Computer Zentrum Strausberg GmbH

Strausberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		768735,93		772456,52
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2477,36		1850,00
II. Sachanlagen	695258,57		704606,52
III. Finanzanlagen	71000,00		66000,00
B. Umlaufvermögen		68652,98		148462,49
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	64485,59		24800,07
II. Wertpapiere	223,71		0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	3943,68		123662,42
C. Rechnungsabgrenzungsposten		6058,33		7461,21
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		249307,94		0,00
Summe Aktiva		1092755,18		928380,22

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		0,00		37530,63
I. Gezeichnetes Kapital	25564,59		25564,59
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	11966,04		159996,07
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-286838,57		-148030,03
B. Einlagen stiller Gesellschafter		350000,00		350000,00
C. Sonderposten mit Rücklageanteil		160613,00		167571,00
B. Rückstellungen		26648,27		26807,27
C. Verbindlichkeiten		554793,91		345771,32
D. Rechnungsabgrenzungsposten		700,00		700,00
Summe Passiva		1092755,18		928380,22

ANHANG

1.	A. Allgemeine Angabe n

Der Betrieb wird in der Rechtsform einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung geführt.

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Strausberg und ist zum Stichtag eine kleine Kapitalgesellschaft i.S. des § 267 I HGB.

Der Jahresabschluss wurde auf Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des HGB aufgestellt, für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB gewählt. Änderungen bei Ansatz-, Ausweis- und Bewertung von Vermögensgegen-ständen und Schulden erfolgten ausschließlich aufgrund neuer handelsrechtlicher Regelungen.

Gegenstand des Unternehmens war im Berichtszeitraum die Entwicklung und Realisierung von EDV-Lösungen, Entwicklung und Realisierung von Netzwerken, Entwicklung und der Vertrieb von Hard- und Software, Durchführung von Schulungen und die Durchführung jeglicher Dienstleistungen auf dem EDV-Gebiet.

Von den größenabhängigen Erleichterungen i.S. § 288 HGB wird Gebrauch gemacht.

1.	B. Angaben zur Bilanz

Der Ansatz und die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

Immaterielle Vermögensgegenstände, Sach- und Finanzanlagen

Die Bewertung des Anlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen. Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten.

Eine Aufgliederung des Anlagevermögens ist im folgenden ersichtlich:

Anschaffungskosten
		01.01.2012	Zugänge	Abgänge	31.12.2012
		€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
	1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	25.199,77	1.873,50	3.064,30	24.008,94
	2. Geschäfts- und Firmnwert	0,00	0,00	0,00	0,00
		25.199,77	1.873,50	3.064,30	24.008,97
II. Sachanlagen
	1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	816.610,98	0,00	0,00	816.610,98
	2. Technische Anlagen und Maschinen	72.581,50	6.133,50	6-940,05	71.774,95
	3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	149.757,68	33.987,29	27.472,30	156.272,67
	4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
		1.038.950,16	40.120,79	34.412,35	1.044.658,60
III. Finanzanlagen
	1. Ausleihungen	66.000,00	5.000,00	0,00	71.000,00
	2. Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherung	0,00	0,00	0,00	0,00
		66.000,00	5.000,00	0,00	71.000,00
		1.130.149,93	46.994,29	37.476,65	1.139.667,57

Anschaffungskosten					Buchwerte
		01.01.2012	Zugänge	Abgänge	31.12.2011
		€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
	1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	25.199,77	1.873,50	3.064,30	1.850,00
	2. Geschäfts- und Firmnwert	0,00	0,00	0,00	0,00
		25.199,77	1.873,50	3.064,30	1.850,00
II. Sachanlagen
	1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	816.610,98	0,00	0,00	615.117,91
	2. Technische Anlagen und Maschinen	72.581,50	6.133,50	6-940,05	9.925,00
	3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	149.757,68	33.987,29	27.472,30	79.563,61
	4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
		1.038.950,16	40.120,79	34.412,35	704.606,52
III. Finanzanlagen
	1. Ausleihungen	66.000,00	5.000,00	0,00	66.000,00
	2. Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherung	0,00	0,00	0,00	0,00
		66.000,00	5.000,00	0,00	66.000,00
		1.130.149,93	46.994,29	37.476,65	772.456,52

Anschaffungskosten					Buchwerte
		01.01.2012	Zugänge	Abgänge	31.12.2012
		€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
	1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	25.199,77	1.873,50	3.064,30	2.477,36
	2. Geschäfts- und Firmnwert	0,00	0,00	0,00	0,00
		25.199,77	1.873,50	3.064,30	2.477,36
II. Sachanlagen
	1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	816.610,98	0,00	0,00	593.330,91
	2. Technische Anlagen und Maschinen	72.581,50	6.133,50	6-940,05	10.689,24
	3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	149.757,68	33.987,29	27.472,30	91.238,42
	4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
		1.038.950,16	40.120,79	34.412,35	695.258,57
III. Finanzanlagen
	1. Ausleihungen	66.000,00	5.000,00	0,00	71.000,00
	2. Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherung	0,00	0,00	0,00	0,00
		66.000,00	5.000,00	0,00	71.000,00
		1.130.149,93	46.994,29	37.476,65	768.735,93

Abschreibungen
		01.01.2012	Zugänge	Abgänge	31.12.2012
		€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
	1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	23.349,77	1.246,14	3.064,30	21.531,61
	2. Geschäfts- und Firmnwert	0,00	0,00	0,00	0,00
		23.349,77	1.246,14	3.064,30	21.531,61
II. Sachanlagen
	1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	201.493,07	21.787,00	0,00	223.280,07
	2. Technische Anlagen und Maschinen	62.656,50	5.369,26	6.940,05	61.085,71
	3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	70.194,07	22.312,48	27.472,30	65.034,25
	4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
		334.343,64	49.468,74	34.412,35	349.400,03
III. Finanzanlagen
	1. Ausleihungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	2. Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherung	0,00	0,00	0,00	0,00
		357.693,41	50.714,88	37.476,65	408.408,29

Forderungen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert ausgewiesen.

Flüssige Mittel

Flüssige Mittel werden zum Barwert ausgewiesen.

Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Der Posten zeigt im wesentlichen abgegrenzte Zinsen für Finanzierungen sowie bereits gezahlte

aber zum Bilanzstichtag noch nicht fällige Kfz-Steuern.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Einlagen stiller Gesellschafter

Es handelt sich hierbei um zwei typisch stille Beteiligungen. Eine Beteiligung endet zum 31.12.2016 und wird mit 6,0% p.a. vergütet. Es erfolgt keine Teilnahme an Gewinnen und Verlusten und es ist keine Nachrangabrede der Beteiligung erfolgt.

Die zweite Beteiligung endet zum 30.09.2020. Zum einen wird die Beteiligung mit 9,5% p.a. gewinnunabhängig vergütet, und zum anderen erhält sie ein gewinnabghängiges Entgelt von 50% des Jahresgewinns, höchstens jedoch 2,5% p.a. der Beteiligungssumme.

Sonderposten mit Rücklageanteil

Der Sonderposten mit Rücklageanteil berücksichtigt Investitionszuschüsse. Er wird entsprechend der Nutzungsdauer der bezuschussten Wirtschaftsgüter aufgelöst.

Rückstellungen

Die Rückstellungen sind in der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Höhe gebildet.

Die Pensionsrückstellung berücksichtigt einen Pensionsberechtigten. Die Bewertung erfolgt gemäß dem versicherungsmathematischen Gutachten zur Bewertung von Versorgungsverpflichtungen für handelsbilanzielle Zwecke zum 31.12.2012 und wird mit dem saldierten Betrag von Erfüllungsbetrag zum Bilanzstichtag und Deckungsvermögen zum Bilanzstichtag angegeben:

Erfüllungsbetrag der verrechneten Schulden € 59.161

Zuführung zur Rückstellung wegen Verzinsung € 2.923

Zeitwert des verrechneten Deckungsvermögens € 50.789

Zinsertrag aus Deckungsvermögen € 1.838

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen interne und externe Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen, Archivierungsaufwendungen sowie die üblichen Abgrenzungen.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind zu Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

			Verbindlichkeiten
	GESAMT	bis zu einem Jahr	1 - 5 Jahre	über 5 Jahre
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	272	161	98	13
Erhaltene Anzahlungen	191	191	0	0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	25 66	25 66	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	25 66	25 66	0	0
	345	197	124	24

Passive Rechnungsabgrenzung

Der Posten beinhaltet Mieteinnahmen, die für Januar 2013 vereinnahmt wurden.

1.	C. Sonstige Angaben

Geschäftsführer im Geschäftsjahr:

Herr Hans-Joachim Karl 01.01.2012 - 31.12.2012

Von den größenabhängigen Erleichterungen i.S. § 288 HGB wird Gebrauch gemacht.

Strausberg, den 01. August 2013

gez. Hans-Joachim Karl

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 09.12.2013