe von 43 T€ für das Jahr 2022. Bei einer Fortführung des abgeschlossenen Vertrages entstehen in den Folgejahren finanzielle Verpflichtungen in ähnlicher Größenordnung.

(15) Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag

Auf Basis der uns vorliegenden Erkenntnisse ist durch die Corona-Pandemie auch für 2022 von leicht negativen Auswirkungen auf Umsatz und Ergebnis vor Steuern auszugehen.

Die Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der EVO wegen der aktuellen Situation in der Ukraine sind derzeit nicht verlässlich abzuschätzen. Auf Basis der uns vorliegenden Erkenntnisse ist von negativen Auswirkungen auf das Ergebnis nach Steuern auszugehen.

(16) Nahestehende Unternehmen und Personen

Geschäfte zu nicht marktüblichen Bedingungen mit nahestehenden Unternehmen und Personen haben im Geschäftsjahr 2021 nicht stattgefunden.

(17) Veröffentlichung

Der Jahresabschluss der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH wird dem Betreiber des Bundesanzeigers elektronisch eingereicht und von diesem bekannt gemacht.

(18) Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar des Abschlussprüfers BPG Beratungs- und Prüfungsgesellschaft mbH, Krefeld, beträgt 6 T€ und beinhaltet ausschließlich Leistungen für die Abschlussprüfung.

(19) Geschäfte größeren Umfangs gemäß § 6b Abs. 2 EnWG

RheinEnergie AG - Netzpachterlöse	277 T€
BELKAW GmbH
- Erdgasliefervertrag	-496 T€
- Kaufmännischer Dienstleistungsvertrag	-43 T€

(20) Tätigkeitsbereiche im Sinne von § 6b Abs. 3 EnWG

Nach § 6b Abs. 3 EnWG wird in der Rechnungslegung für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung ein Abschluss erstellt.

(21) Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

(22) Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Wolfgang Paul	Bereichsleiter Finanzen der RheinEnergie AG
Frank Steffes	Bürgermeister der Stadt Leichlingen

Die Geschäftsführer haben keine Bezüge von der Gesellschaft erhalten.

Aufsichtsrat
Klaus Henninger	Geschäftsführer der BELKAW GmbH	Vorsitzender
Thomas Knabbe	Kämmerer der Stadt Leichlingen	Stv. Vorsitzender
Achim Biergans	Bereichsleiter Technischer Netzservice der RheinEnergie AG
Hans-Josef Haasbach	Rechtsanwalt Malteser Bundeszentrale
Manfred Habrunner	Geschäftsführer der BELKAW GmbH
Uwe Körber	Selbstständiger Referent/Berater
Rolf Schneider	Rentner
Uta Synder	Abteilungsleiterin Technischer Netzservice Bau/Instandhaltung Anlagen der RheinEnergie AG

(23) Gesamtbezüge des Aufsichtsrates

Mitglied des Aufsichtsrates	€
Achim Biergans	15
Hans-Josef Haasbach	30
Manfred Habrunner	30
Klaus Henninger	30
Thomas Knabbe	30
Uwe Körber	30
Uta Synder	15
Gesamt	180

(24) Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt dem Aufsichtsrat vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 216.254,68 € an die Gesellschafter auszuschütten.

Leichlingen, den 23. März 2022

Die Geschäftsführung

Wolfgang Paul

Frank Steffes

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2021

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2021	Zugänge	Abgänge	31.12.2021
	€	€	€	€
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	0,00	0,00	4.921,00
Technische Anlagen und Maschinen	4.836.053,18	301.698,58	3.010,59	5.134.741,17
	4.840.974,18	301.698,58	3.010,59	5.139.662,17
	4.840.974,18	301.698,58	3.010,59	5.139.662,17

	Abschreibungen
	01.01.2021	Abschreibungen des laufenden Jahres	Abgänge	31.12.2021
	€	€	€	€
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	0,00	0,00	4.921,00
Technische Anlagen und Maschinen	2.732.619,57	192.118,43	2.835,76	2.921.902,24
	2.737.540,57	192.118,43	2.835,76	2.926.823,24
	2.737.540,57	192.118,43	2.835,76	2.926.823,24

	Buchwerte
	31.12.2021	31.12.2020
	€	€
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00
Technische Anlagen und Maschinen	2.212.838,93	2.103.433,61
	2.212.838,93	2.103.433,61
	2.212.838,93	2.103.433,61

1. Grundlagen der Geschäftstätigkeit

1.1 Geschäftsmodell

Zum 31. Dezember 2021 sind an der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH (EVO), Leichlingen, die Stadtwerke Leichlingen GmbH, Leichlingen, mit 50,0 % und die BELKAW GmbH, Bergisch Gladbach, mit 50,0 % beteiligt.

1.2 Ziele und Strategien

1.3 Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren

2. Wirtschaftsbericht

2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen

Die gesamtwirtschaftlichen Auswirkungen der weiter andauernden COVID-19-Pandemie zeigen sich u.a. im preisbereinigten Bruttoinlandsprodukt (BIP). Dieses ist gemäß Berechnungen des Statistischen Bundesamtes (Destatis) gegenüber dem Vorjahr um 2,9 % gestiegen. Somit hat sich die deutsche Wirtschaft gegenüber dem Vorjahr zwar erholt, dennoch ist das Vorkrisenniveau noch nicht wieder erreicht worden. Mithin liegt die Wirtschaftsleistung des Jahres 2021 noch um -2,0 % unter dem Niveau des Jahres 2019

2.2 Geschäftsverlauf

Die EVO kann, trotz der herausfordernden Marktbedingungen, wieder auf ein insgesamt erfolgreiches Geschäftsjahr 2021 zurückblicken. Die enge Zusammenarbeit mit der BELKAW GmbH hat das Unternehmen in verschiedenen Bereichen gestärkt und zur Realisierung von Einspar- und Verbesserungspotentialen geführt.

2.2.1 Erdgasbeschaffung

Die EVO bezieht ihr Gas von ihrer Gesellschafterin der BELKAW GmbH.

2.2.2 Absatzzahlen

Im Gasbereich stieg die Verkaufsmenge im Jahr 2021 um 2.046 MWh auf 25.917 MWh (Vorjahr: 23.871 MWh). Für den Anstieg ist im Wesentlichen die klimatische Entwicklung im Geschäftsjahr 2021 verantwortlich.

2.2.3 Preisentwicklung

Um eine langfristig erfolgreiche Entwicklung der Sparte Gas zu gewährleisten, sind konsequent auf die Markterfordernisse abgestimmte Angebote entwickelt worden.

3. Konzession

Die EVO hat ihre Konzession für Gas im Jahr 2018 mit der Stadt Leichlingen für 20 Jahre abgeschlossen.

4. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die Bilanzsumme hat sich um 361 T€ auf 2.984 T€ (Vorjahr: 2.623 T€) erhöht.

Der Anteil des Anlagevermögens an der Bilanzsumme beträgt 74,1 % (Vorjahr: 80,2 %). Erstmalig im Jahr 2022 ist die Gesellschaft für in Verkehr gebrachtes Erdgas verpflichtet, für ihre Absatzmengen entsprechende Emissionszertifikate anzuschaffen. Diese sind in den Vorräten enthalten. Passivisch hat sie insoweit ebenfalls die Rückgabeverpflichtung zu bilanzieren. Einen weiteren wesentlichen Posten der Aktivseite stellen die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie das Guthaben bei Kreditinstituten dar. Das Guthaben ist geschäftsbedingt angestiegen.

Mit einer um den Jahresüberschuss bereinigten Eigenkapitalquote von 49,1 % (Vorjahr: 55,9 %) verfügt die EVO über eine solide Kapitalausstattung.

Das Investitionsvolumen für die Erneuerung und den Ausbau der Gasversorgung belief sich im Berichtsjahr auf 302 T€ (Vorjahr: 139 T€).

Die Umsatzerlöse liegen mit 1.654 T€ um 193 T€ über dem Vorjahresniveau (Vorjahr: 1.461 T€) und mit 114 T€ über dem Planwert in Höhe von 1.540 T€. Der Materialaufwand in Höhe von 1.178 T€ (Vorjahr: 953 T€) ist im Wesentlichen durch den erstmaligen Aufwand für CO ₂ -Zertifikate gestiegen.

Das Ergebnis vor Steuern beträgt 314 T€ (Vorjahr: 255 T€). Geplant war ein Ergebnis vor Steuern in Höhe von 289 T€. Nach Abzug der Ertragsteuern verbleibt ein Jahresüberschuss in Höhe von 216 T€ (Vorjahr: 184 T€). Es ist vorgesehen diesen an die Gesellschafter auszuschütten.

5. Tätigkeitsbereiche im Sinne von § 6b Abs. 3 EnWG

Bei der EVO ist folgender Tätigkeitsbereich im Sinne von § 6b Abs. 3 Satz 1 Nr. 1 - 7 EnWG zu nennen:

Gasverteilung

Die im Zusammenhang mit der Netzbetreiberfunktion im engeren Sinne stehenden Geschäftsvorfälle im Gasbereich werden für das Geschäftsjahr 2021 bei der RNG ausgewiesen.

6. Öffentliche Zwecksetzung und -erreichung (Berichterstattung gemäß § 108 Abs. 3 Nr. 2 GO NRW)

7. Chancen- und Risikobericht

Im Hinblick auf das Risiko der anhaltenden Corona-Pandemie hat die EVO Maßnahmen vorgesehen, die die Daseinsfürsorge für die Kunden in der Region gewährleistet.

In der Gesamtbewertung lassen sich unter Berücksichtigung der gegebenen Gegensteuerungs- und Minimierungsmaßnahmen keine bestandsgefährdenden Risiken feststellen.

8. Prognosebericht

Die EVO erwartet im Jahr 2022 Umsatzerlöse in Höhe von 1.574 T€ und ein Ergebnis vor Steuern in Höhe von 268 T€. Die Gesellschaft geht im Gasbereich von leicht sinkenden Absatzmengen in Höhe von 24.800 MWh aus. Inwieweit sich hierauf die aktuelle Situation in der Ukraine auswirkt, ist derzeit nicht verlässlich abschätzbar. Auf Basis der uns vorliegenden Erkenntnisse ist von negativen Auswirkungen auf das Ergebnis vor Steuern auszugehen.

Leichlingen, den 23. März 2022

Die Geschäftsführung

Wolfgang Paul

Frank Steffes

Bilanz für die Gasverteilung der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen zum 31. Dezember 2021

AKTIVA

	31.12.2021	31.12.2020
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
Technische Anlagen und Maschinen	2.207.766	2.097.380
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	136.350	90.462
2. Forderungen gegenüber Gesellschaftern	21.313	19.509
3. Sonstige Vermögensgegenstände	8.263	36.352
	165.926	146.323
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	202.741	111.799
	2.576.433	2.355.503

PASSIVA

	31.12.2021	31.12.2020
	€	€
A. Eigenkapital
Zugeordnetes Eigenkapital	2.057.681	1.735.823
B. Sonderposten	251.110	265.801
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	4.423	0
2. Sonstige Rückstellungen	3.945	21.097
	8.368	21.097
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	132.239	158.526
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	17.192	35.499
3. Sonstige Verbindlichkeiten	68.226	102.024
	217.657	296.049
E. Rechnungsabgrenzungsposten	41.617	36.732
	2.576.433	2.355.503

Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021

	2021	2020
	€	€
1. Umsatzerlöse	291.966	279.451
2. Sonstige betriebliche Erträge	86.148	64.098
3. Materialaufwand
Aufwendungen für bezogene Leistungen	26.737	7.143
4. Abschreibungen auf Sachanlagen	169.489	166.696
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen	94.111	89.440
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	3.374	4.740
7. Ergebnis vor Steuern	84.403	75.530
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	26.311	21.030
9. Ergebnis nach Steuern/Jahresüberschuss	58.092	54.500

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2021

- Gasverteilung -

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand 01.01.2021	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2021
	EUR	EUR		EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.921	0	0	4.921
2. Technische Anlagen und Maschinen	4.767.863	280.050	2.947	5.044.965
	4.772.784	280.050	2.947	5.049.886

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2021	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2021
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.921	0	0	4.921
2. Technische Anlagen und Maschinen	2.670.483	169.489	2.772	2.837.199
	2.675.404	169.489	2.772	2.842.120

	Restbuchwerte
	Stand 31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0	0
2. Technische Anlagen und Maschinen	2.207.766	2.097.380
	2.207.766	2.097.380

Ergänzende Angaben zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG

I. Vorbemerkung

Im Sinne von § 6b Abs. 3 Satz 1 Nr. 1 - 6 EnWG verfügen die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ausschließlich über den Tätigkeitsbereich Gasverteilung. Unter der Gasverteilung werden im Geschäftsjahr 2021 aufgrund der Übertragung der Netzbetreiberfunktion auf die Rheinische NETZGesellschaft mbH, Köln, zum 1. Januar 2019 nur noch die aus der wirtschaftlichen Nutzung des Eigentumsrechts an Gasversorgungsnetzen resultierenden Geschäftsvorfälle zusammengefasst.

Der Stetigkeitsgrundsatz im Sinne § 6b Abs. 5 Satz 2 EnWG wurde im Berichtsjahr gewahrt.

Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen auftreten.

II. Pflichtangaben gemäß § 268 HGB

Anlagenspiegel (§ 284 Abs. 3 HGB)

Für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung wurde ein Anlagenspiegel erstellt.

Restlaufzeiten der Forderungen (§ 268 Abs. 4 Satz 1 HGB)

Forderungen mit einer Restlaufzeit > 1 Jahr sind nicht im Umlaufvermögen enthalten.

Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten § 268 Abs. 5 Satz 1 HGB und § 285 Nr. 1 HGB)

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten stellen sich wie folgt dar:

2021		davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt	bis 1 Jahr	über 1 Jahre	davon über 5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	132.239	26.745	105.494	45.000
(Vorjahr)	(158.526)	(26.287)	(132.239)	(60.000)
davon Gasverteilung	132.239	26.745	105.494	45.000
(Vorjahr)	(158.526)	(26.287)	(132.239)	(60.000)

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden verweisen wir auf die ausführlichen Erläuterungen im Anhang als Bestandteil Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH.

Zuordnungsregeln

Hierbei wurden im Wesentlichen folgende Schlüssel verwandt:

•	Umsatzschlüssel
•	Anlagenschlüssel
•	Kombinierter Umsatz- und Anlagenschlüssel (Gewichtung je 50 %)
•	Ertragssteuerschlüssel

Schlüssel 2021	Gas Verteilung	Gas Sonstige	Summe
Umsatzschlüssel	16,25%	83,75%	100,00%
Anlagenschlüssel	99,77%	0,23%	100,00%
Kombinierter Umsatz- und Anlagenschlüssel	58,01%	41,99%	100,00%
Ertragssteuerschlüssel	26,86%	73,14%	100,00%

IV. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Bilanz

Aktiva

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden, soweit eine direkte Zuordnung nicht möglich war, über den kombinierten Umsatz- und Anlagenschlüssel verteilt.

Die Forderungen gegen Gesellschafter wurden mit dem kombinierten Umsatz- und Anlagenschlüssel verteilt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände konnten im Wesentlichen direkt zugeordnet werden. Für die anderen Posten kam der kombinierte Umsatz- und Anlagenschlüssel zur Anwendung.

Flüssige Mittel

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden über den kombinierten Umsatz- und Anlagenschlüssel verteilt.

Passiva

Eigenkapital

Die Sonderposten für Investitionszuschüsse sind ausschließlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden

Die Steuerrückstellungen wurden mit dem Ertragssteuerschlüssel geschlüsselt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden soweit möglich direkt zugeordnet. Wo dies nicht möglich war, erfolgte die Zuordnung über den kombinierten Umsatz- und Anlagenschlüssel.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden direkt zugeordnet.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen wurden über den kombinierten Umsatz- und Anlagenschlüssel geschlüsselt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern wurden direkt zugeordnet.

Die Sonstigen Verbindlichkeiten wurden soweit möglich direkt zugeordnet. Verbleibende Beträge wurden über den kombinierten Umsatz- und Anlagenschlüssel verteilt.

V. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Gewinn- und Verlustrechnung

Im Regelfall erfolgte in der Tätigkeiten-Gewinn- und Verlustrechnung eine direkte Zuordnung der einzelnen Posten.

Die Zuordnung der Steuern vom Einkommen und vom Ertrag erfolgte entsprechend dem positiven Ergebnis vor Steuern.

VI. Angaben gemäß Festlegung BK9-19/613-1 der Bundesnetzagentur

Übersicht von verbundenen vertikal integrierten Energieversorgungsunternehmen, die gegenüber dem Tätigkeitsbereich 'Gasverteilung' Dienstleistungen erbringen

Firmenbezeichnung des Dienstleisters	Straße und Hausnummer	PLZ	Ort	Aufwendungen für durch diesen Dienstleister erbrachte Dienstleistungen	davon energiespezifische Dienstleistungen i. S. d. § 6b Abs. 3Satz 3 EnWG
				€	€
BELKAW GmbH	Hermann-Löns-Straße 131	51469	Bergisch Gladbach	24.717	24.717
Energieversorgung Leverkusen GmbH & Co. KG	Overfeldweg 23	51371	Leverkusen	280.050	280.050

Rückstellungsspiegel des Tätigkeitsbereichs Gasverteilung

Die Rückstellungsveränderungen im Tätigkeitsbereich Gasverteilung sind ausschließlich in der GuV-Position der sonstigen betrieblichen Aufwendungen verbucht.

Entwicklung der Rückstellungen EVO 2021	Rückstellungen des Gesamtunternehmens
	Stand am 01.01.2021	Inanspruchnahme	Auflösung	Zuführung	Stand am 31.12.2021
	€	€	€	€	€
Rückstellung für die Prüfung des Jahresabschlusses	6.800	-6.800	0	6.800	6.800
Rückstellung Gasbezug 2021	0	0	0	2.964	2.964
CO ₂ Abgabe 2021	0	0	0	117.950	117.950
Rückstellung Netzentgelte 2021	6.917	-6.917	0	50.419	50.419
Steuerrückstellungen	0	0	0	16.467	16.467
Rückstellung Schaden Wasserleitung Am Berg	29.175	0	-29.175	0	0
Summe	42.892	-13.717	-29.175	194.600	194.600

Entwicklung der Rückstellungen EVO 2021	Rückstellungen des Tätigkeitsbereichs Gasverteilung
	Stand am 01.01.2021	Umbuchung	Inanspruchnahme	Zuführung	Stand am 31.12.2021
	€	€	€	€	€
Rückstellung für die Prüfung des Jahresabschlusses	3.988	-43	-3.945	3.945	3.945
Steuerrückstellungen	0	0	0	4.424	4.424
Rückstellung Schaden Leitung Am Berg	17.109	-17.109	0	0	0
Summe	21.097	-17.152	-3.945	8.368	8.368

Die Rückstellungsveränderungen im Tätigkeitsbereich Gasverteilung sind ausschließlich in der GuV-Position der sonstigen betrieblichen Aufwendungen verbucht.

Leichlingen, den 23. März 2022

Die Geschäftsführung

Wolfgang Paul

Frank Steffes

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

VERMERK ÜBER DIE PRÜFUNG DES JAHRESABSCHLUSSES UND DES LAGEBERICHTS

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2021 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021 geprüft. Nach § 6b Abs. 5 EnWG umfasste die Prüfung auch die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG getrennte Konten zu führen und Tätigkeitsabschlüsse aufzustellen sind.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

•	entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2021 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021 und
•	vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar und
•	hat die Prüfung der Einhaltung der Pflichten zur Entflechtung zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG getrennte Konten zu führen und Tätigkeitsabschlüsse aufzustellen sind, zu keinen Einwendungen geführt.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter und des Aufsichtsrats für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die für die Überwachung Verantwortlichen sind verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses der Gesellschaft zur Aufstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung.

Darüber hinaus

•	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können,
•	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben,
•	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben,
•	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann,
•	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt,
•	beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage der Gesellschaft,
•	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Sonstige gesetzliche und andere rechtliche Anforderungen

Krefeld, 29. April 2022

BPG Beratungs- und Prüfungsgesellschaft mbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Sascha Sven Venkitasseril, Wirtschaftsprüfer

Dirk Bottermann, Wirtschaftsprüfer

BERICHT DES AUFSICHTSRATES

Der Aufsichtsrat der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH hat sich während des Geschäftsjahres 2021 von der Geschäftsführung in seinen Sitzungen und anhand schriftlicher Berichte über die wesentlichen Geschäftsvorgänge unterrichten lassen. Er hat die ihm nach Gesetz und Gesellschaftsvertrag obliegenden Entscheidungen getroffen und sich von der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung überzeugt.

Der Aufsichtsrat hat den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 gebilligt und in Übereinstimmung mit der Geschäftsführung der Gesellschafterversammlung die Feststellung des Jahresabschlusses empfohlen. Das ausgewiesene Unternehmensergebnis wird analog den Vorjahren an die Gesellschafter ausgeschüttet.

Für die erfolgreiche Arbeit im Geschäftsjahr 2021 spricht der Aufsichtsrat der Geschäftsführung und den für die Gesellschaft tätigen Personen seinen Dank aus.

Leichlingen, 2.Juni 2022

Der Vorsitzende des Aufsichtsrates

Klaus Henninger

39:T16cd5,

"Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH"

Leichlingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016
bis zum 31.12.2016 und Tätigkeitsabschluss

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016

A. Darstellung des Geschäftsverlaufs

I. Geschäftsverlauf

Zum 01.01.2016 erfolgte in der Grundversorgung eine Senkung der Preise für Erdgas. Am Termin- und Spotmarkt sind weiterhin fallende Erdgaspreise zu beobachten. Daher soll eine weitere Senkung der Preise für Erdgas in der Grundversorgung und in dem flexiblen Sondertarif "Höhendorfgas-Flex" ab dem 01.04.2017 erfolgen.

Im Bereich der Festpreisprodukte wurde zum 01.01.2016 ein neuer 24-monatiger Vertrag mit dem Namen "Höhendorfgas 16/17" aufgelegt und abermals erfolgreich vermarktet.

Für die dritte Regulierungsperiode (2018 bis 2022) wurde erneut ein Antrag auf Teilnahme am vereinfachten Verfahren gestellt. Dem Antrag wurde mit Schreiben vom 15.06.2016 entsprochen.

II. Umsatzentwicklung

Der Erdgasabsatz des eigenen Vertriebes lag im Geschäftsjahr 2016 mit 40,3 Mio. kWh um 1,6 Mio. kWh (4,0 %) über dem Gasabsatz des Vorjahres. Ausschlaggebend für den gestiegenen Gasabsatz ist im Wesentlichen eine witterungsbedingte Gasabsatzsteigerung über das gesamte Jahr 2016.

Neben dem für den eigenen Vertrieb durch das Netz der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geleiteten Erdgas wurden insgesamt 11,4 Mio. kWh Erdgas für fremde Gashändler an Netzkunden der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geliefert. Dieser Wert lag um 35,7 % über dem Wert des Vorjahres (8,4 Mio. kWh). Diese Entwicklung zeigt den nach wie vor starken Wettbewerb im Erdgashandel durch eine weiterhin große Anzahl konkurrierender Erdgashändler, die mit teilweise aggressiven Vertriebsmethoden einen Einfluss im Netzgebiet der Erdgasversorgung Oberleichlingen geltend machen.

Die Entwicklung des Absatzes an die Tarif- und Sonderkunden spiegelt die Tendenz wider, dass weiterhin ein Wechsel der Tarifkunden in Sonderverträge stattfindet.

Während der Erdgasabsatz bei den Tarifkunden überproportional um 0,6 Mio. kWh auf 19,6 Mio. kWh zurückgegangen ist (-2,9 %), konnten bei den Sonderverträgen (Standardisierter Sondervertrag und Festpreisverträge) eine Steigerung des Erdgasabsatzes um 2,1 Mio. kWh auf 20,7 Mio. kWh (+11,6 %) verzeichnet werden.

Insbesondere bei den Festpreisverträgen mit Haushalten konnte im Betrachtungsjahr eine deutliche Steigerung um 24,8 % (1,6 Mio. kWh) auf 8,3 Mio. kWh beobachtet werden.

Die Tarifpreise konnten sich überwiegend als wettbewerbsfähig behaupten und lagen im regionalen Preisvergleich auf einem niedrigen Niveau. Die angebotenen Sonderverträge für Haushaltskunden wurden erneut auch im Jahr 2016 von unseren Kunden gut angenommen und haben sich im Jahresverlauf als alternatives Angebot für wechselwillige Tarifkunden bewährt.

Der Anteil der Gaskunden, die einen dritten Gashändler mit der Lieferung von Erdgas beauftragt haben, lag zum 31.12.2016 bei 22,9 % und somit 2,5 % über dem Vorjahreswert.

III. Investitionen

Die im Geschäftsjahr 2016 getätigten Investitionen betreffen bei einem Gesamtvolumen von 212,7 T€ ausschließlich Investitionen in die Verteilungsanlagen für Erdgas.

IV. Personal und Sozialbereich

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

V. Umweltschutz

B. Darstellung der Lage

I. Vermögenslage

Die Bilanzstruktur entwickelte sich wie folgt:

Bilanzstruktur	31.12.2016		31.12.2015
Aktiva	in T€	in %	in T€	in %
Sachanlagen / Langfristiges Vermögen	2.431	89,6	2.394	88,3
Kurzfristige Forderungen	282	10,4	253	9,3
Flüssige Mittel	0	0,0	64	2,4
Kurzfristiges Vermögen	282	10,4	317	11,7
Gesamt	2.713	100,0	2.711	100,0

Bilanzstruktur	31.12.2016		31.12.2015
Passiva	in T€	in %	in T€	in %
Eigenkapital	1.521	56,1	1.444	53,3
Empfangene Ertragszuschüsse	322	11,9	323	11,9
Langfristige Verbindlichkeiten	153	5,6	239	8,8
Langfristig verfügbare Mittel	1.996	73,6	2.006	73,9
Rückstellungen	103	3,8	157	5,8
Kurzfristige Verbindlichkeiten	614	22,6	548	20,3
Kurzfristig verfügbare Mittel	717	26,4	705	26,1
Gesamt	2.713	100,0	2.711	100,0

II. Finanzlage

Die Entwicklung der Kapitalzuflüsse/-abflüsse lässt sich anhand der Kapitalflussrechnung verdeutlichen:

	T€
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	432
Cashflow aus der Investitionstätigkeit	-210
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	-287
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestands	-65

III. Ertragslage

Folgende Rentabilitätskennzahlen verdeutlichen noch einmal zusammengefasst die Lage des Unternehmens:

	2016	2015
Eigenkapitalquote in % (31.12.)	44,8	45,7
Umsatzrentabilität in %	15,7	11,4
Eigenkapitalrentabilität in %	25,2	18,5
Gesamtkapitalrentabilität in %	12,0	8,9
EBIT in T€	506	348
EBIT-Marge in %	26,0	17,3

C. Risiko- und Prognosebericht

I. Risikomanagement

Seit einer Überarbeitung dieser Risikofestlegungen und Übertragung in ein IT-gestütztes Risikomanagementsystem kommt das System Ready4Risk der HKS Informatik GmbH zur Anwendung.

II. Prognosebericht

Bei einer insgesamt stabilen Lage für die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH wird wegen der Anreizregulierung Druck auf die Höhe der Netzentgelte und wegen des fortschreitenden Gas-zu-Gas-Wettbewerbes in einem moderaten Umfang auf die Handelsmargen beim Erdgas erwartet. Weitere neue Anbieter für Erdgas werden zu sinkenden Umsätzen führen, welche durch die diesen Netznutzern in Rechnung zu stellenden Netzentgelte zum Teil wieder kompensiert werden. Die Zahl der Kundenwechsel soll durch die angebotenen Tarifvarianten für Haushaltskunden weiterhin auf einem moderaten Niveau gehalten werden. Daneben wurden mengenbegrenzte Festpreisprodukte eingeführt, die eine Preisgarantie bis zum 31.12.2018 beinhalten. Einsparpotentiale werden weiterhin systematisch genutzt.

Der Gasabsatz liegt nach den ersten zwei Monaten des Geschäftsjahres 2017 um 6,9 % über dem Niveau des Vorjahres.

Für 2017 liegt das erwartete Ergebnis gemäß Wirtschaftsplan bei 199 T€. Durchschnittliche Witterungsverhältnisse vorausgesetzt, ist für das Jahr 2018 ein Ergebnis in ähnlicher Größenordnung zu erwarten.

Leichlingen, den 30. März 2017

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

Thielsch

Steffes

Bilanz zum 31. Dezember 2016

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Aktivseite

	31.12.2016		31.12.2015
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremdem Grund und Boden	451,41		752,35
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.430.787,93	2.431.239,34	2.393.232,60	2.393.984,95
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	282.169,44		141.710,37
2. Forderungen gegen Gesellschafter	0,00		4.606,94
3. Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	282.169,44	106.194,65	252.511,96
II. Guthaben bei Kreditinstituten		0,00		64.530,62
		2.713.408,78		2.711.027,53
Passivseite
	31.12.2016		31.12.2015
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19		51.129,19
II. Kapitalrücklage	1.033.896,29		1.033.896,29
III. Gewinnrücklagen	230.000,00		130.000,00
IV. Bilanzgewinn	206.088,00	1.521.113,48	228.852,00	1.443.877,48
B. Empfangene Ertragszuschüsse		321.746,10		323.450,77
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	20.867,28		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	82.600,00	103.467,28	157.000,00	157.000,00
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	162.471,20		73.688,32
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	139.981,40		330.071,52
3. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	445.449,84		382.939,44
4. Sonstige Verbindlichkeiten	19.179,48	767.081,92	0,00	786.699,28
(davon aus Steuern: 14.104,84 €; Vorjahr 0,00 €)
E. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
		2.713.408,78		2.711.027,53
		0,00		0,00

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2016 (01.01. - 31.12.)

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

	2016		2015
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse	2.158.773,47		2.208.638,70
abzgl. Energiesteuer	211.016,52	1.947.756,95	203.122,03	2.005.516,67
2. sonstige betriebliche Erträge		3.864,70		59.061,24
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	971.120,43		1.197.794,72
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	56.517,48	1.027.637,91	118.306,25	1.316.100,97
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		169.717,12		165.453,10
5. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) Konzessionsabgabe	62.574,64		62.393,06
b) übrige Aufwendungen	186.013,43	248.588,07	173.037,26	235.430,32
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		111,00		0,00
(davon aus der Abzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr. 0,00 Euro)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		19.014,19		12.921,10
(davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr. 0,00 Euro)
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		180.687,36		105.820,42
9. Ergebnis nach Steuern /
10. Jahresüberschuss		306.088,00		228.852,00
11. Einstellung in die Gewinnrücklage		100.000,00		0,00
12. Bilanzgewinn		206.088,00		228.852,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

I. Allgemeine Angaben

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ist im Handelsregister beim Amtsgericht Köln unter der Nr. HRB 49413 registriert.

II. Angaben zur Form und Darstellung von Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2016 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften, den branchenspezifischen Vorschriften und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die durch das Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetz geänderten Rechnungslegungsvorschriften sind berücksichtigt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz bzw. der Gewinn- und Verlustrechnung bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung des erkennbaren Ausfallrisikos bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag bewertet.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

2. Angaben zu Posten der Bilanz

Die in der Bilanz zusammengefassten Anlageposten und ihre Entwicklung wurden in der Anlage zum Anhang dargestellt.

Alle Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen Rückstellungen für Drohverluste (65 T€) enthalten.

Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

		davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt	bis 1 Jahr	über 5 Jahre
	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	162,5	107,7	12,2
(Vorjahr)	(73,7)	(9,3)	(23,5)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	140,0	140,0	-
(Vorjahr)	(330,1)	(330,1)
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	445,4	445,4	-
(Vorjahr)	(382,9)	(207,9)
Sonstige Verbindlichkeiten	19,2	19,2	-
(Vorjahr)	(0,0)	(0,0)
	767,1	712,3	12,2
(Vorjahr)	(786,7)	(547,3)	(23,5)

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter enthalten solche aus Lieferungen und Leistungen (341,4 T€) und Darlehen (104,0 T€).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen ergeben sich u.a. aus einer vereinnahmten Sicherheitsleistung von 3,7 T€.

3. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Von den Umsatzerlösen entfallen auf Erdgasverkauf 1.920,4 T€ und auf Nebengeschäftserträge 27,4 T€.

IV. Angaben zum Jahresergebnis

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag haben das Ergebnis des laufenden Jahres in Höhe von 131 T€ belastet.

Nach dem Vorschlag der Geschäftsführung soll ein Betrag von 100.000,00 € der Gewinnrücklage zugeführt werden. Die Rücklagenbildung ist zur Liquiditätssicherung der Gesellschaft erforderlich. Hierüber hat die Gesellschafterversammlung noch zu beschließen. Der Bilanzgewinn von 206.088,00 € soll an die Gesellschafter Stadtwerke Burscheid GmbH und Stadtwerke Leichlingen GmbH ausgeschüttet werden.

V. Ergänzende Angaben

1. Zusammensetzung der Organe und Aufwendungen der Organe

Geschäftsführer:

	Frank Steffes, Leichlingen, Bürgermeister Stadt Leichlingen
	Siegfried Thielsch, Leichlingen, Geschäftsführer der Stadtwerke Burscheid GmbH

Die Geschäftsführer sind unentgeltlich tätig.

Mitglieder des Aufsichtsrates:		Beruf
Marc Baack	Vorsitzender	Verwaltungsangestellter
Klaus Becker		EU-Betriebsratsvorsitzender
Achim Biergans	ab 25.02.2016	Hauptabteilungsleiter
Ekkehard Boden	bis 24.02.2016	Hauptabteilungsleiter
Thomas Knabbe		Kämmerer
Wolfgang Legrand		Rentner
Bernd Siebertz	stellv. Vorsitzender	Speditionskaufmann
Dieter Tasche		Gas- und Wasserinstallateur
Sabine Wurmbach		Angestellte

Die Aufwendungen für den Aufsichtsrat betrugen 210,00 €

2. Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

3. Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar für die Jahresabschlussprüfung beläuft sich auf 5,4 T€.

4. Latente Steuern

Durch nicht in der Steuerbilanz angesetzte Rückstellungen ergibt sich bei einem unternehmensindividuellen Steuersatz von ca. 31 % eine aktive Steuerlatenz von 20 T€, die sich in den folgenden fünf Jahren abbaut. Das Wahlrecht i.S.d. § 274 Abs. 1 HGB zur Aktivierung wurde nicht ausgeübt.

5. Bestimmte Geschäfte nach § 6b Abs. 2 EnWG

Angaben für bestimmte Geschäfte nach § 6b Abs. 2 EnWG sind nicht zu machen.

6. Tätigkeitsbereiche nach § 6b Abs. 3 EnWG

Gemäß § 6b Abs. 3 EnWG wurde in der Rechnungslegung für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung ein Abschluss erstellt.

7. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres mit einer wesentlichen Auswirkung auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage sind nicht aufgetreten.

Leichlingen, den 30. März 2017

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

gez. Thielsch

gez. Steffes

Anlage zum Anhang

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2016 (01.01. - 31.12.)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2016	Zugänge	Abgänge	31.12.2016
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	-	-	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	4.320.286,68	212.715,06	19.652,90	4.513.348,84
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	4.325.207,68	212.715,06	19.652,90	4.518.269,84
Anlagevermögen gesamt	4.325.207,68	212.715,06	19.652,90	4.518.269,84

	Abschreibungen
	01.01.2016	Zugänge	Abgänge	31.12.2016
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.168,65	300,94	-	4.469,59
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	1.927.054,08	169.416,18	13.909,35	2.082.560,91
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	1.931.222,73	169.717,12	13.909,35	2.087.030,50
Anlagevermögen gesamt	1.931.222,73	169.717,12	13.909,35	2.087.030,50

	Buchwerte
	31.12.2016	31.12.2015
	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	451,41	752,35
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.430.787,93	2.393.232,60
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-
Sachanlagen gesamt	2.431.239,34	2.393.984,95
Anlagevermögen gesamt	2.431.239,34	2.393.984,95

Ergänzende Angaben zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG für das Geschäftsjahr 2016

I. Vorbemerkung

Bei der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH betrifft dies den Tätigkeitsbereich der Gasverteilung.

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ist ein gesellschaftsrechtlich nicht entflochtenes Unternehmen, so dass unter der Gasverteilung im Geschäftsjahr 2016 die aus der wirtschaftlichen Nutzung des Eigentumsrechts an Gasversorgungsnetzen resultierenden Geschäftsvorfälle als auch die im Zusammenhang mit der Netzbetreiberfunktion im engeren Sinne stehenden Geschäftsvorfälle im Gasbereich bei der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH bilanziert werden.

Der Stetigkeitsgrundsatz im Sinne von § 6b Abs. 5 Satz 2 EnWG wurde im Berichtsjahr gewahrt.

II. Pflichtangaben gemäß § 268 HGB

Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 HGB)

Für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung wurde ein Anlagenspiegel erstellt und dem Jahresabschluss als Anlage beigefügt.

Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten

Für die im Tätigkeitsbereich Gasverteilung ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

		davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt	bis 1 Jahr	über 5 Jahre
	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	162,5	107,7	12,2
(Vorjahr)	(73,7)	(9,3)	(23,5)
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	295,7	295,7	-
(Vorjahr)	(170,7)	(170,7)
Sonstige Verbindlichkeiten	19,2	19,2
(Vorjahr)	(0,0)	(0,0)
Verbindlichkeiten gegenüber anderen Unternehmensbereichen	374,9	374,9	-
(Vorjahr)	(730,9)	(730,9)
gesamt	852,3	797,5	12,2
(Vorjahr)	(975,3)	(910,9)	(23,5)

Die Verbindlichkeiten enthalten gemäß § 268 Abs. 5 Satz 3 HGB keine Verbindlichkeiten, die erst nach dem Stichtag rechtlich entstehen.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter handelt es sich um sonstige Verbindlichkeiten.

Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB bestehen nicht.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Pflichtangaben in den Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind nach § 6b Abs. 3 Satz 7 EnWG die Regeln / Methoden (Direktzuordnung oder Schlüsselung) einschließlich Abschreibungsmethoden, nach denen die Gegenstände des Aktiv- und Passivvermögens sowie die Aufwendungen und Erträge den Konten zugewiesen werden.

Zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden verweisen wir auf die ausführlichen Erläuterungen im Anhang als Bestandteil des Jahresabschlusses der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH.

Zuordnungsregeln

Hierbei wurden im Wesentlichen folgende Schlüssel angewandt:

―	Deckungsbeitragsschlüssel
―	Personalschlüssel

Für die Schlüsselungen wurden folgende Verteilungsgrößen herangezogen, die sich wie folgt darstellen:

	Gasverteilung	Übrige Tätigkeiten	Gesamt
Deckungsbeitragsschlüssel	33,4 %	66,6 %	100 %
Personalschlüssel	73,9 %	26,1 %	100 %

IV. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Bilanz

Aktiva

Das Sachanlagevermögen wurde ausschließlich direkt zugeordnet.

Forderungen mit einer Restlaufzeit > 1 Jahr sind gem. § 268 Abs. 4 Satz 1 HGB nicht im Umlaufvermögen enthalten.

Passiva

Eigenkapital

Die Sonderposten für Investitionszuschüsse sind ausschließlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden.

Steuerrückstellungen sowie die sonstigen Rückstellungen wurden soweit möglich direkt verteilt. Verbleibende Beträge wurden über den Schlüssel Deckungsbeitrag verteilt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter sowie sonstige Verbindlichkeiten wurden direkt zugeordnet.

V. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse sind ausschließlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden, ebenso die Sonstigen betrieblichen Erträge.

Der Materialaufwand wurde ausschließlich direkt zugeordnet.

Die Abschreibungen wurden direkt den Tätigkeiten zugeordnet.

Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen wurden überwiegend über den Personalschlüssel, Einzelkonten, wie z.B. die Konzessionsabgabe, auch direkt zugeordnet.

Zinsen und sonstige Aufwendungen wurden direkt verteilt.

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag wurden direkt zugeordnet.

Leichlingen, den 30. März 2017

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

Thielsch

Steffes

Bilanz für die Gasverteilung zum 31. Dezember 2016

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Aktivseite

	31.12.2016		31.12.2015
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremdem Grund und Boden	451,41		752,35
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.430.787,93		2.393.232,60
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	2.431.239,34	0,00	2.393.984,95
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00		0,00
2. Forderungen gegen Gesellschafter	0,00		4.606,94
3. Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	0,00	26.951,27	31.558,21
II. Guthaben bei Kreditinstituten		0,00		16.377,31
		2.431.239,34		2.441.920,47
Passivseite
	31.12.2016		31.12.2015
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
zugeordnetes Eigenkapital		1.231.461,54		1.140.113,48
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse		321.746,10		323.450,77
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	20.867,28		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	4.878,69	25.745,97	3.045,50	3.045,50
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	162.471,20		73.688,32
2. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	295.743,54		170.754,64
3. Sonstige Verbindlichkeiten	19.179,48		0,00
(davon aus Steuern: 14.104,84 €; Vorjahr 0,00 €)
3. Verb. gg. anderen Unternehmensbereichen	374.891,51	852.285,73	730.867,76	975.310,72
		2.431.239,34		2.441.920,47

Gewinn- und Verlustrechnung für die Gasverteilung für das Geschäftsjahr 2016 (01.01. - 31.12.)

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

	2016		2015
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse		607.430,89		549.551,54
2. sonstige betriebliche Erträge		3.297,73		4.824,24
3. Materialaufwand
Aufwendungen für bezogene Leistungen		188.968,01		240.956,32
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		169.717,12		165.453,10
5. sonstige betriebliche Aufwendungen		191.182,88		179.333,90
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		0,00		0,00
(davon aus der Abzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr: 0,00 Euro)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		34.722,14		43.544,46
(davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr: 0,00 Euro)
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		9.702,40		0,00
9. Ergebnis nach Steuern		16.436,07		-74.912,00
10. Jahresergebnis		16.436,07		-74.912,00

Entwicklung des Tätigkeiten-Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2016 (01.01. - 31.12.)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2016	Zugänge	Abgänge	31.12.2016
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	-	-	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	4.320.286,68	212.715,06	19.652,90	4.513.348,84
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	4.325.207,68	212.715,06	19.652,90	4.518.269,84
Anlagevermögen gesamt	4.325.207,68	212.715,06	19.652,90	4.518.269,84

	Abschreibungen
	01.01.2016	Zugänge	Abgänge	31.12.2016
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.168,65	300,94	-	4.469,59
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	1.927.054,08	169.416,18	13.909,35	2.082.560,91
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	1.931.222,73	169.717,12	13.909,35	2.087.030,50
Anlagevermögen gesamt	1.931.222,73	169.717,12	13.909,35	2.087.030,50

	Buchwerte
	31.12.2016	31.12.2015
	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	451,41	752,35
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.430.787,93	2.393.232,60
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-
Sachanlagen gesamt	2.431.239,34	2.393.984,95
Anlagevermögen gesamt	2.431.239,34	2.393.984,95

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016 geprüft. Nach § 6b Abs. 5 EnWG umfasste die Prüfung auch die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG getrennte Konten zu führen und Tätigkeitsabschlüsse aufzustellen sind. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften sowie die Einhaltung der Pflichten nach § 6b Abs. 3 EnWG liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht sowie über die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG abzugeben.

Unsere Prüfung des Jahresabschlusses unter Einbeziehung der Buchführung und des Lageberichts hat zu keinen Einwendungen geführt.

Düsseldorf, 31. März 2017

EversheimStuible Treuberater GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Faasch, Wirtschaftsprüfer

Schellhorn, Wirtschaftsprüfer

Bericht des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat sich im Geschäftsjahr 2016 umfassend und zeitnah über die Geschäftsentwicklung und die Arbeit der Geschäftsführung unterrichten lassen. Dabei hat er sich von der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung überzeugt. Es wurden insgesamt drei ordentliche Sitzungen des Aufsichtsrates abgehalten.

Die Buchführung, der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 und der Lagebericht wurden von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft EversheimStuible Treuberater GmbH, Düsseldorf, geprüft. Da die Prüfung keinerlei Beanstandungen ergab, wurde der Bestätigungsvermerk ohne Einschränkung erteilt.

Der Aufsichtsrat hat den von der Geschäftsführung vorgelegten Jahresabschluss, den Lagebericht sowie den Vorschlag der Geschäftsführung zur Verwendung des Jahresüberschusses geprüft und erhebt nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfung keine Einwendungen. Er billigt den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 und empfiehlt der Gesellschafterversammlung, diesen festzustellen.

Der Aufsichtsrat schlägt der Gesellschafterversammlung vor, von dem Jahresergebnis von 306.088,00 Euro einen Betrag von 100.000,00 Euro in die Gewinnrücklage einzustellen und den danach verbleibenden Bilanzgewinn von 206.088,00 Euro an die Gesellschafter Stadtwerke Burscheid GmbH und Stadtwerke Leichlingen GmbH auszuschütten. Er empfiehlt zudem, der Geschäftsführung die Entlastung zu erteilen.

Für die erfolgreiche Arbeit im abgelaufenen Geschäftsjahr spricht der Aufsichtsrat den Geschäftsführern Dank und Anerkennung aus.

Leichlingen, den 08. Mai 2017

DER AUFSICHTSRAT DER
ERDGASVERSORGUNG OBERLEICHLINGEN GMBH

Marc Baack, Vorsitzender

3a:T18b10,

"Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH"

Leichlingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014 und Tätigkeitsabschluss

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2014

A. Darstellung des Geschäftsverlaufs

I. Geschäftsverlauf

Im Verlauf des Jahres 2014 konnten die Preise für Erdgas in der Grundversorgung ebenso stabil gehalten werden wie die Preise des Sondervertrages Höhendorf-Gas. Auch für die erste Hälfte des Geschäftsjahres 2015 kann eine Preisstabilität für beide Vertragsvarianten bereits sicher vorhergesagt werden.

Die Preise der Festpreisprodukte wurden naturgemäß ebenfalls nicht verändert. Neue Festpreisprodukte für den Zeitraum bis 31.12.2016 werden unseren Kunden abermals sehr erfolgreich angeboten.

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH bezieht das Erdgas über die Stadtwerke Bur-scheid GmbH. Diese kauft das Erdgas seit dem 01.10.2012 im Rahmen einer strukturierten Beschaffung in Tranchen bei derzeit vier Gashändlern.

Nach dem Auslaufen der bis zum 31.12.2013 festgesetzten Netzentgelte wurden diese zum 01.01.2014 neu mitgeteilt und von der Landesregulierungsbehörde NRW bis zum 31.12.2014 festgesetzt.

Für die zweite Anreizregulierungsperiode (2013 bis 2017) hat die Erdgasversorgung Ober-leichlingen GmbH die Teilnahme am vereinfachten Verfahren gem. § 24 ARegV beantragt. Dem Antrag ist mit Schreiben vom 22.06.2011 durch die Landesregulierungsbehörde NRW wie auch schon für die erste Regulierungsperiode - entsprochen worden.

Mit Urteil vom 23. Oktober 2014 hat der Europäische Gerichtshof (EuGH) auf eine Vorlagefrage des Bundesgerichtshofs (BGH) hin festgestellt, dass eine inzwischen außer Kraft getretene Fassung von § 5 Strom-/Gas-Grundversorgungsverordnung (GW) europarechtswidrig ist, jedoch muss der BGH die Aussagen des EuGH in nationales Recht umsetzen. Bis zu einer abschließenden Entscheidung des BGH lässt sich nicht verlässlich beurteilen, welche Auswirkungen das genannte Urteil des EuGH auf in der Vergangenheit erfolgte Preisanpassungen hat. Für die gesamte Branche stellt dies ein erhebliches wirtschaftliches Risiko dar.

Zwischenzeitlich ist eine überarbeitete Regelung zur Preisanpassung in der Grundversorgung in Kraft getreten ist, auf die das Urteil des EuGH nicht übertragbar ist. Eine Bewertung des Risikos für die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ist in den Rückstellungen berücksichtigt und im Anhang ausgewiesen.

Im Rahmen des strukturierten Erdgaseinkaufs hat sich die Erdgasversorgung Oberleichlin-gen GmbH verpflichtet, Gas zu einem fixierten Preis in den Folgejahren zu beziehen. Aufgrund niedrigerer Beschaffungspreise am Bilanzstichtag, welche zu drohenden Verlusten aus der Gasbeschaffung führen können, hat die Gesellschaft Rückstellungen gebildet. Ein Verlust entsteht, wenn bei Gaslieferung der dann geltende Beschaffungspreis unter dem vertraglich vereinbarten Beschaffungspreis liegt. Realisiert wird dieser Verlust jedoch nur in dem Fall, dass die Gasverkaufspreise der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH aufgrund von Marktpreisveränderungen unter das Beschaffungsniveau sinken.

II. Umsatzentwicklung

Der Erdgasabsatz des eigenen Vertriebes lag im Geschäftsjahr 2014 mit 37,6 Mio. kWh witterungsbedingt um 9,4 Mio. kWh (19,9 %) unter dem Gasabsatz des Vorjahres. Ausschlaggebend für den gesunkenen Gasabsatz ist im Wesentlichen ein witterungsbedingter Gasabsatzrückgang über das gesamte Jahr 2014, welches als eines der wärmsten Jahre seit Aufzeichnung der Wetterdaten gilt.

Neben dem für den eigenen Vertrieb durch das Netz der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geleiteten Erdgas wurden insgesamt 6,5 Mio. kWh Erdgas für fremde Gashändler an Netzkunden der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH geliefert. Dieser Wert lag um 2,2 % über dem Wert des Vorjahres (6,3 Mio. kWh). Diese Entwicklung zeigt den nach wie vor starken Wettbewerb im Erdgashandel durch eine weiter steigende Zahl neuer Gashändler, die mit teilweise aggressiven Vertriebsmethoden in das Netzgebiet der Erdgasversorgung Oberleichlingen eindringen.

Die Entwicklung des Absatzes an die Tarif- und Sonderkunden spiegelt die Tendenz, dass weiterhin ein Wechsel der Tarifkunden in Sonderverträge stattfindet, wider:

Während der Erdgasabsatz bei den Tarifkunden überproportional um 10,8 Mio. kWh auf 21,3 Mio. kWh zurückgegangen ist (-33,9 %), konnten bei den Sonderverträgen (Standarisierter Sondervertrag und Festpreisprodukte) eine Steigerung des Erdgasabsatzes um 1,5 Mio. kWh auf 16,4 Mio. kWh (+10,2 %) verzeichnet werden.

Über das Festpreisprodukt Höhendorfgas-Fix konnten im Betrachtungsjahr insgesamt 5,8 Mio. kWh abgesetzt werden. Im Vergleich zum Vorjahr (1,4 Mio. kWh), in dem dieses Festpreisprodukt erstmalig angeboten wurde, entspricht dies einer Steigerung von 316,5 %.

Die Tarifpreise konnten sich überwiegend als wettbewerbsfähig behaupten und lagen im regionalen Preisvergleich auf einem niedrigen Niveau. Der erstmalig zum 01.10.2010 angebotene Sondervertrag für Haushaltskunden wurde erneut auch im Jahr 2014 von unseren Kunden gut angenommen und hat sich im Jahresverlauf als alternatives Angebot für wechselwillige Tarifkunden bewährt.

Die Entwicklung der Kundenwechsel lag zum 31.12.2014 mit 15,4 % deutlich unter dem Bundesdurchschnitt, welcher durch den BDEW (Bundesverband der Energie- und Wasserwirtschaft e.V., Berlin) im November 2014 mit 27,6 % angegeben wurde.

III. Investitionen

Die im Geschäftsjahr 2014 getätigten Investitionen betreffen bei einem Gesamtvolumen von 251 T€ ausschließlich Investitionen in die Verteilungsanlagen für Erdgas.

Die für das Geschäftsjahr 2015 geplanten Investitionen von 118 T€ betreffen im Wesentlichen Rohrnetzerweiterungen und -erneuerungen. Die Investitionen werden aus erwirtschafteten Abschreibungen, verfügbaren liquiden Mitteln und durch die Aufnahme eines Darlehens finanziert.

IV. Personal und Sozialbereich

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

V. Umweltschutz

VI. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht aufgetreten.

B. Darstellung der Lage

I. Vermögenslage

Die Bilanzstruktur entwickelte sich wie folgt:

Bilanzstruktur	31.12.2014		31.12.2013
Aktiva	in T€	in %	in T€	in %
Immaterielle Vermögensgegenstände	0	0,0	0	0,0
Sachanlagen	2.451	77,3	2.359	77,9
Finanzanlagen	0	0,0	0	0,0
Langfristiges Vermögen	2.452	77,3	2.359	77,9
Kurzfristige Forderungen	261	8,3	315	10,4
Flüssige Mittel	457	14,4	353	11,7
Kurzfristiges Vermögen	717	22,7	668	22,1
Gesamt	3.169	100,0	3.027	100,0

Bilanzstruktur	31.12.2014		31.12.2013
Passiva	in T€	in %	in T€	in %
Eigenkapital	1.467	46,3	1.571	51,9
Empfangene Ertragszuschüsse	330	10,4	309	10,2
Langfristige Rückstellungen	0	0	124	4,1
Langfristige Verbindlichkeiten	175	5,5	246	8,1
Langfristig verfügbare Mittel	1.936	62,2	2.250	74,3
Rückstellungen	178	5,6	136	4,5
Kurzfristige Verbindlichkeiten	1.019	32,2	641	21,2
Kurzfristig verfügbare Mittel	1.300	37,8	777	25,7
Gesamt	3.169	100,0	3.027	100,0

II. Finanzlage

Die Entwicklung der Kapitalzuflüsse/-abflüsse lässt sich anhand der Kapitalflussrechnung verdeutlichen:

	T€
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	816
Cashflow aus der Investitionstätigkeit	-248
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	-464
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestands	104

III. Ertragslage

Folgende Rentabilitätskennzahlen verdeutlichen noch einmal zusammengefasst die Lage des Unternehmens:

	31.12.2014	31.12.2013
Eigenkapitalquote in %	38,3	40,1
Umsatzrentabilität in %	11,9	16,1
Eigenkapitalrentabilität in %	20,7	30,9
Gesamtkapitalrentabilität in %	9,0	13,1
EBIT in T€	379	508
EBIT-Marge in %	18,0	21,8

C. Risikobericht

I. Risikomanagement

Bei dem Betriebsführer der Gesellschaft, der Stadtwerke Burscheid GmbH, wurde ein Risiko-früherkennungssystem gem. § 91 Abs. 2 AktG eingerichtet. Hierzu wurden die Risiken definiert, systematisiert und entsprechend ihrer Bedeutung für das Unternehmen bewertet. Weiterhin wurden Risikozusammenhänge und Wechselwirkungen überprüft und Risikoverant-wortungs- und Überwachungszuständigkeiten festgelegt.

Seit einer Überarbeitung dieser Risikofestlegungen und Übertragung in ein IT-gestütztes Ri-sikomanagementsystem kommt das System Ready4Risk der HKS Informatik GmbH zur Anwendung.

Des Weiteren hat die Stadtwerke Burscheid GmbH für die Organe der Gesellschaft eine D&O-Versicherung abgeschlossen, die alle Bereiche der Geschäftstätigkeit innerhalb der Unternehmensgruppe - und somit auch die der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH umfasst.

II. Prognosebericht

01.10.2010 angebotenen Sondervertrag für Haushaltskunden weiterhin auf einem moderaten Niveau gehalten werden. Daneben wurden mengenbegrenzte Festpreisprodukte eingeführt, die eine Preisgarantie bis zum 31.12.2016 beinhalten. Durch eine weitere wirtschaftliche Betriebsführung sollen Einsparpotentiale weiterhin systematisch genutzt werden.

Der Gasabsatz liegt nach den ersten drei Monaten des Geschäftsjahres 2015 23,7 % über dem Gasabsatz des Vorjahres, welches eines der wärmsten Jahre seit Beginn der Wetteraufzeichnungen war. Insgesamt wird jedoch auch mit dieser Mengensteigerung der durchschnittliche langjährige Erdgasabsatz noch nicht erreicht.

Für 2015 liegt das erwartete Ergebnis gemäß Wirtschaftsplan bei 224 T€. Durchschnittliche Witterungsverhältnisse vorausgesetzt, ist für das Jahr 2016 ein Ergebnis in ähnlicher Größenordnung zu erwarten.

Leichlingen, den 14. April 2015

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

gez. Thielsch

gez. Steffes

Bilanz der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH zum 31. Dezember 2014

Aktivseite

	31.12.2014		31.12.2013
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
1. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremdem Grund und Boden	1.053,29		1.354,23
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.450.416,15		2.357.421,75
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	2.451.469,44	0,00	2.358.775,98
B. Umlaufvermögen
1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	175.653,60		311.000,49
2. Sonstige Vermögensgegenstände	84.424,33	260.077,93	4.503,62	315.504,11
II. Guthaben bei Kreditinstituten		457.384,22		352.654,11
		3.168.931,59		3.026.934,20
Passivseite
	31.12.2014		31.12.2013
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19		51.129,19
II. Kapitalrücklage	1.033.896,29		1.033.896,29
III. Gewinnrücklagen	130.000,00		130.000,00
IV. Bilanzgewinn	251.918,00	1.466.943,48	356.406,00	1.571.431,48
B. Empfangene Ertragszuschüsse		329.884,86		309.030,00
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		69.035,41
2. Sonstige Rückstellungen	178.100,00	178.100,00	190.797,00	259.832,41
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	82.577,53		91.119,89
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	486.549,19		114.007,07
3. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	617.631,26		648.442,14
4. Sonstige Verbindlichkeiten	7.245,27	1.194.003,25	33.071,21	886.640,31
(davon aus Steuern: 0,00 €; Vorjahr 30.056,19 €)
E. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
		3.168.931,59		3.026.934,20

Gewinn- und Verlustrechnung der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH für das Geschäftsjahr 2014 (01.01. - 31.12.)

	2014		2013
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse	2.307.471,57		2.578.921,48
abzgl. Energiesteuer	197.631,87	2.109.839,70	249.068,47	2.329.853,01
2. sonstige betriebliche Erträge		3.835,46		4.409,29
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	1.234.610,19		1.385.939,69
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	61.270,81	1.295.881,00	23.795,06	1.409.734,75
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		155.316,06		153.381,21
5. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) Konzessionsabgabe	64.245,27		91.496,38
b) übrige Aufwendungen	218.130,52	282.375,79	171.398,42	262.894,80
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		2.561,00		19.841,00
(davon aus der Abzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr: 19.841,00 Euro)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		34.428,72		19.406,03
(davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen: 19.841,00 Euro; Vorjahr: 0,00 Euro)
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		348.234,59		508.686,51
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		96.316,59		133.174,67
10. Jahresüberschuss		251.918,00		375.511,84
11. Ergebnisvortrag		0,00		19.105,84
12. Bilanzgewinn		251.918,00		356.406,00

Anhang der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH für das Geschäftsjahr 2014

I. Angaben zur Form und Darstellung von Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2014 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften, den branchenspezifischen Vorschriften und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Ab dem Jahr 2014 wird die Energiesteuer offen von den Umsatzerlösen abgesetzt und ist nicht mehr im Materialaufwand enthalten. Die in der Gewinn- und Verlustrechnung angegebenen Vorjahresbeträge bei den Umsatzerlösen und dem Materialaufwand wurden angepasst.

II. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz bzw. der Gewinn- und Verlustrechnung bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung des erkennbaren Ausfallrisikos bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag bewertet.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

2. Angaben zu Posten der Bilanz

Die in der Bilanz zusammengefassten Anlageposten und ihre Entwicklung wurden in der Anlage zum Anhang dargestellt.

Alle Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit
		bis 1 Jahr	über 5 Jahre
	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	82,6	8,9	34,4
(Vorjahr)	(91,1)	(8,5)	(44,8)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	486,6	486,6	-
(Vorjahr)	(114,0)	(114,0)
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	617,6	442,6	0,0
(Vorjahr)	(648,4)	(402,4)	(0,0)
Sonstige Verbindlichkeiten	7,2	7,2	-
(Vorjahr)	(33,1)	(33,1)
	1.194,0	945,3	34,4
(Vorjahr)	(886,6)	(558,0)	(44,8)

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter enthalten solche aus Lieferungen und Leistungen (159,6 T€) und Darlehen (246,0 T€).

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen Rückstellungen für Drohverluste (87 T€) und für Kundenforderungen aus dem EuGH-Urteil zur GVV (53 T€) sowie für Mehr-/Mindermengen (22,5 T€) enthalten.

3. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Von den Umsatzerlösen entfallen auf Erdgasverkauf 2.084,2 T€ und auf Nebengeschäftserträge 25,6 T€.

III. Angaben zum Jahresergebnis

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag haben das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von insgesamt 153 T€ belastet.

Nach dem Vorschlag der Geschäftsführung soll der Bilanzgewinn von 251.918,00 € an die Gesellschafter Stadtwerke Burscheid GmbH und Stadtwerke Leichlingen GmbH ausgeschüttet werden.

IV. Ergänzende Angaben

1. Zusammensetzung der Organe und Aufwendungen der Organe

Geschäftsführer:

	Ernst Müller, Leichlingen (bis 31.10.2014)
	Frank Steffes, Leichlingen (ab 01.11.2014)
	Siegfried Thielsch, Leichlingen

Die Geschäftsführer sind unentgeltlich tätig.

Mitglieder des Aufsichtsrats:		Beruf:	Aufwendungen im Einzelnen:
Marc Baack	Vorsitzender	Verwaltungsangestellter	30,00 €
	ab 09.10.2014
Klaus Becker	ab 09.10.2014	EU-Betriebsratsvorsitzender	30,00 €
Dr. Katharina Bischof	ab 08.10.2014	Chemikerin	15,00 €
Ekkehard Boden		Hauptabteilungsleiter	30,00 €
Horst Buttkus	ab 09.10.2014	Bankkaufmann i.R.	15,00 €
Franz Kreisel	bis 08.10.2014	Rentner	15,00 €
Burkhard Krohn	bis 08.10.2014	Dipl.-Wirtschaftsingenieur	15,00 €
Wolfgang Legrand	ab 09.10.2014	Rentner	30,00 €
Dieter Müller	bis 08.10.2014	Rentner	15,00 €
Gerd Pieper	bis 08.10.2014	Rentner	15,00 €
Gustav Ringelberg	bis 08.10.2014	Rentner
Bernd Siebertz	stellv. Vorsitzender	Speditionskaufmann	15,00 €
	ab 09.10.2014
Dieter Tasche	ab 09.10.2014	Gas- und Wasserinstallateur	30,00 €
Horst Wende		Kämmerer	45,00 €
Sabine Wurmbach		Angestellte	45,00 €
Die Aufwendungen für den Aufsichtsrat betrugen			345,00 €

2. Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

3. Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar für die Jahresabschlussprüfung beläuft sich auf 5,1 T€.

4. Latente Steuern

Durch nicht in der Steuerbilanz angesetzte Rückstellungen ergibt sich bei einem unternehmensindividuellen Steuersatz von ca. 31 % eine aktive Steuerlatenz von 43 T€, die sich in den folgenden fünf Jahren abbaut. Das Wahlrecht i.S.d. § 274 Abs. 1 HGB zur Aktivierung wurde nicht ausgeübt.

5. Bestimmte Geschäfte nach § 6b Abs. 2 EnWG

Angaben für bestimmte Geschäfte nach § 6b Abs. 2 EnWG sind nicht zu machen.

6. Tätigkeitsbereiche nach § 6b Abs. 3 EnWG

Gemäß § 6b Abs. 3 EnWG wurde in der Rechnungslegung für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung ein Abschluss erstellt.

Leichlingen, den 14. April 2015

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

gez. Thielsch

gez. Steffes

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2014 (01.01. - 31.12.)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	1.1.2014	Zugänge	Abgänge	31.12.2014
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	-	-	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	3.986.636,27	250.769,79	12.633,08	4.224.772,98
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	3.991.557,27	250.769,79	12.633,08	4.229.693,98
Anlagevermögen gesamt	3.991.557,27	250.769,79	12.633,08	4.229.693,98

	Abschreibungen
	1.1.2014	Zugänge	Abgänge	31.12.2014
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	3.566,77	300,94	-	3.867,71
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	1.629.214,52	155.015,12	9.872,81	1.774.356,83
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	1.632.781,29	155.316,06	9.872,81	1.778.224,54
Anlagevermögen gesamt	1.632.781,29	155.316,06	9.872,81	1.778.224,54

	Buchwerte
	31.12.2014	31.12.2013
	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	1.053,29	1.354,23
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.450.416,15	2.357.421,75
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-
Sachanlagen gesamt	2.451.469,44	2.358.775,98
Anlagevermögen gesamt	2.451.469,44	2.358.775,98

Ergänzende Angaben zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG für das Geschäftsjahr 2014

Bilanz für die Gasverteilung der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH zum 31. Dezember 2014

	31.12.2014		31.12.2013
Aktivseite	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremdem Grund und Boden	1.053,29		1.354,23
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.450.416,15		2.357.421,75
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	2.451.469,44	0,00	2.358.775,98
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00		1.267,98
2. Sonstige Vermögensgegenstände	47.327,16	47.327,16	4.503,62	5.771,60
II. Guthaben bei Kreditinstituten		0,00		47.506,29
		2.498.796,60		2.412.053,87
Passivseite
	31.12.2014		31.12.2013
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
zugeordnetes Eigenkapital		1.339.781,47		1.388.370,03
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse		329.884,86		309.030,00
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		45.377,96
2. Sonstige Rückstellungen	7.063,39	7.063,39	168.479,16	213.857,12
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	82.577,53		56.040,02
2. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter	386.750,59		421.985,32
3. Sonstige Verbindlichkeiten	7.245,27		22.771,38
(davon aus Steuern: 0,00 €; Vorjahr 0,00 €)
3. Verb. gg. anderen Untemehmensbereichen	345.493,49	822.066,88		500.796,72
E. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
		2.498.796,60		2.412.053,87

Gewinn- und Verlustrechnung für die Gasverteilung der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH für das Geschäftsjahr 2014 (01.01. - 31.12.)

	2014		2013
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse		535.820,28		681.141,53
2. sonstige betriebliche Erträge		2.535,51		2.920,21
3. Materialaufwand
Aufwendungen für bezogene Leistungen	11.663,33	11.663,33	23.795,06	23.795,06
4. Abschreibungen auf Sachanlagen		155.316,06		153.381,21
5. sonstige betriebliche Aufwendungen		179.084,12		194.321,99
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		14.476,18		13.041,77
(davon aus der Abzinsung von Rückstellungen: 0,00 Euro; Vorjahr. 21.435,53 Euro)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		28.018,68		12.755,86
(davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen:4.297,65 Euro; Vorjahr: 0,00 Euro)
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		178.749,78		312.849,39
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		53.993,80		87.537,61
10. Jahresergebnis		124.755,98		225.311,78
11. Verlustvortrag		0,00		51.967,23
12. Bilanzgewinn		124.755,98		173.344,55

Entwicklung des Tätigkeiten-Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2014 (01.01. - 31.12.)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	1.1.2013	Zugänge	Abgänge	31.12.2013
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	-	-	4.921,00
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	3.986.636,27	250.769,79	12.633,08	4.224.772,98
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	3.793.017,12	250.769,79	12.633,08	4.229.693,98
Anlagevermögen gesamt	3.793.017,12	250.769,79	12.633,08	4.229.693,98

	Abschreibungen
	1.1.2013	Zugänge	Abgänge	31.12.2013
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	3.566,77	300,94	-	3.867,71
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	1.629.214,52	155.015,12	9.872,81	1.774.356,83
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-	-	-
Sachanlagen gesamt	1.493.303,02	155.316,06	9.872,81	1.778.224,54
Anlagevermögen gesamt	1.493.303,02	155.316,06	9.872,81	1.778.224,54

	Buchwerte
	31.12.2013	31.12.2012
	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte einschl. Bauten auf fremden Grundstücken	1.053,29	1.354,23
2. Technische Anlagen und Maschinen einschließlich Verteilungsanlagen	2.450.416,15	2.357.421,75
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-
Sachanlagen gesamt	2.451.469,44	2.358.775,98
Anlagevermögen gesamt	2.451.469,44	2.358.775,98

I. Vorbemerkung

Gemäß § 6b Abs. 3 EnWG haben Unternehmen, die i. S. v. § 3 Nr. 38 EnWG zu einem vertikal integrierten Energieversorgungsunternehmen verbunden sind, mit der Erstellung des Jahresabschlusses für jeden der in § 6b Abs. 3 Satz 1 Nr. 1 - 6 EnWG genannten Tätigkeitsbereiche jeweils eine den für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften entsprechende Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung aufzustellen. Gemäß § 6b Abs. 3 Satz 7 EnWG sind dabei die Regeln der Zuordnung der Gegenstände des Aktiv-und Passivvermögens sowie der Erträge und Aufwendungen einschließlich der angewandten Abschreibungsmethoden anzugeben.

Bei der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH betrifft dies den Tätigkeitsbereich der Gasverteilung.

Die Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ist ein gesellschaftsrechtlich nicht entflochtenes Unternehmen, so dass unter der Gasverteilung im Geschäftsjahr 2014 die aus der wirtschaftlichen Nutzung des Eigentumsrechts an Gasversorgungsnetzen resultierenden Geschäftsvorfälle als auch die im Zusammenhang mit der Netzbetreiberfunktion im engeren Sinne stehenden Geschäftsvorfälle im Gasbereich bei der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH bilanziert werden.

Der Stetigkeitsgrundsatz im Sinne von § 6b Abs. 5 Satz 2 EnWG wurde im Berichtsjahr gewahrt.

II. Pflichtangaben gemäß § 268 HGB

Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 HGB)

Für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung wurde ein Anlagenspiegel erstellt und dem Jahresabschluss als Anlage beigefügt.

Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten

Für die im Tätigkeitsbereich Gasverteilung ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit
		bis 1 Jahr	über 5 Jahre
	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	82,6	8,9	34,4
(Vorjahr)	(56,0)	(5,3)	(27,5)
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	386,8	386,8	-
(Vorjahr)	(422,0)	(261,9)
Sonstige Verbindlichkeiten	7,2	7,2
(Vorjahr)	(22,8)	(22,8)
Verbindlichkeiten gegenüber anderen Unternehmensbereichen	345,5	345,5	-
(Vorjahr)	(0,0)	(0,0)
gesamt	822,1	748,4	34,4
(Vorjahr)	(500,8)	(290,0)	(27,5)

Die Verbindlichkeiten enthalten gemäß § 268 Abs. 5 Satz 3 HGB keine Verbindlichkeiten, die erst nach dem Stichtag rechtlich entstehen.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter handelt es sich um sonstige Verbindlichkeiten.

Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB bestehen nicht.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Pflichtangaben in den Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind nach § 6b Abs. 3 Satz 7 EnWG die Regeln / Methoden (Direktzuordnung oder Schlüsselung) einschließlich Abschreibungsmethoden, nach denen die Gegenstände des Aktiv- und Passivvermögens sowie die Aufwendungen und Erträge den Konten zugewiesen werden.

Zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden verweisen wir auf die ausführlichen Erläuterungen im Anhang als Bestandteil des Jahresabschlusses der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH.

Zuordnungsregeln

Hierbei wurden im Wesentlichen folgender Schlüssel angewandt:

―	Deckungsbeitragschlüssel.

Für die Schlüsselungen wurden folgende Verteilungsgrößen herangezogen, die sich wie folgt darstellen:

	Gasverteilung	Übrige Tätigkeiten	Gesamt
Deckungsbeitragschlüssel	56,1 %	43,9 %	100%

IV. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Bilanz

Aktiva

Das Sachanlagevermögen wurde ausschließlich direkt zugeordnet.

Die unter den Vorräten bilanzierten Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurden direkt zugeordnet. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden direkt zugeordnet.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden soweit möglich direkt verteilt. Verbleibende Beträge wurden über den Schlüssel Deckungsbeitrag verteilt.

Forderungen mit einer Restlaufzeit > 1 Jahr sind gem. § 268 Abs. 4 Satz 1 HGB nicht im Umlaufvermögen enthalten.

Passiva

Eigenkapital

Die empfangenen Ertragszuschüsse sind ausschließlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden.

Die sonstigen Rückstellungen wurden soweit möglich direkt verteilt. Verbleibende Beträge wurden über den Schlüssel Deckungsbeitrag verteilt.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter wurden direkt zugeordnet.

V. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse sind ausschließlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet worden, ebenso die Sonstigen betrieblichen Erträge.

Der Materialaufwand wurde ausschließlich direkt zugeordnet.

Die Abschreibungen wurden direkt den Tätigkeiten zugeordnet.

Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen wurden überwiegend über den Deckungsbeitragsschlüssel, Einzelkonten auch direkt zugeordnet.

Zinsen und sonstige Aufwendungen wurden, mit Ausnahme der Konzessionsabgabe, welche direkt zugeordnet wurde, über den Deckungsbeitragsschlüssel verteilt.

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag wurden nach dem Schlüssel Deckungsbeitrag verteilt.

Leichlingen, den 14. April 2015

Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Geschäftsführer

gez. Thielsch

gez. Steffes

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2014 geprüft. Nach § 6b Abs. 5 EnWG umfasste die Prüfung auch die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG, wonach für die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG getrennte Konten zu führen und Tätigkeitsabschlüsse aufzustellen sind. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften sowie die Einhaltung der Pflichten nach § 6b Abs. 3 EnWG liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht sowie über die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz-und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden und dass mit hinreichender Sicherheit beurteilt werden kann, ob die Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG in allen wesentlichen Belangen erfüllt sind. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht sowie für die Einhaltung der Pflichten zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter, die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts sowie die Beurteilung, ob die Wertansätze und die Zuordnung der Konten nach § 6b Abs. 3 EnWG sachgerecht und nachvollziehbar erfolgt sind und der Grundsatz der Stetigkeit beachtet wurde. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung des Jahresabschlusses unter Einbeziehung der Buchführung und des Lageberichts hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Düsseldorf, 8. Mai 2015

EversheimStuible Treuberater GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Faasch, Wirtschaftsprüfer

Schellhorn, Wirtschaftsprüfer

Bericht des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat sich im Geschäftsjahr 2014 umfassend und zeitnah über die Geschäftsentwicklung und die Arbeit der Geschäftsführung unterrichten lassen. Dabei hat er sich von der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung überzeugt. Es wurden insgesamt drei ordentliche Sitzungen des Aufsichtsrates abgehalten.

Die Buchführung, der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014 und der Lagebericht wurden von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft EversheimStuible Treuberater GmbH, Düsseldorf, geprüft. Da die Prüfung keinerlei Beanstandungen ergab, wurde der Bestätigungsvermerk ohne Einschränkung erteilt. Darüber wurde der Aufsichtsrat bei der Sitzung zur Prüfung des Jahresabschlusses vom Wirtschaftsprüfer direkt unterrichtet.

Der Aufsichtsrat hat den von der Geschäftsführung vorgelegten Jahresabschluss, den Lagebericht sowie den Vorschlag der Geschäftsführung zur Verwendung des Jahresüberschusses geprüft und erhebt nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfung keine Einwendungen. Er billigt den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014 und empfiehlt der Gesellschafterversammlung, diesen festzustellen.

Für die erfolgreiche Arbeit im abgelaufenen Geschäftsjahr spricht der Aufsichtsrat den Geschäftsführern sowie allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern Dank und Anerkennung aus.

Leichlingen, den 29. Juni 2015

DER AUFSICHTSRAT DER ERDGASVERSORGUNG OBERLEICHLINGEN GMBH

Marc Baack, Vorsitzender

3b:T1c5b0,

"Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH"

Leichlingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

AKTIVA

	Anhang	31.12.2019	31.12.2018
		€	€
A. Anlagevermögen	(1)
I. Sachanlagen
Technische Anlagen und Maschinen		2.151.502,11	2.246.188,43
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	(2)
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		338.318,36	11.497,92
2. Forderungen gegen Gesellschafter		15.771,00	0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände		76.985,59	21.554,21
		431.074,95	33.052,13
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		15,50	206.802,71
		2.582.592,56	2.486.043,27

PASSIVA

	Anhang	31.12.2019	31.12.2018
		€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	(3)	51.129,19	51.129,19
II. Kapitalrücklage	(4)	1.033.896,29	1.033.896,29
III. Andere Gewinnrücklagen	(5)	380.000,00	380.000,00
IV. Jahresüberschuss / Vorjahr Bilanzgewinn	(6)	238.189,16	189.484,40
		1.703.214,64	1.654.509,88
B. Sonderposten		281.882,00	299.410,77
C. Rückstellungen	(7)
Sonstige Rückstellungen		43.121,35	88.025,69
D. Verbindlichkeiten	(8)
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		190.576,24	47.337,48
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		20.468,26	261.128,77
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern		203.734,38	120.413,57
4. Sonstige Verbindlichkeiten		131.219,69	15.217,11
		545.998,57	444.096,93
E. Rechnungsabgrenzungsposten	(9)	8.376,00	0,00
		2.582.592,56	2.486.043,27

Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar bis 31. Dezember 2019

	Anhang	2019	2018
		€	€
1. Umsatzerlöse	(9)
a) Energieabgabe		1.421.355,95	1.750.234,61
b) Energiesteuer		-147.355,61	-179.621,65
Energieabgabe ohne Energiesteuer		1.274.000,34	1.570.612,96
c) Nebengeschäftserlöse		337.761,77	29.860,72
		1.611.762,11	1.600.473,68
2. Sonstige betriebliche Erträge	(10)	95.256,38	24.042,57
3. Materialaufwand	(11)
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe und für bezogene Waren		-586.275,85	-894.784,58
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen		-488.306,04	-4.274,43
		-1.074.581,89	-899.059,01
4. Abschreibungen auf Sachanlagen	(12)	-160.869,59	-157.974,86
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen	(13)	-136.929,44	-194.533,87
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	(14)	-2.801,76	-4.409,35
7. Ergebnis vor Steuern		331.835,81	368.539,16
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	(15)	-93.646,65	-129.054,76
9. Ergebnis nach Steuern / Jahresüberschuss		238.189,16	239.484,40
10. Einstellung in die Gewinnrücklage			-50.000,00
11. Bilanzgewinn			189.484,40

Angaben zur Form und Darstellung

Der Sitz der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH ist Leichlingen. Die Gesellschaft ist unter der Nummer HRB 49413 im Handelsregister des Amtsgerichts Köln eingetragen.

An der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH sind die Stadtwerke Leichlingen GmbH, Leichlingen mit 50,0 % und die BELKAW GmbH, Bergisch Gladbach mit 50,0 % beteiligt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Der Jahresabschluss wird in Euro und Cent aufgestellt; die Beträge im Anhang werden überwiegend in Tausend Euro (T€) angegeben.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die den planmäßigen Abschreibungen zugrunde gelegten Nutzungsdauern richten sich im Wesentlichen nach den allgemeinen sowie für die Energiewirtschaft anzuwendenden amtlichen Abschreibungstabellen.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von 250 € werden im Jahr des Zugangs als Aufwand erfasst und voll abgeschrieben. Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von mehr als 250 € bis 1.000 € wird der jährlich steuerlich zu bildende Sammelposten aus Vereinfachungsgründen in die Handelsbilanz übernommen. Von den jährlichen Sammelposten werden entsprechend den steuerlichen Vorschriften pauschalierend jeweils 20 % p.a. in dem Jahr, für dessen Zugänge der Sammelposten gebildet wurde, und den vier darauffolgenden Jahren abgeschrieben.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Bei den sonstigen Rückstellungen werden alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten sowie drohende Verluste aus schwebenden Geschäften angemessen und ausreichend berücksichtigt. Sie werden in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Gemäß § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB werden Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr vom Zeitpunkt der voraussichtlichen Inanspruchnahme auf den Bilanzstichtag abgezinst.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Die Aufgliederung der in der Bilanz dargestellten Anlageposten und ihre Entwicklung im Jahr 2019 ergibt sich aus dem Anlagenspiegel.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen im Berichtsjahr im Wesentlichen Forderungen aus der Verbrauchsabrechnung, aus Netzentgelten sowie aus Nebengeschäften.

In der Position Forderungen gegen Gesellschafter ist eine Forderung gegenüber der BELKAW GmbH enthalten.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Forderungen aus Überzahlungen von Energiesteuer sowie Forderungen aus Ertragsteuern.

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

(3) Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt unverändert 51 T€.

(4) Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage beträgt unverändert 1.034 T€.

(5) Andere Gewinnrücklagen

Die anderen Gewinnrücklagen betragen unverändert 380 T€.

(6) Jahresüberschuss / Vorjahr Bilanzgewinn

Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres beträgt 238 T€ (Vorjahr Bilanzgewinn 189 T€).

(7) Rückstellungen

Die Position beinhaltet im Wesentlichen Aufwendungen für ausstehende Rechnungen.

(8) Verbindlichkeiten

	Gesamt	Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
	31.12.2019	bis 1 Jahr	über 1 Jahr	davon über 5 Jahre
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	191	167	24	0
(Vorjahr)	(47)	(13)	(34)	(0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	20	20	0	0
(Vorjahr)	(261)	(261)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	204	204	0	0
(Vorjahr)	(121)	(121)	(0)	(0)
Sonstige Verbindlichkeiten	131	131	0	0
(Vorjahr)	(15)	(15)	(0)	(0)
davon aus Steuern	46	46	0	0
(Vorjahr)	(0)	(0)	(0)	(0)
Gesamt	546	522	24	0
(Vorjahr)	(444)	(410)	(34)	(0)

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Fremdleistungen. Im Vorjahr beinhaltete diese Position hauptsächlich Verbindlichkeiten gegenüber einem Verteilnetzbetreiber.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern handelt es sich um Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin BELKAW GmbH aus dem Gasbezug.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind im Wesentlichen kreditorische Debitoren aus der Verbrauchsabrechnung sowie Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt aus Umsatzsteuer enthalten.

(9) Rechnungsabgrenzungsposten

Der Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet die Pachtvorauszahlung für das Gasnetz.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(10) Umsatzerlöse

	2019	2018
	T€	T€
Erdgas einschließlich Energiesteuer	1.421	1.750
Energiesteuer	-147	-180
Erdgas ohne Energiesteuer	1.274	1.570
Erträge aus Nebengeschäften und empfangenen Ertragszuschüssen	338	30
Umsatzerlöse ohne Energiesteuer	1.612	1.600

(11) Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von 95 T€ (Vorjahr: 24 T€) beinhalten im Wesentlichen Erträge aus der Konzessionsabgabe und Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen.

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten periodenfremde Erträge, überwiegend aus der Auflösung von Rückstellungen, in Höhe von 21 T€ (Vorjahr: 23 T€).

(12) Materialaufwand

Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe in Höhe von 586 T€ (Vorjahr: 895 T€) beinhalten im Wesentlichen die Gasbezüge.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen in Höhe von 488 T€ (Vorjahr: 4 T€) enthalten hauptsächlich Netznutzungsentgelte sowie Aufwendungen für Instandhaltungsleistungen des Gasnetzes.

Der Materialaufwand enthält periodenfremde Effekte aus der Mehr-/Mindermengenabrechnung in Höhe von -29 T€ (Vorjahr: -27 T€).

(13) Abschreibungen auf Sachanlagen

Die planmäßigen Abschreibungen des Geschäftsjahres betragen 161 T€ (Vorjahr: 158 T€).

(14) Sonstige betriebliche Aufwendungen

	2019	2018
	T€	T€
Konzessionsabgabe	56	52
Kaufmännische Geschäftsbesorgung	41	40
Wertberichtigung auf Forderungen	13	13
Rechts- und Beratungskosten	9	22
Übrige betriebliche Aufwendungen	17	69
Gesamt	137	195

Die kaufmännische Geschäftsbesorgung umfasst die vollumfängliche Erbringung der kaufmännischen Dienstleistungen durch die BELKAW GmbH.

Der Posten übrige betriebliche Aufwendungen beinhaltet im Berichtsjahr im Wesentlichen Versicherungen und Bankspesen. Im Vorjahr sind in der Position zudem Aufwendungen für Dienstleistungen im Bereich Netz durch die Rheinische NETZGesellschaft mbH sowie Dienstleistungen von der Stadtwerke Burscheid GmbH enthalten.

(15) Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Position Zinsen und ähnliche Aufwendungen beinhaltet Darlehenszinsen in Höhe von 3 T€ (Vorjahr: 4 T€).

(16) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag betragen 94 T€ (Vorjahr: 129 T€). Hierin sind periodenfremde Effekte in Höhe von 0 T€ (Vorjahr: 19 T€) enthalten.

Sonstige Angaben

(17) Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus dem Bezugsvertrag für Erdgas mit der BELKAW GmbH bestehen finanzielle Verpflichtungen für die Jahre 2020 und 2021 in Höhe von 842 T€.

Aus dem Dienstleistungsvertrag mit der BELKAW GmbH bestehen finanzielle Verpflichtungen in Höhe von 42 T€ für das Jahr 2020. Bei einer Fortführung des abgeschlossenen Vertrages entstehen in den Folgejahren finanzielle Verpflichtungen in ähnlicher Größenordnung.

Wolfgang Paul	Hauptabteilungsleiter Finanzen der RheinEnergie AG
Frank Steffes	Bürgermeister der Stadt Leichlingen

Die Geschäftsführer haben keine Bezüge von der Gesellschaft erhalten.

(18) Vorgänge von besonderer Bedeutung

Die Auswirkungen auf die Vermögens- Finanz- und Ertragslage der EVO wegen der Ausbreitung des Corona-Virus sind derzeit nicht abzuschätzen. Auf Basis der uns vorliegenden Erkenntnissen ist von negativen Auswirkungen auf Umsatz und Ergebnis vor Steuern auszugehen.

(19) Nahestehende Unternehmen und Personen

Geschäfte zu nicht marktüblichen Bedingungen mit nahestehenden Unternehmen und Personen haben im Geschäftsjahr 2019 nicht stattgefunden.

(20) Veröffentlichung

Der Jahresabschluss der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH wird dem Betreiber des Bundesanzeigers elektronisch eingereicht und von diesem bekannt gemacht.

(21) Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar des Abschlussprüfers BPG Beratungs- und Prüfungsgesellschaft mbH, Krefeld, beträgt 6 T€. Es beinhaltet ausschließlich die Leistungen für die Abschlussprüfung.

(22) Geschäfte größeren Umfangs gemäß § 6b Abs. 2 EnWG

Geschäfte größeren Umfangs im Sinne der vorstehenden gesetzlichen Regelung wurden mit der BELKAW GmbH und der der RheinEnergie AG getätigt. Die Erdgasversorgung Obeleichlingen GmbH hat ihr Gasnetz an die RheinEnergie AG verpachtet. Außerdem besteht Erdgasliefervertrag und ein kaufmännischer Dienstleitungsverträge mit der BELKAW GmbH.

RheinEnergie AG - Netzpachterlöse	315 T€
BELKAW GmbH
- Erdgasliefervertrag	-637 T€
- Kaufmännischer Dienstleistungsvertrag	-41 T€

(23) Tätigkeitsbereiche im Sinne von § 6b Abs. 3 EnWG

Nach § 6b Abs. 3 EnWG wurde in der Rechnungslegung für den Tätigkeitsbereich Gasverteilung ein Abschluss erstellt.

(24) Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

(25) Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Aufsichtsrat

Klaus Henninger	Abteilungsleiter Vertriebsmanagement Steuerung der RheinEnergie AG	Vorsitzender
Bernd Siebertz	Speditionskaufmann	Stv. Vorsitzender
Achim Biergans	Hauptabteilungsleiter Technischer Netzservice der RheinEnergie AG
Hans-Josef Haasbach	Rechtsanwalt Malteser Bundeszentrale
Manfred Habrunner	Geschäftsführer der BELKAW GmbH
Thomas Knabbe	Kämmerer der Stadt Leichlingen
Wolfgang Legrand	Rentner
Uta Synder	Abteilungsleiterin Technischer Netzservice Bau/Instandhaltung Anlagen der RheinEnergie AG

(26) Gesamtbezüge des Aufsichtsrates

Mitglied des Aufsichtsrates	€
Klaus Henninger	15
Bernd Siebertz	15
Achim Biergans	30
Hans-Josef Haasbach	30
Manfred Habrunner	30
Thomas Knabbe	15
Wolfgang Legrand	30
Uta Synder	30
Gesamt	195

(27) Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt dem Aufsichtsrat vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 238.189,16 € an die Gesellschafter auszuschütten. Die Liquidität der Gesellschaft und damit auch für die Ausschüttung ist durch das für 2020 beschlossene Finanzierungskonzept sichergestellt.

Leichlingen, 12. März 2020

Geschäftsführung

Wolfgang Paul

Frank Steffes

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2019

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2019	Zugänge	Abgänge	31.12.2019
	€	€	€	€
Sachanlagen
Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	0,00	0,00	4.921,00
Technische Anlagen und Maschinen	4.647.228,65	66.183,27	85,72	4.713.326,20
	4.652.149,65	66.183,27	85,72	4.718.247,20
	4.652.149,65	66.183,27	85,72	4.718.247,20

	Abschreibungen
	01.01.2019	Abschreibungen des laufenden Jahres	Abgänge	31.12.2019
	€	€	€	€
Sachanlagen
Bauten auf fremden Grundstücken	4.921,00	0,00	0,00	4.921,00
Technische Anlagen und Maschinen	2.401.040,22	160.869,59	85,72	2.561.824,09
	2.405.961,22	160.869,59	85,72	2.566.745,09
	2.405.961,22	160.869,59	85,72	2.566.745,09

	Buchwerte
	31.12.2019	31.12.2018
	€	€
Sachanlagen
Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00
Technische Anlagen und Maschinen	2.151.502,11	2.246.188,43
	2.151.502,11	2.246.188,43
	2.151.502,11	2.246.188,43

Lagebericht

1. Grundlagen der Geschäftstätigkeit

1.1 Geschäftsmodell

Zum 31. Dezember 2019 sind an der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH (EVO), Leichlingen die Stadtwerke Leichlingen GmbH, Leichlingen, mit 50,0 % und die BELKAW GmbH, Bergisch Gladbach, mit 50,0 % beteiligt.

1.2 Ziele und Strategien

1.3 Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren

Zur Steuerung der Unternehmensaktivität nutzt die EVO verschiedene Kennzahlen. Als finanzielle Leistungsindikatoren dienen insbesondere die Umsatzerlöse und das Ergebnis vor Steuern. Als nicht finanzielle Leistungsindikatoren dient die Mengenentwicklungen der Gassparte.

2. Wirtschaftsbericht

2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen

Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) war im Jahr 2019 nach ersten Berechnungen des Statistischen Bundesamtes (Destatis) um 0,6 % höher als im Vorjahr. Die deutsche Wirtschaft ist damit im zehnten Jahr in Folge gewachsen. Das Wachstum hat 2019 aber an Schwung verloren. In den beiden vorangegangenen Jahren war das preisbereinigte BIP deutlich stärker gestiegen, 2017 um 2,5 % und 2018 um 1,5 %. Verglichen mit dem Durchschnittswert der vergangenen zehn Jahre von +1,3 % ist die deutsche Wirtschaft 2019 schwächer gewachsen.

2.2 Geschäftsverlauf

Die EVO kann wieder auf ein insgesamt erfolgreiches Geschäftsjahr 2019 zurückblicken. Die enge Zusammenarbeit mit der BELKAW GmbH hat das Unternehmen in verschiedenen Bereichen gestärkt und zur Realisierung von Einspar- und Verbesserungspotentialen geführt.

2.2.1 Erdgasbeschaffung

Die EVO bezieht ihr Gas von ihrer Gesellschafterin der BELKAW GmbH.

2.2.2 Absatzzahlen

Im Gasbereich sank die Verkaufsmenge in 2019 um 7.657 kWh auf 26.781 kWh (Vorjahr: 34.438 kWh). Für den Rückgang sind im Wesentlichen die klimatische Entwicklung im Geschäftsjahr 2019 sowie Kundenverluste verantwortlich.

2.2.3 Preisentwicklung

3. Konzession

Die EVO hat ihre Konzession für Gas im Jahr 2018 mit der Stadt Leichlingen für 20 Jahre abgeschlossen.

4. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die Bilanzsumme hat sich um 97 T€ auf 2.583 T€ (Vorjahr: 2.486 T€) erhöht.

Der Anteil des Anlagevermögens an der Bilanzsumme beträgt 83,3 % (Vorjahr: 90,4 %). Einen weiteren wesentlichen Posten der Aktivseite stellen die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen dar.

Mit einer um die Gewinnausschüttung bereinigte Eigenkapitalquote von 56,7 % (Vorjahr: 58,9 %) verfügt die EVO über eine solide Kapitalausstattung.

Das Investitionsvolumen für die Erneuerung und den Ausbau der Gasversorgung belief sich im Berichtsjahr auf 66 T€ (Vorjahr: 36 T€).

Die Umsatzerlöse liegen mit 1.612 T€ um 12 T€ über dem Vorjahresniveau (Vorjahr: 1.600 T€) und mit 390 T€ unter dem Planwert in Höhe von 2.002 T€.

Das Ergebnis vor Steuern beträgt 332 T€ (Vorjahr: 369 T€). Geplant war ein Ergebnis vor Steuern in Höhe von 315 T€. Nach Abzug der Ertragsteuern verbleibt ein Jahresüberschuss in Höhe von 238 T€ (Vorjahr: 239 T€). Es ist vorgesehen diesen an die Gesellschafter auszuschütten. Die Liquidität der Gesellschaft und damit auch für die Ausschüttung ist durch das für 2020 beschlossene Finanzierungskonzept sichergestellt.

5. Tätigkeitsbereiche im Sinne von § 6b Abs. 3 EnWG

Bei der EVO ist folgender Tätigkeitsbereich im Sinne von § 6b Abs. 3 Satz 1 Nr. 1 - 6 EnWG zu nennen:

Gasverteilung

Unter der Gasverteilung werden im Geschäftsjahr 2019 aufgrund der Übertragung der Netzbetreiberfunktion auf die Rheinische NETZGesellschaft mbH (RNG) zum 1. Januar 2019 die aus der wirtschaftlichen Nutzung des Eigentumsrechts an Gasversorgungsnetzen resultierenden Geschäftsvorfälle zusammengefasst.

Die im Zusammenhang mit der Netzbetreiberfunktion im engeren Sinne stehenden Geschäftsvorfälle im Gasbereich werden für das Geschäftsjahr 2019 bei der RNG ausgewiesen.

6. Öffentliche Zwecksetzung und Zweckerreichung (Beric

"Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH"

Leichlingen

Jahres- und Tätigkeitsabschluss nach EnWG zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

Angaben zur Form und Darstellung

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Erläuterungen zur Bilanz

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(24) Gewinnverwendungsvorschlag

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2022

Bilanz für die Gasverteilung der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen zum 31. Dezember 2022

Gewinn- und Verlustrechnung für die Gasverteilung der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2022

- Gasverteilung -

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

BERICHT DES AUFSICHTSRATES

"Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH"

Leichlingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

Anhang

(23) Gewinnverwendungsvorschlag

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2020

Lagebericht

Bilanz für die Gasverteilung zum 31. Dezember 2020

Gewinn- und Verlustrechnung für die Gasverteilung vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2020

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

BERICHT DES AUFSICHTSRATES

"Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH"

Leichlingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018

ANHANG

Allgemeine Grundlagen

Erläuterungen zur Bilanz

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Ergänzende Angaben

Anlagennachweis zum 31. Dezember 2018

Lagebericht

1. Grundlagen der Geschäftstätigkeit

2. Wirtschaftsbericht

3. Konzession

4. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

5. Tätigkeitsbereiche im Sinne von § 6b Abs. 3 EnWG

6. Öffentliche Zwecksetzung und Zweckerreichung

(Berichterstattung gemäß § 108 Abs. 3 Nr. 2 GO NW)

7. Prognosebericht

9. Chancen- und Risikobericht

Bilanz für die Gasverteilung zum 31. Dezember 2018

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen

Entwicklung des Tätigkeiten-Anlagevermögens im Gesc

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018

für die Gasverteilung der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH, Leichlingen

Ergänzende Angaben zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG für das Geschäftsjahr 2018

I. Vorbemerkung

II. Pflichtangaben gemäß § 268 HGB

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

IV. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Bilanz

V. Erläuterungen zur Tätigkeiten-Gewinn- und Verlustrechnung

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

BERICHT DES AUFSICHTSRATES

"Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH"

Leichlingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017 und Tätigkeitsabschluss

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2017 (01.01. - 31.12.)

der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2017 (01.01. - 31.12.)

Ergänzende Angaben zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG für das Geschäftsjahr 2017

Bilanz für die Gasverteilung zum 31. Dezember 2017 der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2017 (01.01. - 31.12.) für die Gasverteilung der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Entwicklung des Tätigkeiten-Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2017 (01.01. - 31.12.)

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Bilanz für die Gasverteilung zum 31. Dezember 2017
der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2017 (01.01. - 31.12.)
für die Gasverteilung der Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH