Berghoff Vermögens-Verwaltungsgesellschaft mbH

Drolshagen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	4.090.576,62	4.244.489,10
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.044,00	10.468,00
II. Sachanlagen	4.089.082,62	4.233.571,10
III. Finanzanlagen	450,00	450,00
B. Umlaufvermögen	430.494,32	608.358,07
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	388.542,94	602.512,74
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	41.951,38	5.845,33
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	5.038,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.521.070,94	4.857.885,17

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	553.510,23	671.734,63
I. gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Gewinnvortrag	571.734,63	677.342,76
III. Jahresfehlbetrag	118.224,40	105.608,13
B. Rückstellungen	19.360,00	19.360,00
C. Verbindlichkeiten	3.948.200,71	4.166.790,54
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	3.948.200,71	4.166.790,54
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.521.070,94	4.857.885,17

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss auf den 31.12.2018

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 der Berghoff Vermögens-Verwaltungsgesellschaft mbH ist entsprechend den handelsrechtlichen und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden.

Gemäß den in § 267 HGB aufgeführten Größenkriterien zählte die Berghoff Vermögens-Verwaltungsgesellschaft mbH im Geschäftsjahr 2018 zu den kleinen Kapitalgesellschaften.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage. Es sind keine Umstände erkennbar, die dazu führen, dass der Jahresabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild nicht vermittelt (§ 264 Abs. 2 HGB).

Die Form der Darstellung, insbesondere der Gliederung des Jahresabschlusses, entspricht den gesetzlichen Regelungen. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Angabe der Werte der Bilanz zum 31.12.2018 entspricht in ihrer Zusammensetzung und Ermittlung denen zum 31.12.2017. Insofern sind die Beträge vergleichbar und keine Anpassungen erforderlich gewesen.

Gliederung und Bewertung erfolgten entsprechend den Vorschriften des HGB.

Angaben gemäß § 284 (2) Nr. 1 HGB:

Aktiva

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bilanziert. Die Abschreibungen erfolgten nach der linearen Abschreibungsmethode.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederswertprinzips bilanziert.

Forderungen und sonstigen Vermögensgenstände sind zu Nennwerten bewertet oder zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgt zu Nennwerten.

Aktive bzw. passive Rechnungsabgrenzungsposten betreffen ausschließlich Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand bzw. Ertrag für einen bestimmten Zeitraum nach dem Bilanzstichtag.

Passiva

Die Sonstigen Rückstellungen werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrag passiviert. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen ausgewiesen

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Bewertungsmethoden nach § 240 Abs. 4 und § 256 Satz 1 HGB wurden nicht angewendet. Eine Berechnung des Unterschiedsbetrages gemäß § 284 Abs. 2 Nr. 4 HGB war demnach nicht erforderlich.

Die Entwicklung der Anlagepositionen in der Zeit von 01. Januar 2018 bis 31. Dezember 2018 ist aus dem Anlagenspiegel (Anlage zur Anlage 3) ersichtlich.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen sind keine Beträge vorhanden, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

Sonstige Rückstellungen

Bei den unter der Bilanzposition "Sonstige Rückstellungen" bilanzierten Beträgen handelt es sich im Wesentlichen um eine Rückstellung für Aufbewahrungspflichten und eine Rückstellung für Jahresabschlusskosten 2018.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten stellen sich wie folgt dar:

	Gesamt	Davon mit einer Restlaufzeit
		von 1 Jahr	2 - 5 Jahre	über 5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	55.116,00	55.116,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3.889.425,82	265.736,03	1.062.944,12	2.560.745,67
Sonstige Verbindlichkeiten	3.658,89	3.658,89	0,00	0,00
	3.937.117,59	313.427,80	1.062.944,12	2.560.745,67

Unter der Position "sonstige Verbindlichkeiten" sind keine Beträge für Verbindlichkeiten ausgewiesen, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen (§ 268 Abs. 5 Satz 3 HGB).

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i.S.d. § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Leasingverträgen resultiert zum Bilanzstichtag Aufwand in Höhe von TEUR 590 pro Jahr. Es handelt sich um Standard-Leasingverträge. Besondere Chancen und Risiken bestehen nicht.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bezüglich der Aufgliederung der Umsatzerlöse nach Tätigkeitsbereichen sowie nach geographisch bestimmten Märkten beziehen wir uns auf die Erleichterungen nach § 288 Staz 2 HGB.

Die Zinserträge enthalten in Höhe von TEUR 13 Erträge aus verbundenen Unternehmen.

V. Sonstige Angaben

Angaben nach § 285 Nr. 10 HGB

Geschäftsführer: Herr Ulrich Berghoff, Kaufmann


Gemäß § 286 Abs. 4 HGB wird auf die Angabe nach § 285 Nr. 9 HGB verzichtet.

57489 Drolshagen, den

………………………………
Ulrich Berghoff
Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Ulrich Berghoff

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.04.2019 festgestellt.