ProPhysio GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

AKTIVSEITE

	31.12.2022		31.12.2021
	EUR		TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		14.260,00		19
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		23.184,00		28
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	28.945,16		39
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00		31
3. Sonstige Vermögensgegenstände	5.242,25		12
		34.187,41		82
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		93.955,08		75
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		5.043,73		6
		170.630,22		210

PASSIVSEITE

	31.12.2022		31.12.2021
	EUR		TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00		100
II. Gewinn-/Verlustvortrag	-56.320,75		158
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	-4.396,51		-214
		39.282,74		44
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	0,00		96
2. Sonstige Rückstellungen	14.668,44	14.668,44	41	137
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	90.688,92		21
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 90.688,92 EUR (Vorjahr 21 TEUR)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	19.637,80		1
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 19.637,80 EUR (Vorjahr 1 TEUR)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	6.352,32		7
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 6.352,32 EUR (Vorjahr 7 TEUR)
- davon aus Steuern 2.983,98 EUR (Vorjahr 5 TEUR)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 728,86 EUR (Vorjahr 1 TEUR)
		116.679,04		29
		170.630,22		210

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

1. Allgemeines

Die ProPhysio GmbH (im Folgenden "Physio" oder "Gesellschaft" genannt) hat ihren Sitz in Köln und betreibt in den von der Heilig Geist-Krankenhaus GmbH, Köln, angemieteten Räumen (Graseggerstr. 105c, 50737 Köln) eine physiotherapeutische Praxis mit angegliederter Einrichtung für Gesundheitssport, Prävention und Rehabilitation. Daneben werden Leistungen im Rahmen von Sport- und Wellnessangeboten erbracht.

Die Gesellschaft unterliegt mit ihren Leistungen der Körperschaft- und Gewerbesteuer. Umsatzsteuerlich besteht ein Organschaftsverhältnis mit dem Mehrheitsgesellschafter, der ProServ Management GmbH, Pulheim.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses 2022 wird von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Es handelt sich bei der ProPhysio GmbH um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

2. Gliederung, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2022 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden. Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach § 266 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt worden.

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgen nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung auf der Basis der Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips und der Grundsätze der kaufmännischen Vorsicht.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr 2022 planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet.

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden nach der Maßgabe der Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Das Sachanlagevermögen wird nach Maßgabe der Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Die steuerrechtliche Regelung betreffend geringwertige Anlagegüter wurde für die handelsrechtliche Bilanzierung analog angewendet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalbetrag angesetzt.

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind Zahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigem Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden nicht ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert. Sie haben in voller Höhe eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen in Höhe von 19 TEUR Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter, davon 4 TEUR aus Lieferungen und Leistungen.

3. Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer ist Frau Sylvia Illing-Dau, Köln.

4. Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluss der ProPhysio GmbH, Köln, wird in den freiwillig aufgestellten Konzernabschluss der ProServ Management GmbH, Pulheim, einbezogen. Der Konzernabschluss wird durch Einreichung beim elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

5. Mitarbeiter der Gesellschaft

Im Geschäftsjahr 2022 wurden im Durchschnitt 21 Mitarbeiter beschäftigt.

6. Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag und den bestehenden Verlustvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.

7. Nachtragsbericht

Die Stiftung der Cellitinnen e.V. und die Stiftung der Cellitinnen zur hl. Maria haben sich zusammengeschlossen und firmieren seit dem 1. Januar 2023 im Verbund gemeinsam unter dem Namen der Stiftung der Cellitinnen. In den kommenden Monaten werden innerhalb des gesamten neuen Verbundes noch diverse gesellschaftsrechtliche Umstrukturierungen erfolgen. Mit dem Zusammenschluss verfolgen beide Träger drei gemeinsame Ziele. Erstens, den Erhalt und die Fortführung der Werke der beiden Cellitinnen-Orden. Zweitens, die Schaffung zukunftsfester Strukturen für ihre Einrichtungen in christlicher Trägerschaft und drittens, die gezielte Abstimmung von Leistungsangeboten der Krankenhäuser für eine bestmögliche medizinisch-pflegerische Versorgung. Ziel ist es hierbei, im Rahmen der Krankenhausplanung des Landes NRW Strukturen festzuschreiben, die den Fortbestand der Einrichtungen mit leistungsfähigen Schwerpunkten gewährleisten.

Die konkreten Auswirkungen auf die Jahresabschlüsse der fusionierten Unternehmen und der Unternehmen der neuen Verbundgruppe sind zum Zeitpunkt der Aufstellung der Jahresabschlüsse 2022 noch nicht absehbar.

Köln, den 31. März 2023

gez. Sylvia Illing-Dau, Geschäftsführerin