Tower 1 Immobilien sechste GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		78.034.258,41		79.438.794,41
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		2.116.877,69		2.039.374,67
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		635.819,06		630.096,55
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		885.175,45		226.256,56
C. Rechnungsabgrenzungsposten		15.576,57		224.331,50
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		3.944.613,19		0,00
Summe Aktiva		85.632.320,37		82.558.853,69

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage		18.059.269,31		18.059.269,31
III. Bilanzergebnis		-22.028.882,50		-8.944.082,28
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		3.944.613,19		0,00
B. Rückstellungen		9.958.586,37		683.661,40
C. Verbindlichkeiten		75.298.339,84		72.180.950,70
D. Rechnungsabgrenzungsposten		375.394,16		554.054,56
Summe Passiva		85.632.320,37		82.558.853,69

Anhang zum 31. Dezember 2011

Tower 1 Immobilien sechste GmbH, Berlin

1.	A. Allgemeine Hinweise

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2011 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften gemäß §§ 264 ff. Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB, wobei die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert ist.

Ende 2010 hat sich bei der Gesellschaft ein Liquiditätsengpass ergeben, der dazu führte, dass Kapitaldienstleistungen nicht planmäßig bedient werden konnten. Infolge dieser Entwicklung wurden für die Kreditverbindlichkeiten mit der finanzierenden Bank Stillhalte- und Stundungsvereinbarungen geschlossen, um den Geschäftsbetrieb der Gesellschaft aufrecht zu erhalten. Im ersten Quartal 2012 hat die Geschäftsführung mit externen Beratern einen Independent Business Review (IBR) über verschiedene Verwertungsszenarien entwickelt. Die Verhandlungen mit der finanzierenden Bank über den IBR und die weitere Entwicklung wurden grundsätzlich zum Ende des zweiten Quartals 2012 abgeschlossen. Die Umsetzung des Restrukturierungskonzepts wird von der finanzierenden Bank durch die teilweise Stundung von Kapitaldienstleistungen begleitet, so dass die Geschäftsführung von einer positiven Fortführung der Geschäftstätigkeit ausgeht.

1.	B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und soweit es sich um abnutzbares Sachanlagevermögen handelt, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungsdauer wurde entsprechend den steuerlichen Vorschriften vorgenommen.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Die Bewertung der Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und liquiden Mittel erfolgt grundsätzlich zum Nennwert. Einzelrisiken werden durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt. Auf fremde Währung lautende Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden gemäß § 256 a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet und unter Beachtung des Anschaffungskostenprinzips (§253 Abs. 1 S. 1 HGB) und des Realisationsprinzips (§ 252 Abs. 1 S. 4 HGB) bewertet. Kurzfristige Posten mit einer Restlaufzeit unter einem Jahr werden gemäß § 256 a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Die Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften gebildet. Sie werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Bei der Bemessung dieser Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken angemessen Rechnung getragen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert. Verbindlichkeiten, die auf fremde Währung lauten, werden gemäß § 256 a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet und unter Beachtung des Anschaffungskostenprinzips (§ 253 Abs. 1 S. 1 HGB) und des Realisationsprinzips (§ 252 Abs. 1 S. 4 HGB) bewertet. Kurzfristige Posten mit einer Restlaufzeit unter einem Jahr werden gemäß § 256 a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Aktive latente Steuern können gemäß § 274 Abs. 1 HGB in der Bilanz angesetzt werden. Die Gesellschaft macht keinen Gebrauch von diesem Wahlrecht.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in dem als Anlage A diesem Anhang angefügten Anlagespiegel dargestellt.

Vorräte

Die unter den Vorräten ausgewiesenen, geleisteten Anzahlungen betreffen noch nicht abgerechnete Betriebskosten.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen resultieren aus offenen Mietforderungen zum Stichtag.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Von den ausgewiesenen liquiden Mitteln in Höhe von TEUR 885 entfallen TEUR 303 auf vereinnahmte Mietkautionen.

Eigenkapital

Im Wesentlichen aufgrund der Bildung einer Rückstellung für drohende Verluste aus Zinssicherungsgeschäften (TEUR 9.847) ergibt sich zum Bilanzstichtag ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von TEUR 3.945.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen umfassen Rückstellungen für drohende Verluste aus Zinssicherungsgeschäften (TEUR 9.847) sowie für ausstehende Eingangsrechnungen (TEUR 112).

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betreffen Darlehensverbindlichkeiten (TEUR 61.579) sowie Zinsverbindlichkeiten (TEUR 1.935). Die Verbindlichkeiten sind u.a. durch Grundschulden besichert.

Erhaltene Anzahlungen

Die erhaltenen Anzahlungen betreffen Betriebskostenvorauszahlungen von den Mietern.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen mit TEUR 5.188 auf die Tower 1 Immobilien siebte GmbH, Berlin, mit TEUR 2.942 auf die Tower Group A/S, Kopenhagen, Dänemark, sowie mit TEUR 159 auf die Tower 1 Immobilien achte GmbH, Berlin.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Mietkautionen.

Passiver Rechnungsabgrenzungsposten

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält ausschließlich vorausgezahlte Mietzahlungen.

Die Verbindlichkeiten weisen zum Stichtag die nachfolgenden Fälligkeiten auf:

	Stand 31.12.2011	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit zwischen 1 und 5 Jahren	Restlaufzeiten mehr als 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	63.513.438,55	63.513.438,55	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	254.579,70	254.579,70	0,00	0,00
Erhaltene Anzahlungen	2.320.792,15	2.320.792,15	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen	8.289.294,01	8.289.294,01	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	920.235,43	920.235,43	0,00	0,00

D. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr waren keine Mitarbeiter beschäftigt.

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr und sind derzeit:

- Michael Brag (bis 12.01.2011)

- Claus Jespersen (bis 12.01.2011)

- Friedrich Thiele (seit 12.01.2011)

- Kai Wolfram (seit 12.01.2011)

Die Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr hauptberuflich für andere Konzernunternehmen der Tower-Gruppe tätig und haben ihre Vergütung von diesen Unternehmen erhalten.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Konzernmuttergesellschaft Tower Group A/S mit Sitz in Kopenhagen, Dänemark, einbezogen.

Berlin, 29. Juni 2012

Friedrich Thiele Kai Wolfram