Rödl & Richter Fondstreuhand GmbH Steuerberatungsgesellschaft

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	550,00	790,00
I. Finanzanlagen	550,00	790,00
B. Umlaufvermögen	50.384,49	57.613,02
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	28.984,29	14.053,19
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	21.400,20	43.559,83
Bilanzsumme, Summe Aktiva	50.934,49	58.403,02

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	22.195,83	21.166,17
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	3.833,83	3.197,08
III. Jahresüberschuss	1.029,66	-636,75
B. Rückstellungen	15,06	2.261,34
C. Verbindlichkeiten	28.723,60	34.975,51
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	28.723,60	34.975,51
Bilanzsumme, Summe Passiva	50.934,49	58.403,02

Anhang

Rödl & Richter Fondstreuhand GmbH Steuerberatungsgesellschaft
Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31.12.2018

A. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Die Rödl & Richter Fondstreuhand GmbH Steuerberatungsgesellschaft hat ihren Sitz in Berlin und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter der Nummer HRB 132435 B eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) über die Rechnungslegung von kleinen Kapitalgesellschaften i. S. d. § 267 Abs. 1 i. V. m. § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

B. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZEN

1. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1.1. Bilanzierungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften der §§ 265 ff. HGB und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256 HGB erstellt. Die größenabhängigen Erleichterungen zur Aufstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach den Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Ansatzwahlrechte wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert ausgeübt.

1.2. Bewertungsmethoden

ANLAGEVERMÖGEN

Finanzanlagen

Die unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Beteiligungen sind mit den Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungskostenminderungen durch Einlagenrückgewähr angesetzt. Dem Anhang ist ein Anlagenspiegel zur Ermittlung der handelsrechtlichen Anschaffungskosten beigefügt.

UMLAUFVERMÖGEN

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Forderungen gegen Unternehmen, mit denen eine Beteiligungsverhältnis besteht und Sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bewertet.

Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert bewertet.

RÜCKSTELLUNGEN

Steuerrückstellungen werden in Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträge dotiert und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

VERBINDLICHKEITEN

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten sind zu Erfüllungsbeträgen angesetzt. Die Restlaufzeiten betragen nicht mehr als ein Jahr. Die Verbindlichkeiten sind nicht mit Pfand- oder ähnlichen Rechten besichert.

C. SONSTIGE ANGABEN


1. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 268 Abs. 7 i. V. m. § 251 HGB bestehen nicht.


2. Anzahl der Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr keine Arbeitnehmer


3. Gewährte Vorschüsse und Kredite

Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr an die Mitglieder der Geschäftsführung keine Vorschüsse und Kredite i. S. des § 285 Nr. 9 c) HGB gewährt.

4. Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Ausleihungen und Forderungen gegenüber Gesellschaftern bestanden am Abschlussstichtag nicht. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestanden in Höhe von 28.701,70 EUR.

5. Anteilsbesitz

Die Gesellschaft hält als Treuhandkommanditsitin zum Abschlussstichtag Anteile an:

Name	Sitz	Höhe des Anteils	Eigenkapital	Ergebnis 2018
		TEUR	TEUR	TEUR
pubity Fonds Nr. 6 GmbH & Co. geschlossene Investment KG	Leipzig	1,0	33.443,0	-3.078,5

4. Ergebnisverwendung

Der Jahresergebnis wird auf neue Rechnung vorgetragen.


5. Gesellschaftsorgane

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Berichtsjahr:

Herr Prof. Dr. Christian Rödl (LL.M., RA, StB), Herr Dr. Peter Bömelburg (WP, StB)
Herr Roger Fischl (WP, StB), Herr Dr. Ralf Ellerbrok (RA)

Die Geschäftsführer haben Einzelvertretungsbefugnis. Sie sind von den Beschränkungen des
§ 181 BGB befreit.

D. UNTERSCHRIFT GEMÄSS § 245 HGB

Rödl & Richter Fondstreuhand GmbH Steuerberatungsgesellschaft

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis 31. Dezember 2018

Berlin, 29. November 2019

Dr. Ralf Ellerbrok Geschäftsführer

Anlagespiegel

Entwicklung des Anlagevermögens für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2018
	Anschaffungs- und Herstellungskosten			Restbuchwerte
	Stand	Abgänge	Stand	Stand	Stand
	01.01.2018		31.12.2018	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Finanzanlagen
Beteiligungen	790,00	240,00	550,00	550,00	790,00
	790,00	240,00	550,00	550,00	790,00

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 28.701,70 EUR.

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 33.777,44 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.11.2019 festgestellt.