forstbachconsulting baumanagement gmbh

Köln

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Inhaltsverzeichnis

Bilanz

Anhang

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

		Geschäftsjahr 2011 EUR	Vorjahr 2010 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.781,00		3.722,00
II. Sachanlagen	103.851,00		99.549,00
III. Finanzanlagen	2.493,58	108.125,58	1.126.678,94
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	4.810.107,20		3.166.146,04
II. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.436.094,12		471.369,47
III. Sonstige Vermögensgegenstände	11.132.051,17		1.960.611,38
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als (2.000.324,13) einem Jahr			(0,00)
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	65.241,80	17.443.494,29	6.547.457,85
C. Rechnungsabgrenzungsposten		45.755,82	48.107,41
Summe AKTIVA		17.597.375,69	13.423.642,09
PASSIVA
		Geschäftsjahr 2011 EUR	Vorjahr 2010 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		1.377.604,10	1.204.607,52
III. Jahresüberschuss		0,00	105.187,24
Summe Eigenkapital		1.402.604,10	1.334.794,76
B. Rückstellungen		5.413.508,23	4.605.333,22
C. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen		9.201.682,66	5.938.556,06
D. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		1.060.067,94	937.162,01
E. Sonstige Verbindlichkeiten		519.512,76	607.796,04
Summe PASSIVA		17.597.375,69	13.423.642,09

Anhang zum 30.12.2011

forstbachconsulting baumanagement gmbh

I. Vorbemerkungen

Die Gesellschaft weist zum Abschlußstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 264 Abs. 1 i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Gliederungsschemata der §§ 266,275 HGB erstellt, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung kommt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Allgemeines

Durch Beschluß der Gesellschafterversammlung vom 01. Oktober 2010 wurde das Geschäftsjahr, das bisher vom 1. Juli eines Jahres bis zum 30. Juni des Folgejahres lief, auf das Kalenderjahr umgestellt. Daraufhin wurde für den Zeitraum vom 01. Juli bis zum 31. Dezember ein sechsmonatiges Rumpfwirtschaftsjahr eingelegt. Die in Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung angegebenen Vorjahresvergleichszahlen betreffen somit einen Zeitraum von sechs Monaten und sind deshalb nicht uneingeschränkt vergleichbar.

Der Jahresabschluß wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB aufgestellt. Darüber hinaus wurden die Vorschriften des GmbHG beachtet.

Die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden beibehalten.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden linear auf der Basis der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten und, soweit abnutzbar, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Abschreibungen werden linear auf der Basis der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen, wobei die steuerlich zulässigen Abschreibungssätze zugrunde gelegt werden.

Die Vorräte sind mit den Herstellungskosten oder soweit nach dem Niederstwertprinzip niedrigere beizulegende Werte zum Bilanzstichtag zu berücksichtigen waren, mit diesen bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet. Risikobehaftete und uneinbringliche Forderungen werden einzeln wertberichtigt bzw. abgeschrieben.

Die liquiden Mittel werden mit dem Nominalbetrag des Kassenbestands und der Bankguthaben angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind mit dem Nominalzahlbetrag angesetzt.

Die Pensionsverpflichtungen wurden mit dem nach versicherungsmathematischen Grundsätzen ermittelten Barwert auf der Basis eines Rechnungszinsfußes von 5,15 % angesetzt.

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten eine Forderung gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 8.823 (Vj. TEUR 1.746).

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurden nach der Projected-Unit-Credit-Methode ermittelt. Es wurden die biometrischen Grundlagen aus den Richttafeln 2005 G von Prof. Klaus Heubeck verwendet.

Bei der Rückstellungsbewertung wurde ein von der Deutschen Bundesbank vorgegebener durchschnittlicher Marktzins von 5,15 % zugrunde gelegt. Lohn- und Gehaltssteigerungen sind mit 1 % eingerechnet.

IV. Ergebnisverwendung

Aufgrund des Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages mit der CONTEC GmbH wurde der Jahresüberschuß in Höhe von EUR 70.138,45 an die Muttergesellschaft abgeführt.

V. Sonstige Angaben

Gesellschaftsorgane

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer war im Geschäftsjahr 2011 Herr Dipl.-Ing. Friedrich Forstbach, Köln. Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Seit dem 01.05.2012 ist Frau Ingrid Weber, Köln zur weiteren Geschäftsführerin bestellt

Frau Weber ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Köln, den 31. Juli 2012

Friedrich Forstbach

KTW CONSULTING GMBH