"ZENTRUM AMBULANTER PFLEGE Z. A. P. GmbH"

Rüthen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

BILANZ für Veröffentlichungszwecke zum 31.12.2009

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital		12.782,30	12.782,30
B. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Geschäfts- oder Firmenwert	9.299,00		10.296,00
		9.299,00	10.296,00
II. Sachanlagen
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	11.513,50		9.135,00
2. Fahrzeuge	151.995,00		165.311,00
		163.508,50	174.446,00
C. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	34.431,19		32.498,92
2. Forderungen an Gesellschafter oder Träger der Einrichtung	159.512,91		104.963,95
3. Forderungen aus Verrechnungskonten	505.906,53		478.593,28
4. Sonstige Vermögensgegenstände	13.799,72		9.295,98
		713.650,35	625.352,13
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		79,21	926,28
D. Rechnungsabgrenzungsposten		262,00	911,00
		899.581,36	824.713,71
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes/gewährtes Kapital	25.600,00		25.600,00
II. Gewinnrücklagen
1. andere Gewinnrücklagen	73.425,42		73.425,42
III. Gewinnvortrag	55.656,56		10.491,83
IV. Jahresüberschuss	44.173,49		45.164,73
		198.855,47	154.681,98
B. Rückstellungen
I. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	108.956,00		109.081,00
II. Steuerrückstellungen	4.789,00		6.303,00
III. sonstige Rückstellungen	7.820,00		6.630,00
		121.565,00	122.014,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	7.805,42		10.829,20
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 7.805,42 (Euro 10.829,20)
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	51.534,01		54.496,76
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 27.255,59 (Euro 24.658,34)
3. Verbindlichkeiten aus Verrechnungskonten	492.595,34		454.378,74
4. Sonstige Verbindlichkeiten	25.010,73		25.945,47
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 18.061,89 (Euro 11.076,63)
		576.945,50	545.650,17
D. Rechnungsabgrenzungsposten		2.215,39	2.367,56
		899.581,36	824.713,71

ANHANG

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der ZENTRUM AMBULANTER PFLEGE Z.A.P. GmbH für das Geschäftsjahr 2009 wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und der Generalnorm, ein möglichst getreues Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens zu vermitteln, aufgestellt.

Die Bilanzierung, die Bewertung und der Ausweis der einzelnen Positionen des Jahresabschlusses wurden nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 242 bis 263 HGB, den Sondervorschriften für Kapitalgesellschaften der §§ 264 bis 289 HGB sowie den Sondervorschriften für Pflegeeinrichtungen gemäß § 3 bis 5 PBV vorgenommen.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß der Anlage 2 der PVB aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Der Jahresabschluss der ZENTRUM AMBULANTER PFLEGE Z.A.P. GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften der Pflegebuchführungsverordnung und des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 150,- wurden im Jahr des Zugangs analog § 6 Abs. 2 EStG vollständig als Betriebsausgabe abgesetzt.

Ausgeschiedene bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens im Wert zwischen Euro 151,- bis 1.000,- sind analog § 6 Abs 2a Satz 3 EStG im Jahr des Abgangs als Rechnungsabgrenzungsposten aufgenommen worden für Zwecke der (Rest)- Abschreibung in den Folgejahren im Sinne der vorgenannten Vorschrift.

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Gebuchte Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde auf der Basis versicherungsmathematischer Berechnungen entsprechend den steuerlichen Regelungen nach dem Teilwertverfahren durchgeführt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem diesem Anhang angefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.

Erläuterungen zur Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in dem als Anlage beigefügten Anlagespiegel dargestellt.

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind sämtlich vor Ablauf von 5 Jahren fällig und nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert.

Aperiodische Aufwendungen und Erträge haben das Jahresergebnis nicht nennenswert beeinflußt.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung, sonstige Angaben

Der Jahresüberschuss beträgt Euro 44.173,49. Dieser wird in voller Höhe auf neue Rechnung vorgetragen.

Nennenswerte aus der Bilanz nicht ersichtliche Haftungsverhältnisse bestanden am Bilanzstichtag nicht.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer:	Herr Ulrich Wolfkühler
Ausgeübter Beruf:	Kaufmann

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Nachfolgende Rechte und Pflichten im Sinne des § 42 Abs. 3 GmbHG sind zu verzeichnen:

Sachverhalte	Betrag
Forderungen an Gesellschafter (Konto 1696)	Euro 159.512,91
Forderungen aus Verrechnungkonten (Konto 1716)	Euro 385.791,35

Ruethen, den ...

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Geschäftsführer

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