Herzog Computer Systeme GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	17.939,00	17.814,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.359,00	2.307,00
II. Sachanlagen	16.580,00	15.507,00
B. Umlaufvermögen	234.157,15	243.931,35
I. Vorräte	82.630,10	79.422,90
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	145.220,98	164.346,21
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	6.306,07	162,24
C. Rechnungsabgrenzungsposten	10.597,50	10.385,78
Bilanzsumme, Summe Aktiva	262.693,65	272.131,13

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	92.835,41	99.528,76
I. gezeichnetes Kapital	26.000,21	26.000,21
II. Kapitalrücklage	0,00	15.000,00
III. Gewinnvortrag	58.528,55	52.237,48
IV. Jahresüberschuss	8.306,65	6.291,07
B. Rückstellungen	47.275,76	53.534,00
C. Verbindlichkeiten	122.582,48	118.890,38
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	122.582,48	118.890,38
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	177,99
Bilanzsumme, Summe Passiva	262.693,65	272.131,13

Anhang

I. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Bilanzierungs-, Bewertungs- und Umrechnungsmethoden

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG sowie den neuen Vorschriften zur Rechnungslegung durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) aufgestellt.

Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisie-rungsgesetz (BilMoG) werden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 S. 2 EGHGB nicht angepasst.

Die Gesellschaft ist gemäß § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Für die Bilanz wurde das gesetzliche Gliederungsschema des § 266 HGB verwendet.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Der Jahresabschluss 2010 enthält einzelne Posten, deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind. Die folgende Aufstellung zeigt die betreffenden Posten:

•	Rückstellung für Aufbewahrungspflicht

Die Abweichung resultiert aus der unterschiedlichen Bewertung aufgrund des Bilanzmoder-niesierungsgesetzes.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
einschl. steuerrechtlicher Maßnahmen

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 288 HGB in Anspruch.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibung vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibung vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 410,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die liquiden Mittel werden zum Nominalwert angesetzt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Abgrenzungsposten waren nicht zu bilden.

III. Angaben zur Position der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Sachanlagen
Zur Entwicklung des Anlagevermögens einschl. der kumulierten Anschaffungs- und Herstellungskosten und der kumulierten Abschreibungen wird auf das separat dargestellte Anlageverzeichnis verwiesen.

Forderungen
Die Forderungen in Höhe von € 0,00 sind innerhalb von mehr als einem Jahr fällig.
Sämtliche restliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig. Sie wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt € 26.000,21 und ist voll eingezahlt.
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen nicht.
Die Verbindlichkeiten in Höhe von € 0,00 sind innerhalb von mehr als einem Jahr fällig.
Sämtliche restliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig

Aufgrund der Abweichung zwischen Handelsbilanz und Steuerbilanz wurden passive latente Steuern von € 1.478,75 berechnet.

IV. Ergebnisverwendung

Im Berichtsjahr wurden die Geschäfte der Gesellschaft von Herrn Erwin Herzog geführt.
Außer dem Geschäftsführer waren im Berichtsjahr keine weiteren Organe bestellt.

60489 Frankfurt, den 28. November 2011

Der Geschäftsführer
Gez. Erwin Herzog

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 245,08 EUR.

1.1.2009 - 31.12.2009

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 25.000,00 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 290,77 EUR.

Gesonderte Angabe der Rückstellungen für latente Steuern

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Rückstellungen für latente Steuern beträgt 1.478,75 EUR.

1.1.2009 - 31.12.2009

Der Betrag der Rückstellungen für latente Steuern beträgt 0,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.11.2011 festgestellt.

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