Gemco Schiffahrts- und Handelsgesellschaft mbH

Duisburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2007 bis zum 30.09.2008

BILANZ zum 30. September 2008

Gemco Schiffahrts- und Handelsgesellschaft mbH, Duisburg

AKTIVA

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		1,00	1,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		1.667,00	1.712,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	211.542,41		271.662,56
2. sonstige Vermögensgegenstände	6.156,64	217.699,05	10.561,99
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		273,23	3.356,06
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.520,00	1.430,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00	3.604,03
		221.160,28	292.327,64
PASSIVA
	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Verlustvortrag		-29.168,62	-33.195,71
III. Jahresüberschuss		4.955,99	4.027,09
nicht gedeckter Fehlbetrag		0,00	3.604,03
buchmäßiges Eigenkapital		1.351,96	0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	5.036,00		1.434,00
2. sonstige Rückstellungen	10.960,00	15.996,00	17.610,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	43.964,55		10.927,17
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 43.964,55 (Euro 10.927,17)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	96.781,14		178.026,39
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 96.781,14 (Euro 178.026,39)
3. sonstige Verbindlichkeiten	63.066,63	203.812,32	84.330,08
- davon gegenüber Gesellschaftern Euro 60.207,71 (Euro 65.271,91)
- davon aus Steuern Euro 2.858,92 (Euro 19.058,17)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 2.858,92 (Euro 19.058,17)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren Euro 29.249,71 (Euro 32.026,91)
		221.160,28	292.327,64

Anhang

I. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der GEMCO Schifffahrts- und Handelsgesellschaft mbH, Duisburg wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzes aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

1.	Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer und entsprechend steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Die Nutzungsdauer beträgt drei Jahre.
2.	Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Die Nutzungsdauer beträgt 2 bis 10 Jahre.
3.	Geringwertige Wirtschaftsgüter sind im Erwerbsjahr entsprechend der neuen gesetzlichen Regel abgeschrieben worden.
4.	Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden zum Nennwert angesetzt. Zur Abgeltung des allgemeinen Kreditrisikos, Mahnkosten. Zinsausfall, etc. wurde eine pauschale Wertberichtigung gebildet.
5.	Die sonstigen Vermögensgegenstände sowie Guthaben bei Kreditinstituten etc. wurden mit den Nominalwerten aktiviert.
6.	Rechnungsabgrenzungsposten wurden für Ausgaben gebildet, die Aufwand für bestimmte Zeiträume nach dem Bilanzstichtag darstellen.
7.	Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.
8.	Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
9.	Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

II. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem Anlagespiegel, etc. zu entnehmen.

2. Umlaufvermögen

a)	Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden sämtlich innerhalb eines Jahres fällig.
b)	Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen Körperschaftsteuerrückforderung 2007 und Sonstiges.

3. Sonstige Rückstellungen wurden gebildet für:

Telefonkosten September 2008	200,00 EUR
Buchführungskosten bis September 2008	60,00 EUR
Beiträge Berufsgenossenschaft 2008	200,00 EUR
div. Liegegelder, etc.	5.500,00 EUR
	5.960,00 EUR

4. Die Verbindlichkeiten werden, ausgenommen die Darlehensverbindlichkeiten, innerhalb eines Jahres fällig.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten ist nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert.

Haftungsverhältnisse aus nichtbilanzierten Verbindlichkeiten gern. § 251 HGB bestehen nicht.

5. Im Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten sind in Höhe von insgesamt 60.207,71 EUR Darlehensverbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter Günter Ohm enthalten.

Die Darlehen werden verzinst.

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1.	Das Jahresergebnis ist durch die starke höhere Sonstige betriebliche Erträge wesentlich bestimmt.
2.	Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sind im Wesentlichen auf Grund des Ergebnisses der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit zu leisten, so dass eine Aufteilung unterbleibt.

IV. Vorschlag über die Verwendung des Jahresergebnisses

Das Wirtschaftsjahr 2007/2008 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 4.955,99 EUR ab.

Die Geschäftsführung schlägt vor, diesen Betrag auf neue Rechnung vorzutragen, so dass sich folgende Entwicklung ergibt.

Verlustvortrag	29.168,62 EUR
Jahresüberschuss Wirtschaftsjahr 2007/2008	4.955,99 EUR
	24.212,63 EUR

V. Sonstige Pflichtangaben

1. Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben entsprechend den gesetzlichen Vorschriften grundsätzlich die wirtschaftliche Lage zutreffend wieder.

2. Alleiniger Geschäftsführer war im Geschäftsjahr 2007/2008:

Herr Günter Ohm, Moers.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag nicht mehr überschuldet, so dass der von Herrn Ohm erklärte Rangrücktritt seiner Forderung aufgehoben wurde.

ANLAGENSPIEGEL zum 30. September 2008

Gemco Schiffahrts- und Handelsgesellschaft mbH, Duisburg

	Anschaffungs-, Herstellungskosten 01.10.2007 Euro	Zugänge Euro	Abgänge Euro	Umbuchungen Euro	kumulierte Abschreibungen 30.09.2008 Euro	Zuschreibungen Geschäftsjahr Euro	Buchwert 30.09.2008 Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.579,05	0,00	0,00	0,00	3.578,05	0,00	1,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	3.579,05	0,00	0,00	0,00	3.578,05	0,00	1,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	25.716,57	729,96	0,00	0,00	24.779,53	0,00	1.667,00
Summe Sachanlagen	25.716,57	729,96	0,00	0,00	24.779,53	0,00	1.667,00
Summe Anlagevermögen	29.295,62	729,96	0,00	0,00	28.357,58	0,00	1.668,00